业绩数据 - 2022 - 2024各节点每股净资产分别为9.43元、8.93元、8.63元、8.47元、7.76元[7] - 2024年1 - 4月12日收盘价低于2022年经审计每股净资产9.43元[6] - 2024年4月15日 - 12月31日收盘价低于2023年经审计每股净资产8.93元[6] 未来策略 - 2025年拟多措施推动估值提升，含效益改善、并购重组等[3] - 全力降本提质挖潜增效，加强体系建设，推动绿色转型[8] - 围绕主业寻找并购标的，注入优质资产[9] - 制定分红规划，保持连续分红[9] - 拟用自有资金或贷款开展股票回购[10] - 每年开不少于三次业绩说明会，加强投关管理[11] - 长期破净时每年评估估值提升计划效果[13] 决策事项 - 2025年2月27日董事会通过《估值提升计划》[7]

会议信息 - 公司第八届第六次董事会2025年2月17日发通知，2月27日召开[2] - 应出席董事9名，现场出席9名，有效表决票9票[2] - 会议由董事长任勇强主持，监事和高管列席[2] 决策事项 - 会议审议通过《估值提升计划》，无需提交股东大会[3] - 《估值提升计划》表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票[3] - 《估值提升计划》同日披露于《中国证券报》等媒体[3]

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2024年1月1日 - 2024年12月31日[2] 业绩预计情况 - 归属于上市公司股东的净利润预计亏损26 - 29亿元，较上年同期盈利7029.99万元，下降3798.44% - 4225.18%[2] - 扣除非经常性损益后的净利润预计亏损26.7 - 29.7亿元，较上年同期盈利1145.34万元，下降23411.85% - 26031.16%[2] - 基本每股收益预计亏损1.6256 - 1.8131元/股，上年同期盈利0.0440元/股[2] 业绩预告审计情况 - 本次业绩预告未经过注册会计师预审计，公司与会计师事务所在业绩预告方面无重大分歧[3] 业绩下降原因 - 2024年公司进行三年一次例行停车检修，受国际原油市场大幅波动、石化行业下游需求不足等因素影响，经营业绩大幅下降[4] 业绩预告准确性 - 公司不存在影响本次业绩预告内容准确性的重大不确定因素[5] 业绩预告性质 - 本次业绩预告是财务部门初步测算结果，具体财务数据将在2024年度报告中详细披露[6]

审计机构聘任 - 公司拟聘致同所2024年度审计，聘期一年待股东大会审议[2][3] - 2024年12月17日董事会通过聘任议案[3][9] 致同所情况 - 2023年末从业人员近六千，合伙人225名等[4] - 2023年度业务收入27.03亿元等[4] - 2023年年报上市公司审计客户257家等[4] - 2023年末提取职业风险基金815万元等[4] - 近三年受行政处罚1次等[5] 审计费用 - 2024年度审计费用165万元，含年报和内控[6] 前任审计情况 - 天职国际为公司提供审计服务5年，2023年出具标准无保留意见[7] 审计委员会意见 - 审计委员会认为致同具备胜任审计工作的专业资质和能力[9]

人员情况 - 截至2023年末致同所从业人员近六千，合伙人225名，注会1364名[2][4] - 截止2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注会1061人[3] 业务收入 - 致同所2023年度业务收入27.03亿元，审计22.05亿元，证券5.02亿元[3][4] 客户情况 - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元[3][4] - 2023年年报挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[3][4] - 公司同行业上市公司审计客户3家[3][4] 公告情况 - 2024年12月18日披露拟聘任会计师事务所公告，12月20日更正[2][7]

北方华锦化学工业股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为提高北方华锦化学工业股份有限公司（以下简称"公司"） 应对舆情管理的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各 类舆情对公司股票及其衍生品交易价格和正常经营管理活动造成的影响， 切实保护投资者合法权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关 法律法规、规范性文件和《北方华锦化学工业股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常 波动的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价 格产生较大影响的事件信息。 第三条 舆情信息的分类： （一）重大舆情：指传播范围较广，严重影响公司公众形象或正常 经营活动，使公司已经或可能遭受损失，已经或可能造成公司股票及其 衍生品种交易价格变动的负面舆情； （二）一般舆情：指除重大舆情之外的其他舆情。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 1 第四条 公司应对 ...

会议时间 - 2025年第一次临时股东大会现场会议时间为2025年1月3日14：50[2] - 网络投票时间为2025年1月3日9:15 - 15:00[2][12][13] 登记信息 - 股权登记日为2024年12月27日[2] - 现场会议登记时间为2025年1月2日13：30 - 14：30[7] 会议相关 - 会议召集人为公司董事会，召开方式为现场与网络投票结合[2] - 地点在辽宁华锦商务酒店会议室[4] - 审议关于聘任会计师事务所的议案[6] - 普通股投票代码为"360059"，简码为"华锦投票"[11]

会议相关 - 公司第八届第五次董事会于2024年12月17日召开[2] - 决定于2025年1月3日召开2025年第一次临时股东大会[6] 议案审议 - 审议通过拟聘任会计师事务所等多项议案[3][5][6] 授信申请 - 向广发银行盘锦分行申请不超25亿综合授信额度，期限1年[3]

审计机构聘任 - 公司拟聘致同会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年，待股东大会审议[2][3] - 上年度聘任天职国际，已服务5年，2023年度审计意见为标准无保留[2][9] 致同所情况 - 2023年末从业人员近六千，合伙人225名，注会1364名，签过证券审计报告超400人[4] - 2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[5] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，收费3529.17万元；同行业上市公司审计客户3家[5] - 2023年末提取职业风险基金815万元，购买职业保险累计赔偿限额9亿元[5] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次等[6] 人员情况 - 项目合伙人近三年签上市公司审计报告6份[6] - 质量控制复核人近三年复核上市公司审计报告2份、新三板挂牌公司审计报告2份[6] 审计费用 - 2024年度审计费用165万元，年报审计120万元，内控审计45万元[7][8] 审议情况 - 2024年12月17日第八届第五次董事会审议通过拟聘任议案[3][10][11]

报告公司投资评级 - 公司维持"买入"评级 [3] 报告的核心观点 - 2024年1-9月公司实现营业收入245.00亿元,同比下降25.69%;归母净利润-18.89亿元,同比下降381.94%;经营活动现金流量净额-34.19亿元,同比下降27.52% [3] - 国际油价大幅下滑和下游需求增速不及预期导致公司业绩显著承压 [3] - 公司开展套期保值工作,控制原油采购成本 [4] - 公司化肥板块积极协调天然气供应,优化生产工艺控制和能源消耗,全力保障春耕用肥需求 [4] - 公司拟与振华石油等设立合资公司,建设大有原油储备库项目,保障公司能源供应安全稳定 [4] 公司概况 - 公司是国内炼化一体化龙头公司之一,拥有辽宁盘锦、葫芦岛、新疆库车三个生产基地,形成了830万吨原油加工、50万吨乙烯、80万吨聚合树脂、100万吨道路沥青、90万吨润滑油基础油、132万吨尿素的年生产能力 [5] 财务数据 - 2024年1-9月公司实现营业收入245.00亿元,同比下降25.69% [3] - 2024年1-9月公司归母净利润-18.89亿元,同比下降381.94% [3] - 2024年1-9月公司经营活动现金流量净额-34.19亿元,同比下降27.52% [3] - 预计2024-2026年公司归母净利润分别为-15.5亿元、2.3亿元和3.6亿元 [4]