核心财务表现 - 2024年公司实现营业收入41.31亿元 同比增长11.89% [1][2] - 归属于上市公司股东的净利润为-3.80亿元 亏损较去年-4.12亿元有所扩大 [1][2] - 扣除非经常性损益后的净利润为-3.71亿元 较去年-4.10亿元改善9.60% [2] - 基本每股收益为-0.2976元/股 较去年-0.3621元/股亏损减少 [2] - 营业总成本达到43.48亿元 同比增长7.60% 超过营收增速 [2] 业务板块分析 - 化工行业收入41.28亿元 占比99.91% 同比增长14.31% [2] - 乙醇产品收入增长34.51% 醋酸甲酯增长27.82% 甲醇增长41.89% [2] 费用结构变化 - 销售费用828.73万元 同比减少20.07% [3] - 管理费用1.73亿元 同比增长10.32% [3] - 财务费用1.39亿元 同比增长101.18% 主要因子公司固定资产贷款利息支出 [1][3] - 研发投入1.01亿元 同比减少4.66% 研发费用率2.45% 较去年2.88%下降 [3] 现金流状况 - 经营活动现金流量净额5.68亿元 同比增加26.87% [4] - 投资活动现金流量净额-1.27亿元 同比增加81.74% 因固定资产投资减少 [4] - 筹资活动现金流量净额-8.91亿元 同比减少1946.30% 因去年收到募集资金 [4] 研发与人员情况 - 研发项目包括变换冷凝液氨回收和气化高闪气利用技术等环保项目 [5] - 研发人员数量242人 较去年251人减少3.59% [6] - 研发人员占比11.96% 较去年20.21%下降8.25个百分点 [6] 管理层报酬 - 董事长和总经理报告期内税前报酬总额均为0元 [10] - 其他高管报酬情况在年报中披露 决策程序透明 [10]

存款情况 - 陕西延长石油财务有限公司存款期初956,394,304元，期末803,369,279.1元，收息551,486.58元[8] - 陕西兴化化学股份有限公司存款期初0,502,945元，期末13,544,655.66元，收息62,255.65元[8] - 陕西延长石油榆神能源化工公司存款期初4,833,626元，期末345,304,225元，收息835,264.7元[8] - 延长石油兴化化工存款期初631,227,571元，期末201,616,609.9元，收息1,418,831.49元[8] - 延长石油兴化新能源有限公司存款期初09,830,160.23元，期末242,903,788元，收息235,134.69元[8] 贷款情况 - 陕西延长石油财务有限公司贷款期初98,218,262元，期末321,763,919元，付息费8,198,424.10元[8] - 陕西延长石油榆神能源化工公司贷款期初98,218,262元，期末321,763,919元，付息费8,198,424.10元[8] 审计报告 - 会计师事务所2025年4月22日出具陕西兴化化学股份有限公司2024年度无保留意见审计报告[3]

业绩总结 - 公司2024年度营业收入为58,355.68[11] - 上年度营业收入为310,867[11] - 本年度具体扣除情况含0.489、351.76等数据[11] - 本年度具备资质类金融业杂收入等扣除项目涉413,142.17等金额[11] 其他 - 华兴会计师事务所2025年4月22日对公司2024年度营收扣除情况出具核查意见[3] - 核查认为公司已按要求编制营收扣除情况表[8] - 管理层负责编制营收扣除情况表并保证合规性[4] - 注册会计师依据准则执行核查工作并发表意见[5]

金融服务协议 - 2024年5月与延长财司签三年《金融服务协议》[2] - 延长财司给予综合授信，贷款利率以LPR为依据[3] - 公司在延长财司存款利率不低于陕主要国有行同类最惠价[4] - 延长财司为公司及子公司提供结算服务收费不高于同期同类[6] - 协议期内公司每日在延长财司最高存款结余不超上年度权益50%[8] 数据情况 - 截至2024年12月31日，公司在延长财司贷款余额321,763,919.81元[22] - 截至2024年12月31日，公司及子公司在延长财司存款余额803,369,279.11元[22] 风险管控 - 制定存款业务风险处置预案[23] - 成立存款业务风险预防处置领导小组[23] - 财务部督促信息提供，关注经营，测资金流动性[23] - 领导小组评估风险并出具报告[23] - 存款风险发生后，财务部报告，领导小组处理并制定应急方案[23] 评估情况 - 公司认为关联存贷款业务风险可控[24] - 独立财务顾问认为《金融服务协议》条款完备[26]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行223,325,062股A股，发行价4.03元/股，募资899,999,999.86元，净额876,889,268元[1] - 募集资金于2023年12月29日到账[2] - 2024年投入募集资金项目344,000,000元，累计投入同额[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户利息扣手续费净额4,496,310.62元，余额537,385,578.62元[4] 资金管理与存放 - 公司制定《募集资金管理办法》，与银行和保荐人签监管协议[6] - 截至2024年12月31日，工行兴平支行两账户余额合计537,387,551.12元[7][8] 项目投资情况 - 收购新能源公司80%股权项目投入34,400.00万元，投资进度100%[19] - 投资建设产业升级就地改造项目承诺投资55,600.00万元，调整后53,288.93万元，项目暂缓[19] 项目相关风险与决策 - 公司重新论证募投项目，预计投资收益率下降[20] - 项目所在地环保政策趋严，或致后期环保投资、运营成本增加[20] - 公司因谨慎性原则未启动项目实施[20]

募资情况 - 公司向特定对象发行223,325,062股A股，募资899,999,999.86元，净额876,889,268元[2] 资金使用 - 截至2025年3月31日，收购新能源公司80%股权用资34,400.00万元[4] - 截至2025年3月31日，产业升级项目未用募资53,798.34万元[4] 资金存放 - 公司将募集资金以协定存款存放，有效期12个月[5][8] - 2025年4月22日董监事会通过继续协定存款存放[15] - 保荐人认为继续协定存款存放符合规定[16]

业绩总结 - 公司2024年度合并营业收入为413,142.17万元，较上年同期增加11.89%[7] - 公司2024年末资产总计112.76亿元，较期初123.96亿元下降9.03%[22] - 公司2024年末负债合计57.77亿元，较期初58.80亿元下降1.75%[24] - 公司2024年末所有者权益合计54.99亿元，较期初65.16亿元下降15.61%[24] - 本期净利润为 - 3.69亿元，上期为 - 4.52亿元，亏损有所收窄[27] - 本期经营活动产生的现金流量净额为5.68亿元，上期为4.48亿元，同比增长约26.8%[31] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 1.27亿元，上期为 - 6.97亿元，亏损大幅减少[31] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 8.91亿元，上期为4828.45万元，由正转负[31] 财务审计 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[2] - 审计机构确定收入事项为关键审计事项，因营业收入是主要利润来源和关键业绩指标，存在管理层操纵收入风险[6][7] - 审计机构执行多项审计程序，如了解内控、检查合同、实施细节和截止测试等[7] 会计政策与核算 - 公司以人民币作为记账本位币[54] - 存货按成本初始计量，发出采用加权平均法[112][113][114] - 公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量[137] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，按各履约义务单独售价比例分摊交易价格[180][181] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，处理方式不同[189][190]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行223,325,062股A股，发行价4.03元/股，募资899,999,999.86元，净额876,889,268.00元于2023年12月29日到账[12] - 2024年投入募集资金项目344,000,000.00元，累计投入344,000,000.00元[13] - 募集资金专用账户累计利息收入扣减手续费净额4,498,283.12元[13] - 2024年12月31日募集资金余额为537,387,551.12元[14] 账户开设与余额 - 2024年1月开设账号2604031729200196672和2604031729200193842专项账户[16] - 截至2024年12月31日，两账号余额分别为537,385,578.62元和1,972.50元[17] 项目投资情况 - 收购新能源公司80%股权承诺投资34,400.00万元，本年度投入34,400.00万元，进度100.00%[25] - 投资建设产业升级就地改造项目承诺投资55,600.00万元，调整后53,288.93万元，本年度投入34,400.00万元，项目暂缓[25] 风险与资金使用 - 产业升级就地改造项目搁置超一年，预计收益率下降，有环保投资和运营成本增加风险[25] - 未使用募集资金存于专户用于后续支付，公司使用合规无违规[26]

审计信息 - 审计报告编号为华兴审字[2025] 24014350011号[1][3] - 审计对象为陕西兴化化学股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] 责任主体 - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性，推测未来有效性有风险[6]

监管相关 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 现场检查次数为2次[3] - 发表专项意见次数为5次[4] - 向本所报告次数为0次[4] 项目情况 - 公司募投项目搁置超1年，建设进度不及预期[4] 人员变动 - 2024年12月原保荐代表人何瞻军因个人工作变动不再担任[8] - 粤开证券委派申佩宜接替何瞻军继续履行督导职责[8] 其他 - 培训次数为1次，日期为2024年3月29日[4] - 报告期内监管未对保荐人或其保荐公司采取监管措施[8]