发行计划 - 拟向不超过35名特定对象发行A股，每股面值1元[4] - 发行价格不低于定价基准日前20日均价80%[5] - 发行数量不超303,730,443股，不超总股本30%[6] - 发行对象认购股票6个月内不得转让[7] - 募集资金总额不超19,050.00万元[8] 资金用途 - 滁州华侨城项目拟用13,340.00万元[9] - 偿还有息负债及补流拟用5,710.00万元[9] 决议情况 - 发行决议有效期12个月[10] - 各项议案表决3票赞成、0反对、0弃权[3][4][5][6][7][8][9][10][11][12] - 多议案表决通过，尚需股东大会审议[13][14][15] 其他 - 公告备查文件为监事会第十五次会议决议[17] - 公告发布于2025年4月3日[18]

发行方案 - 发行A股，每股面值1元[7] - 发行对象不超35名，现金认购[8] - 发行价不低于定价基准日前20日均价80%[11] - 发行数量不超303,730,443股[14] - 发行对象股票6个月内不得转让[16] - 募集资金不超19,050.00万元[18] 资金用途 - 投入滁州华侨城项目13,340.00万元[18] - 偿还有息负债及补充流动资金5,710.00万元[19] 其他决议 - 发行前滚存未分配利润新老股东共享[21] - 发行决议有效期12个月[21] - 未来三年股东分红回报规划待审议[30] - 设立募集资金专用账户[34]

文章核心观点 截至2025年3月28日收盘云南旅游股价下跌 2024 年年报主营收入下降且亏损 2024 年度拟不分配利润 2025 年有融资和关联交易计划 [1][3][4] 本周股价表现 - 截至2025年3月28日收盘云南旅游报收于5.59元较上周的5.67元下跌1.41% [1] - 3月25日盘中最高价报6.03元 3月28日盘中最低价报5.59元 [1] - 当前最新总市值56.6亿元在旅游及景区板块市值排名11/22 在两市A股市值排名2608/5139 [1] 股本股东变化 - 截至2025年3月10日公司股东户数为5.4万户较2月28日减少687户减幅为1.26% [2][5] - 户均持股数量由上期的1.85万股增加至1.87万股户均持股市值为10.4万元 [2] 业绩披露要点 - 2024年年报显示公司主营收入5.57亿元同比下降22.55% [3][5] - 归母净利润 -2810.15万元同比上升93.41% [3][5] - 扣非净利润 -3.36亿元同比上升16.71% [3] - 2024年第四季度公司单季度主营收入1.09亿元同比下降68.71% [3] - 单季度归母净利润 -1.65亿元同比上升48.42% [3] - 单季度扣非净利润 -1.73亿元同比上升40.25% [3] - 负债率54.52% 投资收益 -6593.73万元 财务费用3613.9万元 毛利率 -2.25% [3] 公司公告汇总 - 2025年3月27日召开会议审议通过《关于2024年度利润分配预案的议案》并提交2024年年度股东大会审议 [4] - 鉴于2024年度亏损 2024年度拟不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本 实际可供分配利润全部结转到下一年度 [4][5] - 2025年度公司计划融资不超过8.53亿元 [4] - 2025年度预计关联交易金额为23306万元 [4] - 2024年年度股东大会将于2025年4月23日下午14:00召开 [4]

关联交易金额 - 2025年预计与华侨城集团交易合计23306万元[4] - 截至披露日已发生交易合计677万元[4] - 2024年实际发生交易合计5631万元[4] 关联交易比例与差异 - 2024年交易实际发生额占比合计9.37%[5] - 2024年交易实际与预计金额差异合计 - 71.78%[5] 决策情况 - 2025年3月相关会议审议通过2025年度关联交易议案[2][14]

业绩总结 - 2024年公司营业收入55,703万元，同比下降22.55%[2] - 2024年公司利润总额-8,690万元，同比减亏82.15%[2] - 2024年公司净利润-9,575万元，同比减亏80.45%[2] - 2024年归属于母公司股东的净利润为-2,810万元，同比减亏93.41%[2] 2024年其他事项 - 2024年公司董事会召开12次会议，审议通过53项议题[9] - 2024年公司董事会召集召开4次股东大会，审议通过12项议题[10] - 2024年公司公开披露各类信息80件次[11] - 2024年公司修订14项制度，制定2项制度[13] - 2024年公司以4,120万元解决逾3.4亿元生效判决支付义务[6] - 2024年公司子公司获批文化和旅游部首批技术创新中心[5] 2025年展望与策略 - 2025年是“十四五”战略收官与“十五五”战略启动之年[23] - 2025年以“文化+科技+旅游”构建示范基地，拓展新业务[24] - 2025年以“开源、节流、盘活、创新”做优基本面，推进资产盘活与应收账款催收[25] - 2025年将数字技术融入文旅项目，打造多元产品矩阵[26] - 2025年探索与文化遗产保护单位合作，推动文旅产业跨界融合[26][27] - 2025年培育合规文化，健全合规风险预警等机制[28] - 2025年通过业绩说明会等方式加强市值管理，与股东沟通[29] - 2025年提升旅游景区与交通业务运营能力，推动产业转型升级[30]

公司定位与规划 - 公司按“十四五”规划修编战略，定位为“全域旅游综合服务商”[8] 制度建设 - 公司制定《全面风险管理制度》，每年组织风险识别及评估工作[13] - 公司新制定《云南旅游采购管理规定》《云南旅游供应商管理办法》[16] - 公司制定《品牌管理办法》加强品牌管理与塑造[12] - 2024年公司修订完善《全面预算管理制度》，加强预算管控[22] - 2024年公司新修订《审计委员会实施细则》，审计委员会指导内审工作[26] - 公司制定多项制度规范资产管理、销售、担保等业务[17][18][19] 内部控制 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 内部控制评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] - 财务报告重大、重要、一般缺陷有定量判断标准[33][34] - 非财务报告重大、重要、一般缺陷有判断标准[34] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[35][36] - 公司董事会将适时调整内部控制并完善相关制度[37] 其他 - 董事会由九名董事组成，其中独立董事三名[5] - 公司以董事长为信息披露第一责任人，董秘为直接责任人[24] - 公司建立涵盖多部门的监督工作体系[26] - 公司运用多种系统加强内部信息传递沟通[27] - 公司内部控制评价遵循全面性、重要性、客观性原则[28] - 公司按规定程序开展内部控制评价，采用多种方法收集证据[29] - 公司依据相关规定开展内部控制评价，持续改进优化内控体系[28]

云南旅游股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所2024年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，云南旅 游股份有限公司（以下简称：公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职 守，认真履职，对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责的情况汇报如 下： 名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：大信） 成立日期：2012年3月6日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市海淀区知春路1号22层2206 首席合伙人：谢泽敏 （一）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司连续提供审计服务年限已 超过财政部、国务院国资委、证监会联合发布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》规定的最长年限10年，需变更2024年度会计师事务所。公司通过选聘 程序，拟聘请大信为2024年度审计机构。审计委员会经过审核相关材料，结合与大信 会计师事务所（特殊普通合伙）的沟通情况 ...

业绩总结 - 2024年营业收入55,703万元，同比降22.55%[3] - 2024年净利润-9,575万元，同比减亏80.45%[3] - 2024年营业成本56,955万元，同比降18.13%[4] 财务状况 - 2024年末资产总额325,816万元，较年初减18.63%[9] - 2024年末负债总额177,641万元，较年初减27.01%[10] 未来展望 - 2025年以“开源、节流、盘活、创新”提升现金流和利润[13] - 2025年度财务预算有不确定性[18]

公司概况 - 云南旅游成立于2000年12月29日，2006年8月在深交所中小板上市，2010年9月更名[6] - 2019年公司收购文旅科技100%股权，延伸旅游产业链[6] 业绩相关 - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[8] - 2024年度，公司召开股东大会4次，审议通过议案12项[19] - 2024年度，公司完成80份公告的信息披露工作，无补充及更正公告[20][21] 用户数据 - 截至2024年12月31日，公司在册股东户数为52,470户[19] 未来展望 - 2025年公司以“深化改革、创新发展、提质增效、严守底线”为经营方针[10] - 公司目标是打造国内领先、世界一流的文旅科技产业集团[11] 新产品和新技术研发 - 依托技术创新中心与院校合作，加大科技类文旅产品研发力度[12] 市场扩张和并购 - 2024年，公司在河南、内蒙、湖南、京津、长三角、珠三角、福建等区域拓展新业务[25] - 并购优质文旅企业，探索REITs模式盘活重资产[12] 其他新策略 - 构建全域旅游生态平台，整合全产业链资源，成立“全域旅游联盟”[12] - 公司每年组织风险识别及评估工作，形成季度风险监测报告[14] - 公司针对已识别风险制定管理方案和控制措施[15] 其他事项 - 2024年，云旅汽车公司实施1,000辆燃油出租汽车置换新能源车辆工作[27] - 云旅汽车公司置换新能源车辆后每年预计油料消耗减少约8,400吨[27] - 云旅汽车公司置换新能源车辆后每年预计减少碳排放量约2.4万吨[27] - 年节约用电量6万余度，节约木材2.8立方米[28] - 恐龙谷景区绿化率由不足30%提升到90%以上[28] - 投入67.3万元改造公园污水处理设施[28] - 恐龙博物馆环保倡议累计覆盖游客35.6万人次[28] - 2024年组织职工参与各类培训14173余人次，其中管理类598人次，岗位技能和练兵2286人次[30] - 2024年慰问工会会员3900余人次，购买扶贫产品13万余元[31] - 向贵州省三穗县寨头村捐赠5万元用于路面硬化工程[31] - 党委会由5名委员构成，董事会由9名董事组成，监事会由3名监事组成[33] - 2024年组织470余人次学习，283人获网络培训证书[35] - 党组织架构调整为1个党委、2个党总支、11个党支部[35] - 2024年5月13日公司参加“2023年度云南辖区上市公司投资者网上集体接待日”[37] - 公司召开2023年度网上业绩说明会与投资者交流[37] - 2024年度公司修订14项制度，制定2项制度[38]

业绩影响 - 2024年度拟计提信用减值损失5701万元，资产减值损失2858万元，合计8559万元[3] - 2024年报废长期待摊费用等致利润总额减少2119.59万元[11] - 2024年计提减值及报废资产合计减少利润总额10678.59万元[12] 减值明细 - 应收票据坏账损失50万元，应收账款坏账损失5566万元，其他应收款坏账损失86万元[4] - 合同资产减值准备7万元，存货跌价准备73万元等多项资产减值[4] 信用情况 - 华侨城部分关联方和旅游服务保证金组合未发生信用减值[6] - 应收政府补助款和其他押金备用金信用风险极低[6]