许昌远东传动轴股份有限公司 第二条 公司选聘会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告，应 当遵照本制度履行选聘程序，披露相关信息。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会审核后，提交董事会、股东会 审议。公司不得在董事会、股东会审议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，向公司指定会 计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第一章 总则 第一条 为规范许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含新聘、续 聘、改聘，下同）会计师事务所的有关行为，切实维护股东利益，提高审计工作和财务 信息质量，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）等法律法规和规范性文件以及《许昌远东传动轴股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）的有关规定，特制定本制度。 会计师事务所选聘制度 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司的会计师事务所应当符合《证券法》等法律法规及规范性文件规定的资格， 具有良好的执业质量记录，并满足下列条件： （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构和完善 ...

第三条 公司及相关信息披露义务人应当依据法律法规、《上市规则》及深交所其他规定， 及时、公平地披露信息，并保证所披露的信息真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂， 不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第四条 公司董事、高级管理人员应当保证公司及时、公平地披露信息，以及信息披露 内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 许昌远东传动轴股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为规范许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露行为，加强 信息披露事务管理，保护公司和投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司 信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《许 昌远东传动轴股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、深圳证券交易所（以下 简称"深交所"）的相关规定及其他法律法规，结合公司的实际情况制定本制度。 第二条 信息披露义务人包括公司及其董事、高级管理人员、股东或者存托凭证持有人、 实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重 ...

担保制度适用范围 - 公司及控股子公司对外担保适用本制度[2][3] 担保审议要求 - 对外担保须经董事会审议，为关联人担保还需股东会审议[10] - 多项超额度或特定情况担保须股东会审议[10] - 最近十二个月内超总资产30%的担保需三分之二以上股东通过[10][11] 担保额度管理 - 可对控股子公司预计新增担保额度并提交股东会[12] 担保后续管理 - 关注被担保人情况，及时采取措施降低损失[16] - 督促被担保人按时还款，未履行及时补救[16] - 担保债务展期需重新审议和披露[17] 反担保要求 - 为控股股东等提供担保要求对方提供反担保[7] - 对外担保要求被担保人提供对应反担保[17] 信息披露义务 - 按规定履行担保信息披露义务，关联方担保及时披露[20] - 违规担保及时披露并改正，责任人赔偿损失[22]

许昌远东传动轴股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为加强许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称"公司"或者"上市公司"）关联 交易的管理，明确管理职责和分工，维护公司、股东和债权人的合法利益，保证公司 关联交易的公允性，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等法律、法规 和规范性文件以及《许昌远东传动轴股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，制订本制度. 第二章 关联交易和关联方 第二条 公司的关联交易，是指公司及其控股子公司与关联方发生的转移资源或义务的 事项包括： （一）购买资产； （二）出售资产； （三）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）； （四）提供财务资助（含委托贷款等）； （五）提供担保（含对控股子公司担保等）； （六）租入或者租出资产； （七）委托或者受托管理资产和业务； （八）赠与或者受赠资产； （九）债权或者债务重组； （十）转让或者受让研发项目； （十一）签订许可协议； （十二）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）； （十三）购买原材料、燃料、动力； ...

许昌远东传动轴股份有限公司 控股子公司管理制度 第一条 为加强对许昌远东传动轴股份有限公司（以下简称"公司"）控股子公司的管理， 确保控股子公司规范、高效、有序的运作，提高公司整体运作效率和抗风险能力， 切 实保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深 圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等法律、法规及《许昌远东 传动轴股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况， 特制定本制度。 第二条 本制度所称控股子公司是指公司独立投资或与其他投资者共同投资依法设 立的具有独立法人资格的公司，包括全资子公司及控股子公司。全资子公司是指公 司投资且在该子公司中持股比例为100%的公司；控股子公司，是指公司与其他公司 或自然人共同出资设立的，公司控股50% （不含此数）以上，或未达到50%但能够 决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。 作为公司的全资子公司、控股子公司，需遵守证券监管部门对上市公司的各项管理 规定，遵守公司关于公司治理、关联交易、信息披露、财务管理等方面的各项管理 制度，做到诚信、公开、透明。 ...

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度以规范管理工作[2] 管理原则 - 投资者关系管理遵循公开、公平、公正原则及四项基本原则[3] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容包括发展战略、经营管理等多方面信息[6] - 公司多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[4] 信息披露与沟通渠道 - 公司应在定期报告公布网址和咨询电话，变更及时公告[7] - 公司应加强投资者网络沟通渠道建设和运维[5] - 公司应按规定及时、公平履行信息披露义务[7] 股东会与说明会 - 公司应考虑股东会召开要素，为股东提供便利并沟通征询意见[7] - 存在特定情形公司应召开投资者说明会[9] 工作职责 - 投资者关系管理工作有拟定制度、组织活动等主要职责[10] 人员安排 - 董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作，证券部负责开展工作[11] 禁止情形 - 公司及其相关人员在投资者关系管理活动中不得有透露未公开信息等八种情形[11] 人员素质与培训 - 从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业知识等素质和技能[12] - 公司定期对相关人员开展投资者关系管理工作系统性培训[12] 档案制度 - 公司应建立完备的投资者关系管理档案制度，创建数据库[14] - 投资者关系活动档案应至少包括参与人员、时间等内容[14] - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[14] 活动内容 - 公司开展活动应以已公开披露信息作为交流内容[14] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时按有关规定执行[15] - 制度由公司董事会负责解释和审议通过后实施[15]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强规范运作，保护股东权益[2] - 建立与实施内部控制遵循全面性等五项原则[4] - 内部控制制度包括内部环境等基本要素[5] - 内部控制制度涵盖销货与收款等业务环节[6] 子公司与关联交易管理 - 公司重点加强对控股子公司的管理控制[10] - 公司关联交易遵循诚实信用等原则，明确审批权限[12][13] - 公司与关联方交易应签订书面协议[24] 资金与投资管理 - 公司对募集资金专户存储管理并跟踪使用情况[21] - 公司重大投资遵循合法等原则并按规定审批[25] - 公司委托理财需选择合格机构并签订合同[25] 信息披露与保密 - 公司信息披露按相关规则和制度执行[28] - 公司严格执行内部保密制度，信息泄漏及时报告和披露[29] 审计与评价 - 公司审计部定期检查内部控制缺陷[32] - 公司根据相关资料出具年度内部控制评价报告[33] - 注册会计师对公司年度审计需就财务报告内部控制情况出具评价意见[33] 制度相关 - 制度由董事会制定、修订和解释，审议通过后施行[37] - 制度未尽事宜依相关规定执行，冲突时以规定为准[37]

许昌远东传动轴股份有限公司 2025 年半年度财务报告 许昌远东传动轴股份有限公司 2025 年半年度财务报告 1 许昌远东传动轴股份有限公司 2025 年半年度财务报告 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □是 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：许昌远东传动轴股份有限公司 2025 年 06 月 30 日 单位：元 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 | | --- | --- | --- | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 885,167,473.50 | 772,831,729.64 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | 430,568,059.99 | 552,038,404.47 | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 239,975,959.96 | 315,925,106.95 | | 应收账款 | 510,286,051.10 | 386,693,259.55 | | 应收款项融资 | 84,050,802.05 | 90,889,537. ...

许昌远东传动轴股份有限公司 《公司章程》修订对照表 | 序号 | 原制度 | 修订后 | | --- | --- | --- | | | 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权 | 第一条 为维护许昌远东传动轴股份有限公 | | | 益，规范公司的组织和行为，根据《中华人 | 司（以下简称"公司"）、股东、职工和债权 | | | 民共和国公司法》（以下简称《公司法》） | 人的合法权益，规范公司的组织和行为，根 | | | 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 | 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 | | 1 | 券法》）《深圳证券交易所上市公司自律监 | 司法》"）《中华人民共和国证券法》（以 | | | | 下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所上 | | | 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 | 市公司自律监管指引第1 号——主板上市公 | | | 《上市公司章程指引》和其他有关规定，制 | 司规范运作》《上市公司章程指引》和其他 | | | 订本章程。 | 有关规定，制定本章程。 | | | 第二条 | 第二条 公司系依照《公司法》和其他有关 | | | | 规定成立的股份有限 ...

募集资金情况 - 公司公开发行可转债面值总额893,700,000元，净额878,038,750元[2] - 截至2025年6月30日，累计投入539,269,010.33元，本年使用35,303,334.31元[3] - 截至2025年6月30日，余额434,386,304.07元，含存款164,386,304.07元、理财270,000,000元[3] 资金使用决策 - 2019 - 2024年决议可使用不同额度募集资金现金管理[6][7][8] - 2025年1 - 6月使用470,000,000元买4笔保本理财，未到期270,000,000元[9] 资金存放情况 - 招商银行许昌分行营业部初始存放801,528,750元，截止日余额134,386,304.07元[12] - 中原银行许昌劳动路支行初始存放80,000,000元[12] 项目投资情况 - 年产200万套高端驱动轴项目承诺投资8.137亿元，本年投入3530.33万元，累计4.5908亿元，进度56.42%，预计2027年2月28日达预定状态[20] - 补充流动资金承诺投资8000万元，累计投入8018.99万元，进度100.24%[20] - 2019年9月27日前自筹7993.85万元投入驱动轴项目后置换[21] 其他情况 - 公司拟将驱动轴项目达预定可使用状态时间延期至2027年2月28日[21] - 公司无变更募投项目等情况，资金使用管理无违规[15][16]