苏州瑞玛精密工业股份有限公司 2021 年股票期权激励计划 北京金诚同达（上海）律师事务所 关于 以及注销部分股票期权的 法律意见书 金沪法意[2025]第 111 号 首次授予部分第三个行权期行权条件成就 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦18层 电话：86-21-3886 2288 传真：86-21-3886 2288*1018 北京金诚同达（上海）律师事务所 法律意见书 释 义 在本法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语具有下述涵义： | 瑞玛精密、公司 | 指 | 苏州瑞玛精密工业股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本激励计划、2021 年激励计 | 指 | 苏州瑞玛精密工业股份有限公司 2021 年股票期权激励计 | | 划 | | 划 | | 《激励计划（草案）》 | 指 | 《苏州瑞玛精密工业股份有限公司 2021 年股票期权激励 | | | | 计划（草案）》 | | 股票期权 | 指 | 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的条件 | | | | 购买公司一定数量股票的权利 | | 激励对象 | 指 | 按照本激励计划规定，获得股票期权的公司核心骨干人 | ...

证券简称：瑞玛精密 证券代码：002976 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 2021 年股票期权激励计划 首次授予部分第三个行权期行权条件成就及注 销部分股票期权 之 独立财务顾问报告 2025 年 4 月 1 | 一、 释义 | 3 | | --- | --- | | 二、声明 | 4 | | 三、基本假设 | 5 | | 四、独立财务顾问意见 | 6 | | （一）本激励计划已履行的相关审批程序 6 | | | （二）首次授予部分股票期权第三个行权期行权条件成就的说明 8 | | | （三）首次授予部分股票期权第三个行权期可行权的具体安排 9 | | | （四）注销部分股票期权的说明 10 | | | （五）结论性意见 10 | | | 五、备查文件及咨询方式 | 11 | | （一）备查文件 | 11 | | （二）咨询方式 | 11 | 以下词语如无特殊说明，在本文中具有如下含义： | 瑞玛精密、本公司、公司 | 指 | 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本激励计划、股票期权激励计 | 指 | 苏州瑞玛精 ...

证券代码：002976 证券简称：瑞玛精密 公告编号：2025-032 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 关于注销 2021 年股票期权激励计划部分股票期权的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了 《关于注销 2021 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，现将有关事项公告 如下： 一、2021 年股票期权激励计划已履行的相关审批程序及简述 2021 年 11 月 14 日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于 公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021 年 股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办 理 2021 年股票期权激励计划有关事项的议案》。公司独立董事对《关于公司<2021 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于公司<2021 年股票期权 激励计划实施考核管理办法>的议案》发表了同意的独立 ...

可行权激励对象名单 | 序号 | 姓名 | 职务 | | --- | --- | --- | | 1 | 张宪伟 | 核心骨干人员 | | 2 | 刘莹 | 核心骨干人员 | | 3 | 杨可 | 核心骨干人员 | | 4 | 刘冬 | 核心骨干人员 | | 5 | 杨瑞斌 | 核心骨干人员 | | 6 | 华健 | 核心骨干人员 | | 7 | 周根华 | 核心骨干人员 | | 8 | 朱玉磊 | 核心骨干人员 | | 9 | 戴小祥 | 核心骨干人员 | | 10 | 刘薇 | 核心骨干人员 | | 11 | 裴军英 | 核心骨干人员 | | 12 | 郑军 | 核心骨干人员 | | 13 | 陈玮 | 核心骨干人员 | | 14 | 杨瑞义 | 核心骨干人员 | | 15 | 蒯旭宇 | 核心骨干人员 | | 16 | 高年安 | 核心骨干人员 | | 17 | 丁春明 | 核心骨干人员 | | 18 | 刘向民 | 核心骨干人员 | | 19 | 王宁 | 核心骨干人员 | | 20 | 姜上游 | 核心骨干人员 | | 21 | 陆宇龙 | 核心骨干人员 | | 22 | 张赤 | 核心骨干人员 | ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0 43元下降148 84%至2024年的-0 21元 [1] - 每股净资产从6 82元下降6 45%至6 38元 [1] - 每股公积金从2 9元下降1 03%至2 87元 [1] - 每股未分配利润从2 64元下降14 02%至2 27元 [1] - 营业收入从15 77亿元增长12 49%至17 74亿元 [1] - 净利润从0 52亿元下降148 08%至-0 25亿元 [1] - 净资产收益率从6 16%下降138 15个百分点至-2 35% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有2781 9万股 占流通股比例42 66% 较上期减少127 47万股 [2] - 第一大股东陈晓敏持有1699 95万股 占总股本26 07% 持股不变 [3] - 前海人寿保险股份有限公司-分红保险产品减持130万股至144 07万股 占总股本2 21% [3] - 杨瑞义增持2 38万股至131 08万股 占总股本2 01% [3] - 念文增持0 15万股至39 15万股 占总股本0 60% [3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [3]

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入447,678,519.27元，较上年同期增长42.85%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润12,915,094.76元，较上年同期增长474.77%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润11,179,142.11元，较上年同期增长7,217.55%[3] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额-33,394,862.90元，较上年同期增长7.50%[3] - 本报告期基本每股收益和稀释每股收益均为0.11元/股，较上年同期增长450.00%[3] - 本报告期末总资产2,431,847,537.42元，较上年度末增长2.76%[3] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益784,514,202.18元，较上年度末增长1.47%[3] - 公司净利润为9051968.70元，较上期1686911.33元大幅增长[22] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.11元，上期为0.02元[23] - 税金及附加为2890412.31元，较上期1400305.74元有所增加[22] - 销售费用为8182996.26元，上期为7880273.58元[22] - 管理费用为42519158.89元，较上期37734044.26元增长[22] - 研发费用为25809548.90元，上期为19563755.02元[22] - 财务费用为2864547.07元，上期为3782879.76元[22] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数14,444人，表决权恢复的优先股股东总数为0[10] - 公司控股股东及实际控制人为陈晓敏、翁荣荣夫妇，陈晓敏持股比例56.12%，翁荣荣持股比例5.32%[10][11] 公司重大投资与收购计划 - 2025年公司拟以308.55万美元（折合人民币约2,218.17万元）购买墨西哥52,297.39平方米土地永久所有权[13] - 公司拟19749.395万元收购信征零件49%股权，对应635.1840万元出资额[14] 公司股票募集资金调整 - 公司将向特定对象发行股票拟募集资金总额由68000万元调整为63202.65万元[15] 资产负债表项目数据对比 - 流动资产期末余额1467740258.72元，期初余额1397401407.06元[18] - 非流动资产期末余额964107278.70元，期初余额969222281.54元[19] - 资产总计期末余额2431847537.42元，期初余额2366623688.60元[19] - 流动负债期末余额1231175170.63元，期初余额1197094890.92元[19] - 非流动负债期末余额273403091.93元，期初余额249937331.61元[20] - 负债合计期末余额1504578262.56元，期初余额1447032222.53元[20] - 所有者权益合计期末余额927269274.86元，期初余额919591466.07元[20] 利润表项目数据对比 - 营业总收入本期发生额447678519.27元，上期发生额313400777.15元[21] 现金流量表项目数据 - 经营活动现金流入小计为528926844.01元，流出小计为562321706.91元，净额为 - 33394862.90元[24][25] - 投资活动现金流入小计为15798439.33元，流出小计为51242639.21元，净额为 - 35444199.88元[25] - 筹资活动现金流入小计为239395856.80元，流出小计为144036553.06元，净额为95359303.74元[25]

公司基本信息 - 公司为苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司，报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[1][10] - 公司负责人陈晓敏、主管会计及会计机构负责人谭才年保证财务报告真实、准确、完整[3] - 所有董事均出席审议本报告的董事会会议[4] - 公司股票简称瑞玛精密，代码002976，曾用简称瑞玛工业，上市于深圳证券交易所[13] - 公司法定代表人为陈晓敏，注册及办公地址均为苏州高新区浒关工业园浒晨路28号，邮编215151[13] - 公司网址为www.cheersson.com，电子信箱为stock@cheersson.com[13] - 董事会秘书为谭才年，证券事务代表为刘薇，联系电话均为0512 - 66168070，传真均为0512 - 66168077[14] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为www.szse.com，媒体有《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）[15] - 公司年度报告备置地点为证券投资部办公室[15] - 公司统一社会信用代码为91320505592546102W[16] - 公司上市以来主营业务无变化，控股股东无变更[16] - 公司全资子公司包括全信通讯、新凯紧固系统、BVI瑞玛等[10] - 公司控股子公司包括信征零件、普莱德（苏州）等[10] - 公司参股公司为乾瑞科技，关联方为瑞玛瓷新材料[10] - 备查文件备置地点为公司证券投资部办公室[9] - 报告涵盖重要提示、公司简介、管理层讨论等十节内容[7] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入17.74亿元，较2023年增长12.51%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 2531.55万元，较2023年下降148.99%[18] - 2024年末总资产23.67亿元，较2023年末增长11.89%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产7.73亿元，较2023年末下降6.04%[18] - 2024年非经常性损益合计896.54万元[23] - 2024年第一至四季度营业收入分别为3.13亿元、4.46亿元、4.42亿元、5.73亿元[22] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为224.70万元、470.89万元、 - 1259.23万元、 - 1967.92万元[22] - 报告期内公司实现营业收入17.74亿元，同比增长12.51%；归属上市公司股东净利润-2531.55万元，同比下降148.99%[40] - 2024年营业收入合计17.74亿元，同比增长12.51%，2023年为15.77亿元[76] - 2024年汽车行业收入14.78亿元，占比83.30%，同比增长29.70%，2023年为11.40亿元[76] - 2024年通讯行业收入1.61亿元，占比9.08%，同比下降51.10%，2023年为3.30亿元[76] - 2024年精密金属结构件收入11.30亿元，占比63.66%，同比增长27.75%，2023年为8.84亿元[77] - 2024年汽车电子收入5.55亿元，占比31.29%，同比增长33.76%，2023年为4.15亿元[77] - 2024年内销收入13.19亿元，占比74.36%，同比增长22.46%，2023年为10.77亿元[77] - 2024年外销收入4.55亿元，占比25.64%，同比下降8.95%，2023年为4.99亿元[77] - 汽车行业营业收入14.78亿元，同比增29.70%，毛利率18.64%，同比降2.90%[78] - 通讯行业营业收入1.61亿元，同比降51.10%，毛利率28.67%，同比升0.56%[78] - 2024年汽车行业销售量90814.10万件，同比增29.05%，生产量96188.36万件，同比增31.58%，库存量21596.65万件，同比增33.13%[79] - 2024年通讯行业销售量42755.85万件，同比降19.92%，生产量41876.32万件，同比降8.58%，库存量6030.83万件，同比降12.73%[80] - 制造业直接材料成本9.65亿元，占比68.04%，同比增16.52%；直接人工成本1.91亿元，占比13.50%，同比增17.09%；制造费用及其他成本2.62亿元，占比18.46%，同比增18.07%[82] - 前五名客户合计销售金额5.88亿元，占年度销售总额比例33.13%[84] - 前五名供应商合计采购金额2.28亿元，占年度采购总额比例19.03%[85] - 2024年销售费用3526.33万元，同比增10.82%；管理费用1.65亿元，同比增10.23%；财务费用1262.77万元，同比增789.36%；研发费用1.14亿元，同比增21.42%[87] - 精密金属结构件营业收入11.30亿元，同比增27.75%，毛利率18.80%，同比降2.07%[78] - 汽车电子营业收入5.55亿元，同比增33.76%，毛利率20.98%，同比降2.48%[78] - 2024年研发人员数量347人，较2023年的362人减少4.14%，占比14.40%，较2023年的16.26%降低1.86%[98] - 2024年研发人员中本科137人，较2023年的141人减少2.84%；硕士11人，较2023年的7人增长57.14%；博士1人，与2023年持平；本科以下198人，较2023年的213人减少7.04%[98] - 2024年研发人员年龄构成中30岁以下108人，较2023年的106人增长1.89%；30 - 40岁171人，较2023年的146人增长17.72%；其他年龄段68人，较2023年的110人减少38.18%[98] - 2024年研发投入金额114,002,217.14元，较2023年的93,891,405.51元增长21.42%，占营业收入比例6.43%，较2023年的5.95%提高0.48%[98] - 2024年经营活动现金流入小计1,442,354,340.81元，较2023年的1,700,279,697.94元下降15.17%[100] - 2024年经营活动现金流出小计1,511,713,590.79元，较2023年的1,603,715,062.96元下降5.74%[100] - 2024年经营活动产生的现金流量净额 - 69,359,249.98元，较2023年的96,564,634.98元下降171.83%[100] - 2024年投资活动现金流入小计111,931,403.56元，较2023年的492,103,522.54元下降77.25%[100] - 2024年筹资活动现金流入小计466,940,523.34元，较2023年的311,817,960.00元增长49.75%[100] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 47,018,864.67元，较2023年的 - 12,376,584.58元下降279.90%[100] - 报告期内公司经营活动现金净流量为 -6935.92 万元，净利润为 -2531.55 万元，相差 4404.37 万元，原因是部分客户未到回款期[101] - 2024 年末与年初相比，货币资金占总资产比例从 7.29%降至 4.34%，减少 2.95%；应收账款占比从 25.08%升至 30.62%，增加 5.54%[102] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数 66543151.59 元，本期公允价值变动损益 1549561.89 元，本期购买 58000000 元，出售 108796060.63 元，期末数 17296652.85 元[104] - 衍生金融资产期初数 294480 元，本期公允价值变动损益 142590 元，本期出售 294480 元，期末数 142590 元[104] - 其他权益工具投资累计公允价值变动 39980000 元，其他变动 -4688833.34 元，期末数 35291166.66 元[106] - 截至 2024 年 12 月 31 日，货币资金受限账面余额 12483145.03 元，应收票据受限账面余额 48777435.31 元[107] - 报告期投资额 91959555.99 元，上年同期投资额 126237636.26 元，变动幅度 -27.15%[108] - 报告期对普莱德（苏州）增资 32722042.50 元，持股比例 82.26%，本期投资盈亏 -41467058.95 元[109] 行业市场数据 - 2024年我国汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%[26] - 2024年我国新能源汽车产销分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%[26] - 2024年全球新能源汽车销量达到1823.6万辆，同比增长24.4%[27] - 2023年中国低空经济规模达5059.5亿元，增速33.8%，预计2026年突破万亿元[29] - 预计2026年中国汽车零部件行业主营业务收入突破5.5万亿元[29] - 2024年国内标配空气悬架的新车销量约81.6万辆，乘用车渗透率为3.6%，2024 - 2030年市场规模年均复合增长率超35%，2030年市场规模有望超750亿元，渗透率达30%，新能源汽车市场渗透率达40%，燃油车市场渗透率达4%[32] - 当前乘用车座椅平均单车价值量4000元左右，占整车成本3% - 5%，国内市场空间约926亿元，预计2026年达1500亿元[34] - 截至2024年底，全国移动通信基站总数1265万个，5G基站425.1万个，占比33.6%，较上年末提升4.5个百分点，保守预计2025年5G基站数量达360万个以上[36] - 2024年中国动力电池出货量超780GWh，同比增长23%[37] - 2024年全球电动电池装车量894.4GWh，同比增长27.2%；2025年1 - 2月，全球动力电池装机量118.5GWh，同比增长32%[37] 各条业务线数据关键指标变化 - 汽车领域业务实现营业收入14.78亿元，同比增长29.70%，其中精密金属结构件营收约8.91亿元，同比增长约39.67%；座椅舒适系统部件与小总成系统营收约5.55亿元，同比增长约33.76%[44] - 子公司普莱德（苏州）定点A项目6年多腔空气弹簧总成预计销量48万套，销售额约12.6亿元；定点B项目10年ECAS总成预计销量25万台，销售额约10.8亿元[44] - 新能源领域产品实现营业收入12,656.68万元，已向国内储能产业龙头企业批量供应储能电池精密结构件[45][46] - 通讯领域产品实现营业收入16,114.16万元，将提升滤波器能力并开发微波器件等产品[48][49] - 精密模具产品实现营业收入2,962.78万元，公司具备独立自主设计开发复杂精密模具的能力[50] 公司业务发展举措 - 公司成立座椅部件事业部，启动“座椅系统集成及部件生产建设项目”[39] - 公司加速推进“汽车空气悬架系统及部件生产建设项目”，开拓国内空气悬架系统业务[39] - 公司推行以SAPS/4HANA为核心的数字化解决方案，上线全球多业态经营管理核心系统平台[39] - 公司加大设备自动化、智能化研发投入，引进经验丰富人员提升各方面能力[39] - 截至报告期末，“汽车、通信等精密金属部件建设项目”累计投入30258.82万元，实现效益3641.86万元[56] - 截至2025年3月，“汽车空气悬架系统及部件生产建设项目”签订合同总金额为10952.02万元，预计2025年第二季度完成空压机装配线调试并于下半年正式投入量产使用[56] - 公司采购产品包括钢材、铜材等金属原材料、外购件及辅料，采用直接采购方式并持续开发新供应商[52] - 公司拥有完整生产制造体系，实行“以销定产”，部分产品采用委外加工模式[53][54] - 公司销售采取直销模式和“点对点”策略，客户主要为全球知名企业，通过审核成为合格供应商并建立长期合作[55] - 公司汽车及新能源汽车领域客户多数为2024年度全球汽车零部件供应商百强企业[57

财报披露 - 公司原定于2025年4月30日披露2025年第一季度报告[1] - 报告披露时间变更为2025年4月25日[1] - 报告将于该日在巨潮资讯网、《证券时报》及《上海证券报》披露[1]

证券代码：002976 证券简称：瑞玛精密 公告编号：2025-021 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司 关于信息披露事务管理部门名称变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 因苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司（以下简称"公司"）部门职能调整， 公司信息披露事务管理部门已进行更名，现将更名后的信息披露事务管理部门信 息公告如下： 2025 年 4 月 22 日 1 新名称：证券投资部 除上述部门名称变更外，其余联系方式无变化，具体如下： 联系电话：0512-66168070 邮箱：stock@cheersson.com 传真：0512-66168077 特此公告。 苏州瑞玛精密工业集团股份有限公司董事会 ...

文章核心观点 公司针对深交所关于向特定对象发行股票第二轮审核问询函进行回复，解释业绩下滑原因、说明对募投项目盈利前景及效益测算无重大不利影响，阐述保荐人与会计师函证相符比例差异的合理性，并说明销售收入真实准确 [1][3][4]。 分组1：公司业绩下滑原因及合理性 - 收入、毛利率方面，2024年1 - 9月营业收入稳定但营业毛利下降，主要因毛利率下滑，汽车行业收入占比上升但毛利率下降，通讯行业收入和毛利率均下滑，且变动与同行业可比公司平均变动情况基本一致 [4][5][6] - 期间费用方面，2024年1 - 9月期间费用及费用率增长，销售费用增长因拓展新业务和客诉费增加，管理费用增长因子公司和项目前期投入增加管理人员和折旧摊销，研发费用增长因新增研发人员和其他费用增加，财务费用增加因汇率波动汇兑收益下降，变动趋势与同行业可比公司平均变动趋势基本一致 [8][12][14] - 综合来看，虽汽车行业营业毛利增长，但通讯行业营业毛利下降大，且期间费用率增加，导致公司业绩下滑、由盈转亏，具有合理性，业绩变动趋势与同行业可比公司平均变动趋势基本一致 [17][18][19] 分组2：业绩下滑对募投项目的影响 - 盈利前景方面，虽2024年1 - 9月业绩下滑，但汽车行业营业收入增长，募投项目是汽车零部件产业链下游延伸，行业前景好，实施将优化业务布局、培育新增长点，不会对盈利前景产生重大不利影响 [20][23][27] - 效益测算方面，募投项目效益测算基于新产品、新业务预期规划等因素，依据谨慎合理，现有业务业绩下滑不会影响效益测算的谨慎合理性 [26][27] 分组3：保荐人与会计师函证相符比例差异情况 - 差异情况，保荐机构和会计师发函时间、统计方法不同，调整后2021 - 2023年两者发函金额及函证相符比例存在差异，外销和内销函证情况也有不同 [28][31][32] - 差异原因，包括发函时间不同、客户回函意愿不同、函证程序选取样本不同、外销客户协调难度大以及时间性和销售返利等差异，差异原因符合实际情况，具有合理性 [34][35][36] - 应对措施，针对回函不符及未回函的函证实施替代测试程序，验证收入真实性和准确性，2024年度函证工作安排发函金额和数量一致，并督促发行人沟通提高回函比例 [37][38] 分组4：销售收入的真实、准确性 - 股权激励计划仅以营业收入作为激励指标，是为剔除行业和项目因素影响，更客观反映员工贡献，具有合理性，结合函证情况，说明销售收入真实准确 [38]