独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于1/3，且至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东中的自然人股东及其相关亲属不得担任[7] - 直接或间接持有公司已发行股份5%以上的股东或公司前五名股东任职人员及其相关亲属不得担任[7] - 独立董事最多在3家境内上市公司担任该职[8] 独立董事提名与任期 - 董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提候选人[10] - 连续任职不得超过六年[11] 独立董事补选 - 因特定情形辞职或被解职致比例不符规定或缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[12] - 辞职致比例不符规定或缺会计专业人士，应履职至新任产生，公司60日内完成补选[13] 独立董事职权行使 - 行使部分特别职权需全体独立董事过半数同意[15] - 连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[17] 独立董事工作时间与报告 - 每年现场工作时间不少于15日[18] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[19] 独立董事专门会议 - 原则上提前3日通知并提供资料，紧急事由可灵活通知，经全体一致同意可不受限制[21] - 需2/3以上独立董事出席或委托出席方可举行[21] - 决议需经全体独立董事过半数通过方有效[22] 董事会审计委员会 - 每季度至少召开一次会议，2名以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[26] - 会议须2/3以上成员出席方可举行[26] - 相关事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[26] 董事会提名委员会 - 对提名委员会建议未采纳或未完全采纳，应在决议中记载意见及理由并披露[27] 股东定义 - 主要股东指持有公司百分之五以上股份或持有股份不足百分之五但对公司有重大影响的股东[39] - 中小股东指单独或合计持有公司股份未达到百分之五且不担任公司董事、高级管理人员的股东[39] 独立董事与会计师 - 应在年审注册会计师出具初步审计意见后至少安排一次见面会[32] 会议资料保存 - 保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[35] 会议延期 - 两名及以上独立董事认为会议材料不完整等情况可书面提出延期，董事会应采纳[36] 独立董事核查与沟通 - 对公司拟聘请的会计师事务所及年审注册会计师从业资格进行核查[31] - 会同审计委员会与年审注册会计师沟通审计相关内容并听取财务总监汇报[31] 独立董事津贴 - 公司应给予与其职责相适应的津贴，标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[37]

担保制度适用范围 - 公司及控股子公司对外担保适用本制度[2][3] 担保审议要求 - 对外担保须经董事会审议，为关联人担保还需股东会审议[10] - 多项超额度或特定情况担保须股东会审议[10] - 最近十二个月内超总资产30%的担保需三分之二以上股东通过[10][11] 担保额度管理 - 可对控股子公司预计新增担保额度并提交股东会[12] 担保后续管理 - 关注被担保人情况，及时采取措施降低损失[16] - 督促被担保人按时还款，未履行及时补救[16] - 担保债务展期需重新审议和披露[17] 反担保要求 - 为控股股东等提供担保要求对方提供反担保[7] - 对外担保要求被担保人提供对应反担保[17] 信息披露义务 - 按规定履行担保信息披露义务，关联方担保及时披露[20] - 违规担保及时披露并改正，责任人赔偿损失[22]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审核，提交董事会、股东会审议[2] - 审计委员会等可提聘请议案，1/2以上独立董事或1/3以上董事也可提[6][7] - 选聘方式含竞争性谈判、公开招标等，应保障公平公正[8] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超两年[12] 资料保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起10年[12] 改聘情况 - 特定情况公司应改聘，审计委员会审核需了解原因并评价执业质量[14][21] - 解聘或不再续聘需提前30日通知[22] - 改聘股东会决议公告应披露解聘及拟改聘情况[16] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[16] 监督管理 - 审计委员会应监督检查选聘并涵盖年度审计评价[18] - 公司应在年报披露服务年限、审计费用等信息[18] - 审计委员会发现违规应报告董事会并处理责任人[18] - 情节严重股东会可决议不再选聘违规事务所[21] - 实施处分董事会应向证券监管部门报告[19] 制度说明 - 本制度由董事会制定、修订和解释，自审议通过之日起施行[22]

报告披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内披露[7] - 中期报告需在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[7] - 季度报告需在会计年度前3个月、前9个月结束之日起1个月内披露[7] - 公司第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间[7] 报告审计与审核 - 年度报告的财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[7] - 定期报告中的财务信息需经审计委员会审核，全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] 重大交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[18] - 交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上且超1000万元需披露[18] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[18] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[18] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[18] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[18] - 累计计算金额超公司最近一期经审计总资产30%，需及时披露交易事项及审计或评估报告，提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[20] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情形之一，应及时披露并提交股东会审议[20] 其他重大事项披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[14] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[10,14] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[10] - 发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大信息应立即披露[12] - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元，应及时披露[22] - 公司预计年度经营业绩和财务状况出现净利润为负值等七种情形之一，应在会计年度结束之日起一个月内预告[22] - 公司预计半年度经营业绩出现净利润为负值等三种情形之一，应在半年度结束之日起十五日内预告[22] - 公司预计报告期盈利且净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，上一年年度每股收益绝对值低于等于0.05元可免披露年度业绩预告[23] - 上一年半年度每股收益绝对值低于等于0.03元，可免披露半年度业绩预告[23] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况发生较大变化等三种情形，应主动告知公司董事会并配合信息披露[28] 信息披露程序 - 公司应制定定期报告的编制、审议、披露程序[26] - 公司应制定重大事件的报告、传递、审核、披露程序[27] - 临时报告披露有相应程序，定期报告披露也有一般程序[31][32] - 公司对外发布信息有申请、审核、发布流程[32] 信息管理与保密 - 公司内幕信息知情人包括多类人员[36] - 公司重大信息披露前，知情者不得向新闻界或内部刊物发布消息[37] - 公司信息披露文件档案由证券部管理，保存期限不少于10年[40] - 公司财务信息披露前应执行相关内部控制和保密制度[41] 投资者关系管理 - 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人[42] - 证券部负责投资者关系活动档案建立等工作，档案应记载相关信息[43] - 特定对象到公司现场参观等实行预约制度，由证券部统筹安排[43] - 公司通过多种形式与机构和个人沟通，业绩说明会应网上直播并公告[43] 信息披露责任 - 公司各部门及下属公司负责人应向董事会秘书报告未公开重大信息[31] - 公司各部门和下属公司负责人是信息披露事务管理第一责任人[44] - 控股子公司和参股公司发生重大信息，公司应履行披露义务[44] - 控股子公司和参股公司相关人员应向董事会秘书报告重大信息[45] - 董事、高管失职致信息披露违规，公司给予处分并可要求赔偿[46] - 部门和子公司信息披露问题，董事会秘书可建议处罚责任人[46] - 公司信息披露违规被谴责等，董事会应检查并处分责任人[46] 制度相关 - 本制度由公司董事会制定、修订和解释，自审议通过起施行[48]

委托理财审议规则 - 额度占最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，投资前需董事会审议并披露[5] - 额度占最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，需提交股东会审议[5] 委托理财其他规则 - 额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超额度[8] - 用闲置募集资金投资产品期限不超十二个月[3] - 董事会决议后两个交易日内向深交所提交文件[13] 委托理财原则及要求 - 遵循审慎、合规、科学、防风险原则[3] - 用闲置资金，不挤占正常运营和项目建设资金[3] - 选合格专业理财机构并签书面合同[3] 委托理财运作及审计 - 由财务部和证券事务部运作，审计部负责审计评估[8] 异常情况处理 - 发生理财产品募集失败等情形，及时披露进展和应对措施[14]

关联方定义 - 关联法人含持有上市公司5%以上股份的法人及其一致行动人等[5] - 关联自然人含直接或间接持有上市公司5%以上股份的自然人等[5] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人成交超30万元交易需审议披露[13] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%交易需审议披露[13] - 与关联人成交超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%交易需提交股东会审议并披露审计或评估报告[14] 特殊关联交易审议要求 - 向关联参股公司提供财务资助需经相关审议并提交股东会审议[15] - 为关联人提供担保需经相关审议并提交股东会审议[15] 关联交易其他规定 - 委托理财等任一时点交易金额不超投资额度[16] - 与关联人存贷款业务以利息为准适用规定[16] - 因放弃权利导致关联交易按规定适用审议披露标准[16] 子公司关联交易规定 - 公司控制或持股50%以上子公司关联交易视同公司行为[26] - 参股公司关联交易按交易标的乘参股比例或协议分红比例后数额比照规定执行[26] 决策程序与披露 - 董事会会议由过半数非关联董事出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过[21] - 出席董事会非关联董事不足三人时交易提交股东会审议[21] - 股东会对关联交易表决扣除关联股东表决权后经出席非关联股东所持表决权过半数通过[23] - 董事应在知道或应知道关联关系之日起十日内向董事会披露[22] 制度相关 - 制度由董事会制订并解释，与法律法规和《公司章程》抵触处自动失效[27] - 制度自股东会批准之日起生效实施[27] - 首次发生日常关联交易按协议交易金额履行审议程序并披露，无具体金额提交股东会审议[17] 文件保存 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于十年[26]

子公司定义与架构 - 全资子公司持股比例为100%，控股子公司控股50%以上或能实际控制[2] - 控股子公司可不设监事会，设1 - 2名监事；全资子公司可不成立董事会，委派董事[5] 会议与决议管理 - 控股子公司重大会议通知和议案需会前5日报证券部[5] - 控股子公司重大决议后2个工作日抄送相关材料[6] 人员委派与管理 - 公司委派或推荐董、监事占控股子公司董、监事会成员半数以上[8] - 控股子公司财务负责人聘任和解聘需公司同意[9] 财务与投资管理 - 控股子公司及时报送定期会计报告，报表接受审计[11] - 未经批准，控股子公司不得对外或互相担保[12] - 控股子公司投资需经公司审批[14] 信息披露与审计 - 控股子公司法定代表人是信息披露第一责任人[16] - 公司可聘请外部审计控股子公司，费用其承担[19] - 公司审计部对控股子公司审计，相关人员配合[19] - 控股子公司高管调离需离任审计[19] - 控股子公司执行经批准的审计意见书[19] 制度与考核 - 控股子公司建立考核奖惩和激励约束机制[21] - 控股子公司制订绩效与薪酬制度报备[21] - 控股子公司四季度做下年度预算和计划[21] 责任与制度生效 - 控股子公司高管履职不力公司可处罚赔偿[22] - 制度与规定不一致按规定执行，董事会通过生效[24]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度以规范管理工作[2] 管理原则 - 投资者关系管理遵循公开、公平、公正原则及四项基本原则[3] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容包括发展战略、经营管理等多方面信息[6] - 公司多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[4] 信息披露与沟通渠道 - 公司应在定期报告公布网址和咨询电话，变更及时公告[7] - 公司应加强投资者网络沟通渠道建设和运维[5] - 公司应按规定及时、公平履行信息披露义务[7] 股东会与说明会 - 公司应考虑股东会召开要素，为股东提供便利并沟通征询意见[7] - 存在特定情形公司应召开投资者说明会[9] 工作职责 - 投资者关系管理工作有拟定制度、组织活动等主要职责[10] 人员安排 - 董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作，证券部负责开展工作[11] 禁止情形 - 公司及其相关人员在投资者关系管理活动中不得有透露未公开信息等八种情形[11] 人员素质与培训 - 从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业知识等素质和技能[12] - 公司定期对相关人员开展投资者关系管理工作系统性培训[12] 档案制度 - 公司应建立完备的投资者关系管理档案制度，创建数据库[14] - 投资者关系活动档案应至少包括参与人员、时间等内容[14] - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[14] 活动内容 - 公司开展活动应以已公开披露信息作为交流内容[14] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时按有关规定执行[15] - 制度由公司董事会负责解释和审议通过后实施[15]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强规范运作，保护股东权益[2] - 建立与实施内部控制遵循全面性等五项原则[4] - 内部控制制度包括内部环境等基本要素[5] - 内部控制制度涵盖销货与收款等业务环节[6] 子公司与关联交易管理 - 公司重点加强对控股子公司的管理控制[10] - 公司关联交易遵循诚实信用等原则，明确审批权限[12][13] - 公司与关联方交易应签订书面协议[24] 资金与投资管理 - 公司对募集资金专户存储管理并跟踪使用情况[21] - 公司重大投资遵循合法等原则并按规定审批[25] - 公司委托理财需选择合格机构并签订合同[25] 信息披露与保密 - 公司信息披露按相关规则和制度执行[28] - 公司严格执行内部保密制度，信息泄漏及时报告和披露[29] 审计与评价 - 公司审计部定期检查内部控制缺陷[32] - 公司根据相关资料出具年度内部控制评价报告[33] - 注册会计师对公司年度审计需就财务报告内部控制情况出具评价意见[33] 制度相关 - 制度由董事会制定、修订和解释，审议通过后施行[37] - 制度未尽事宜依相关规定执行，冲突时以规定为准[37]

财务状况 - 2025年6月30日公司资产总计48.3954207622亿元，较期初增长约0.45%[7] - 2025年6月30日公司负债合计8.3308757473亿元，较期初增长约9.79%[8] - 2025年6月30日公司所有者权益合计40.0645450149亿元，较期初下降约1.29%[8] - 货币资金期末余额8.851674735亿元，较期初增长约14.53%[6] - 交易性金融资产期末余额4.3056805999亿元，较期初下降约21.99%[6] - 应收账款期末余额5.102860511亿元，较期初增长约31.96%[6] - 应付账款期末余额2.4954976933亿元，较期初增长约7.49%[7] - 未分配利润期末余额12.8618841033亿元，较期初下降约4.1%[8] - 少数股东权益期末余额3508.825532万元，较期初增长约6.83%[8] 经营业绩 - 营业总收入为7.18亿美元，较上期增长10.66%[15] - 营业总成本为6.43亿美元，较上期增长7.99%[15] - 营业利润为8744万美元，较上期增长21.94%[15] - 利润总额为8075万美元，较上期增长12.59%[16] - 净利润为5694万美元，较上期增长7.51%[16] - 母公司营业收入为7.95亿美元，较上期增长9.78%[18] 现金流情况 - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额 -17,990,769.99元，2024年为 -16,780,230.58元[21] - 2025年上半年投资活动产生的现金流量净额135,134,562.87元，2024年为 -10,936,559.68元[21] - 2025年上半年现金及现金等价物净增加额113,463,859.36元，2024年为 -27,715,604.70元[22] 其他要点 - 公司本期纳入合并范围的子公司共12户[37] - 财务报表于2025年8月22日经公司董事会批准报出[37] - 应收账款核销重要性标准为金额10万元以上[45] - 重要的非全资子公司重要性标准为占合并所有者权益比重超2%[45]