怀集登云汽配股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 （二〇二五年九月） 第二条 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，薪酬与考核 委员会负责制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查董事、高 级管理人员的薪酬决定机制、决策流程、支付与止付追索安排等薪酬政策与方案， 并就下列事项向董事会提出建议： （一）董事、高级管理人员的薪酬； （二）制定或者变更股权激励计划、员工持股计划，激励对象获授权益、行 使权益条件的成就； （三）董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划； （四）法律、行政法规、中国证监会规定和本章程规定的其他事项。 董事会对薪酬与考核委员会的建议未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会 决议中记载薪酬与考核委员会的意见及未采纳的具体理由，并进行披露。 第一章 总 则 第一条 为进一步建立健全公司董事（非独立董事）及高级管理人员的考核和 薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规、 规范性文件和公司章程的规定，公司董事会设立薪酬与考核委员会，并制定本工作 细则。 第三条 本工作细则所称董事是指在公司领取薪酬的董事，高级管理人员是指 董事会 ...

第三条 公司有关人员严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公 司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务 状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册 会计师独立、客观地进行年报审计工作。 第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计 差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重 大差异等情形。具体包括以下情形： （一）年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》及相 关规定，存在重大会计差错； 怀集登云汽配股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （二〇二五年九月） 第一章 总则 第一条 为进一步提高怀集登云汽配股份有限公司（以下简称"公司"）的 规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质 量和透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司内控 制度建设，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上 市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》《关于要求制定上市公司 年报信息披露重大差错责任追究制度的通知》等法律法规、规 ...

投资者关系管理办法 （二〇二五年九月） 第一条 为完善公司治理结构，规范公司投资者关系工作，加强公司与投资 者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的信息沟通，切实保护投资者特别 是广大社会公众投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规、规范性文件及《怀集登云汽配股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"） 的规定，结合公司实际情况，制订本办法。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动 交流和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对 公司的了解和认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回 报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 投资者关系管理工作应严格遵守《公司法》《证券法》等有关法律、 法规及证券监管部门、深圳证券交易所有关业务规则的规定。 怀集登云汽配股份有限公司 第四条 投资者关系管理工作应体现公平、公正、公开原则，平等对待全体 投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合 ...

第一章 总则 第一条 为规范怀集登云汽配股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 重大信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理， 及时、准确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《怀集登云汽配股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公 司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件（以下简称重大事项或 者重大信息）时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和公司，应当在第一 时间将相关信息向董事长和董事会秘书报告的制度。 怀集登云汽配股份有限公司 重大信息内部报告制度 （二〇二五年九月） 第三条 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： 第四条 本制度适用于公司、子公司及参股公司。 第二章 重大信息的范围 第五条 公司重大信息包括但不限于公司及公司下属分支机构或全资子公司、 参股公司出现、发生或即将发生的以下内容及其持续变更进程： （一）拟提交公司董事 ...

怀集登云汽配股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （二〇二五年九月） 第二条 公司选聘执行年报审计业务的会计师事务所，需遵照本制度选聘程 序，并披露相关信息。 选聘会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可 以比照本制度执行。 第三条 公司选聘、解聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在董事 会、股东会决定前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司持股 5%以上股东、控股股东、实际控制人不得在董事会、股东 会审议前，向公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的法人资格，具备中国证券监督管理委员会（以下简称"中 国证监会"）规定的开展证券期货相关业务所需的执业资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度； （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策； 第一章 总则 第一条 为进一步规范怀集登云汽配股份有限公司（以下简称"公司"）对 会计师事务所选聘（含续聘、改 ...

（二〇二五年九月） 第一章 总 则 怀集登云汽配股份有限公司 投资者投诉处理工作制度 第一条 怀集登云汽配股份有限公司（以下简称"公司"）为进一步规范投 资者投诉处理工作，建立健全投资者投诉处理机制，切实保护投资者合法权益， 维护公司信誉，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司投资者关系管理工作指引》《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小 投资者合法权益保护工作的意见》等相关法律、法规、规章及《关于切实做好上 市公司投资者投资处理工作的通知》（广东证监[2014]28 号）和《怀集登云汽 配股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第五条 公司分管投资者投诉的负责人为董事会秘书，董事会秘书下设的证 券法务部为公司处理投资者投诉的部门，负责协调各部门及时处理投资者的投诉， 主要职责包括： （一）受理各种直接投诉； 1 （二）承接中国证监会"12386"投诉热线的转办件，及其他的间接投诉； （三）调查、核实投诉事项，提出处理意见，及时答复投诉人； （四）定期汇总、分析投诉信息，提出加强与改进工作的意见或建议。 第二条 公司依法承担投资者投诉处理的首要责任， ...

怀集登云汽配股份有限公司 募集资金管理办法 （二〇二五年九月） 第一章 总 则 第一条 为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全， 提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》等法律、法规及规范性文件和《怀集登云汽 配股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，制定本办法。 第二条 本办法所称募集资金，是指上市公司通过发行股票及其衍生品种， 向投资者募集并用于特定用途的资金。 第三条 募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格 的会计师事务所出具验资报告。公司对募集资金的管理遵循专户存放、规范使用、 如实披露、严格管理的原则。 公司因募投项目个数过少等原因拟增加募集资金专户数量的，应事先向深圳 证券交易所提交书面申请并征得深圳证券交易所同意。 第四条 募集资金只能用于公司对外公布的募集资金投向的项目。公司董事 会应制定详细的资金使用计划，做到资金使用的规范公开和透明。 第五条 非经公司股东会作出有效决议，任何人无权改变发行申请文件中承 诺 ...

内部审计制度 怀集登云汽配股份有限公司 （二〇二五年九月） 第一章 总 则 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全。 第四条 公司应当依照国家有关法律、法规、规范性文件的规定，结合公司所处行业和生产经 营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险。内部审计制度应当经董事会审议通过。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应 当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息内容的真实、准确、完整。 第二章 内部审计机构和人员 第六条 公司应当在董事会下设立审计委员会，制定审计委员会议事规则并予以披露。审计委 员会成员应当全部由董事组成，其中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至少应有一名独立 董事为会计专业人士。 第七条 公司建立内部审计制度，设立内审部，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制 制度的建立和实施等情况进行检查监督。内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第一条 为进一步规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依 据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证 ...

怀集登云汽配股份有限公司 第三条 信息披露是公司的持续性责任，公司应当严格按照有关法律、法规、 规章、规范性文件的规定，履行信息披露义务。 第四条 公司信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东的原则，信息 披露义务人应当同时向所有投资者真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第五条 公司除按照强制性规定披露信息外，应主动、及时地披露可能对股 东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息，并保证所有股东有平等的机会 获得信息。 第六条 公司发生的或与公司有关的事件没有达到本办法规定的披露标准， 或者本办法没有具体规定，但深圳证券交易所或公司董事会认为该事件对公司证 券及其衍生品种的交易价格可能产生较大影响的，公司应当按照本办法的规定及 时披露相关信息。 信息披露管理办法 （二〇二五年九月） 第一章 总则 第一条 为提高公司信息披露工作质量，规范信息披露程序和公司对外信息 披露行为，确保公司对外信息披露工作的真实性、准确性、及时性和统一性，切 实保护公司和广大投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露 ...

怀集登云汽配股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 （二〇二五年九月） 第一章 总则 第一条 为规范怀集登云汽配股份有限公司（以下简称"公司"）的内幕信 息管理，做好内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则， 有效防范内幕交易等证券违法违规行为，维护广大投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上 市规则》《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》 等法律、法规和《怀集登云汽配股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，制定本制度。 第二条 公司董事会是公司内幕信息管理机构，董事长为公司内幕信息保密 管理工作的主要责任人，董事会秘书负责办理公司内幕信息知情人的登记入档和 报送事宜，公司其他部门、子公司等负责人为其管理范围内的保密工作负责人， 负责其涉及的内幕信息的报告、传递工作。公司证券法务部为公司内幕信息登记 备案工作的日常管理部门，具体负责公司内幕信息知情人的登记、披露、备案、 管理等工作。 公司审计委员会应当对公司内幕信息知情人登记管理制度实施情况进行监 督。 第三条 公司董事、高级管理人员及公司各 ...