广东韶能集团股份有限公司 第十一届董事会第一次临时会议决议公告 股票简称：韶能股份 股票代码：000601 编号：2024-019 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整， 并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任 一、董事会会议召开情况 （一）广东韶能集团股份有限公司（下称"公司"）于2024 年4月21日以电子邮件方式发出了关于召开第十一届董事会第一 次临时会议的通知。 （二）公司第十一届董事会第一次临时会议于2024年4月26 日在公司18楼第Ⅰ会议室以现场加通讯方式召开。 （三）本次会议应到董事九名，实到董事九名，分别为胡启 金、韩卫宁/Han Weining、蓝江、伍阳、徐巍、邱啟华，独立董 事竹怀军、卢佳义、莫玲。其中伍阳、徐巍、卢佳义以通讯方式 参加会议。 （四）会议由董事长胡启金主持。 （五）本次会议的通知、召集、召开、审议、表决程序均符 合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规 定，会议形成的决议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 经审议，全体董事以书面加通讯表决的方式通过了以下议案： 1 （一）2023 年度报告及摘要 具体内容详见公司于 20 ...

业绩数据 - 2023年度公司合并口径营业总收入410,680.61万元[8] - 2023年净利润为225,199,869.40元，2022年为77,180,502.78元，同比增长约191.78%[46] - 2023年投资收益为177,683,351.34元，2022年为82,009,871.40元，同比增长约116.66%[46] - 2023年营业利润为244,780,377.28元，2022年为92,717,116.53元，同比增长约164.01%[46] 资产负债数据 - 2023年12月31日，固定资产账面价值为884,544.99万元，占合并资产总额的67.65%[10][11] - 2023年12月31日，应收账款原值为237,705.07万元，计提的坏账准备为19,136.40万元[15][16] - 2023年12月31日流动资产合计33.7279825623亿元，2022年为31.8615502571亿元，同比增长5.85%[33] - 2023年12月31日流动负债合计35.1870253369亿元，2022年为30.687804268亿元，同比增长14.66%[33] 现金流量数据 - 2023年度经营活动现金流入小计42.07亿元，2022年度为38.68亿元，同比增长8.77%[37] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额4.90亿元，2022年度为5.38亿元，同比下降8.70%[37] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 3.63亿元，2022年度为 - 5.73亿元，亏损减少[37] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.35亿元，2022年度为 - 1.01亿元，亏损增加[37] 审计相关 - 审计将收入确认识别为关键审计事项，实施相关程序后未发现异常[8][9] - 审计将固定资产减值识别为关键审计事项，实施相关程序后未发现异常[10][14] - 审计将应收账款减值识别为关键审计事项，实施相关程序后未发现异常[15][19] - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年12月31日财务状况及2023年度经营成果和现金流量[4] 企业合并相关 - 同一控制下企业合并，按被合并方在最终控制方合并财报账面价值计量资产和负债[63] - 非同一控制下企业合并，按被购买方各项可辨认资产和负债公允价值计量[66] - 企业合并中介及管理费用发生时计入当期损益，证券交易费用计入初始确认金额[68] - 合并财报以控制为基础确定范围，涵盖子公司和结构化主体[71] 金融资产与负债相关 - 公司按管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，将金融资产分为三类[110] - 金融资产初始确认以公允价值计量，交易费用处理因类别而异[111] - 公司将金融负债分为三类，后续计量因类别而异[116] - 衍生金融工具以公允价值初始和后续计量，公允价值变动利得或损失处理有别[122] 减值准备相关 - 商业承兑汇票组合按照5%的比例计提预期信用损失[128] - 1年以内应收账款 - 售电业务 - 标杆电费计提比例为1.00%[136] - 1至2年应收账款 - 售电业务 - 补贴电费计提比例为10.00%[136] - 2至3年应收账款 - 非售电业务计提比例为5.08%[136] 其他会计政策 - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制[158,160] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，高于可变现净值时计提跌价准备[161] - 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法[163][164] - 已转让商品有权收取对价列合同资产，已收对价应转让商品义务列合同负债[166] 固定资产折旧 - 投资性房地产中房屋、建筑物、构造物折旧年限为10 - 40年，年折旧率为2.38 - 9.50%[195] - 水电站大坝折旧年限50年，残值率5%，年折旧率1.9%[199] - 办公用房折旧年限40年，残值率5%，年折旧率2.38%[199] - 生产用房折旧年限30年，残值率5%，年折旧率3.17%[199]

会议情况 - 2023年召开9次董事会会议，独立董事苏运法现场出席1次，通讯出席8次[2] - 2023年召开4次股东大会，独立董事苏运法均按时列席[3] - 2023年独立董事苏运法主持召开3次审计委员会会议，参加1次提名委员会会议和1次薪酬与考核委员会会议[4] - 2023年未召开独立董事专门会议[5] 公司决策 - 2023年续聘容诚会计师事务所为年度审计机构[9] - 2023年按程序审议选举副董事长及聘任总经理议案，候选人符合任职资格[9] - 2023年根据董事、高级管理人员情况进行年度绩效考核，薪酬符合管理制度[9] - 2023年独立董事审查公司为子公司授信担保议案，确保对外担保合法合规[10] 报告审议 - 2023年公司定期报告均经董事会和监事会审议通过，董监高签署书面确认意见[8] - 2023年独立董事未有提议召开董事会等相关事宜[11]

【RsM】容 诚 内部控制审计报告 广东韶能集团股份有限公司 容诚审字[2024]518Z0221 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acent.gev.cn）"进行查询 "我的"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mcf..gov.cn）"进行查询 "一 容 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 容诚审字[2024]518Z0221 号 广东韶能集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了广东韶能集团股份有限公司（以下简称"韶能股份"）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是韶能 股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限 ...

业绩数据 - 2023年合并归母净利润 -26603.18万元，母公司净利润22519.99元[1] - 截至2023年底，母公司累计可供分配利润125695.78万元[1] - 近三年累计现金分红5402.76万元，占年均可分配利润49.80%[1] 业务情况 - 截至2023年底，生物质能发电业务应收补贴余额18.49亿元[2] - 2023年水电站因降雨减少经营亏损[2] 利润分配 - 2023年度不派现、不送股、不转增[1] - 未分配利润用于补充流动资金和拓展主业[3] - 董事会、监事会同意利润分配预案[5][6]

广东韶能集团集团股份有限公司董事会 广东韶能集团股份有限公司董事会 对独立董事独立性情况的专项意见 广东韶能集团股份有限公司（下称"公司"）董事会根据《上 市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》等规 定，结合 2023 年在职的公司独立董事苏运法、杨向宇、周楷唐 分别出具的《2023 年度独立董事独立性自查报告》，就他们独 立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事苏运法、杨向宇、周楷唐先生的任职经历及 其签署的自查文件，上述人员在公司担任独立董事、董事会专门 委员会召集人或者成员，未担任其他职务，也未在公司主要股东 单位任职，与公司及主要股东不存在直接或间接利害关系，不存 在其他可能影响其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独 立董事管理办法》等规定的独立董事保持独立性的规范要求。 2024 年 4 月 26 日 1 ...

业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备金额合计99,652,983.20元[1][3][4] - 本次计提对合并利润总额影响 -99,652,983.20元[4] 各项计提 - 2023年应收三项计提信用减值损失39,593,918.19元[5] - 2023年计提存货跌价准备40,960,464.02元[1][5] - 2023年计提固定资产减值准备16,772,638.49元[1][7] - 2023年计提在建工程减值准备2,325,962.50元[1][7]

业绩总结 - 2024年1 - 3月营业收入3,465.94万元，净利润359.31万元[4] - 2023年营业收入42,016.33万元，净利润 - 14,264.06万元[4] 财务数据 - 2024年3月31日资产总额190,834.89万元，负债144,208.01万元，净资产46,626.88万元[4] - 2023年12月31日资产总额218,271.25万元，负债172,036.81万元，净资产46,234.44万元[4] 增资计划 - 拟增资40,000万元，增资后注册资本增至100,000万元[1] - 增资用于归还欠公司往来款41,168.75万元[7] - 增资后资产负债率降至60%以内[8] 决策情况 - 增资经第十一届董事会第一次临时会议通过，无需股东大会审议[1] - 增资不构成重大资产重组和关联交易[1]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.75%[6] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.80%[6] - 公司于2024年4月26日发布内部控制评价报告[22] 公司治理结构 - 公司独立董事占比为1/3[6] - 公司董事会下设4个专门委员会[6] 发展战略 - 公司确立能源、生态植物纤维制品、精密（智能）制造三大板块发展战略目标[8] 制度建设 - 公司建立涵盖多方面的人力资源管理制度体系[8] - 公司建立安全生产、应急管理制度体系等[10] - 公司建立财务管理、会计核算管理等制度规范财务核算和报告编制[14] - 公司建立全面预算管理制度，将预算指标分解到部门和所属企业并考核[15] - 公司建立合同管理、合同履约评价制度规范合同业务操作[14] - 公司建立统一信息传递机制，保障内部信息传递安全可靠[16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷资产潜在错报金额≥资产总额的1%等[17] - 财务报告内部控制重要缺陷资产潜在错报金额为资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%等[17] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准参照财务报告内部控制缺陷定量标准执行[18] 风险控制 - 公司在财务报告和非财务报告方面未发现重大缺陷和重要缺陷，主要风险得到较好控制[20] 经营理念 - 公司秉持特定经营理念，树立企业价值观[10]

广东韶能集团股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，广东韶 能集团股份有限公司（下称"公司"）董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现对公司 2023 年度年审 会计师事务所履行监督职责情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙，下称"容诚事务所"） 由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成 立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业， 是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从 事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙人肖厚发。截至 2023 年 12 月 31 日，容诚事务所共有合伙人 179 人，共 ...