担保审批 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%须股东会审批[17] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须股东会审批[17] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须股东会审批[18] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须股东会审批[18] - 按担保金额连续十二个月累计计算超最近一期经审计总资产30%的担保须股东会审批，且股东会审议须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[18][19] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保须股东会审批，相关股东不得参与表决，由出席股东会其他股东所持表决权半数以上通过[18][21] - 除特定须股东会审批的对外担保外，其他对外担保事项由董事会决策，需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事同意[19][22] - 为全资子公司或控股子公司且其他股东按权益提供同等比例担保，不损害公司利益时，可豁免部分股东会审批规定（公司章程另有规定除外）[19] 担保合同 - 对外担保须订立书面担保合同和反担保合同[23] - 担保合同订立时需审查主体和内容，违规或不合理条款可要求对方修改，拒绝则拒绝担保并汇报[29] 互保协议 - 可与符合条件企业法人签订互保协议，实行等额原则，超出部分需对方提供反担保[25][26] 担保办理 - 对外担保由财务部根据决议办理，法务人员协助[28] 担保变更与到期处理 - 担保期间主合同条款变更，需重新履行审批程序并签订担保合同[30] - 被担保人债务到期未履约等情况，应启动反担保追偿程序并报董事会[33] - 担保债务到期展期需重新履行担保审批程序[33] - 为债务人履行担保义务后应追偿并报董事会[34] 信息披露 - 董事会秘书负责对外担保信息披露、保密等工作[36] - 对外担保需在指定网站和媒体及时披露相关信息[37] - 提供担保，被担保人债务到期15个交易日内未履约等情况应及时披露[38]

投资决策 - 投资项目资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情况需提交董事会审议[6] - 投资项目资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情况需董事会审议通过后提交股东会审议[7][8] - 除需股东会和董事会审议事项外，其他投资事项由董事会授权总经理决定[9] - 纳入公司年度投资计划的项目经股东会决定后原则上不再单项决策和审批，变更或计划外项目需逐项审批[10] 投资实施与管理 - 公司投资项目由总经理负责组织具体实施并及时汇报进展[13] - 投资项目实施与管理需严格执行投资计划，变更需经董事会批准[14] - 项目承办单位或部门每三个月书面报告项目情况，总经理也需向董事会报告[14] - 职能部门对项目进度等方面进行监控[15] - 项目完成后由总经理或董事会组织评估并形成报告[15] 投资审计 - 董事会负责组织对公司投资项目进行年度审计并报告股东会[16] 融资决策 - 单个债务性融资项目或十二个月内累计债务性融资金额占最近一期经审计净资产10%以上，应提交董事会审议[22] - 单个债务性融资项目或十二个月内累计债务性融资金额占最近一期经审计净资产50%以上，应提交股东会审议[22] - 公司发行股票或公司债券由证券事业部拟定方案，经董事会审议后报股东会批准[21] - 除需股东会和董事会审议事项外，其他融资事项由董事会授权总经理决定[23] 融资管理 - 公司应科学论证融资方案，重大融资方案需形成可行性研究报告[25] - 财务部为融资日常管理部门，负责拟定年度及中长期融资方案等工作[25] - 证券事业部负责权益性融资及发行债券融资方案调研、实施和信息披露[26] 责任承担 - 若因决策失误给公司和股东造成损失，相关董事或总经理应承担赔偿责任[22] - 项目执行人员失误致公司损失，董事会可对其处罚并要求赔偿[23] - 项目负责人违法行为致公司损失，总经理办公会可对其处罚并要求赔偿[24]

人员履职 - 2024年独立董事张毅股东大会、董事会参会率100%，无委托和缺席[5][6] - 2024年张毅参加审计等会议无无故缺席[7] 财务与内控 - 2024年度财务信息真实准确完整[10] - 公司将加强内控体系建设防范风险[11] 决策程序与审计 - 2024年董高提名等程序合法，薪酬合规[12] - 2024年续聘中汇会计师事务所为审计机构[13]

业绩数据 - 2024年度经审计收入总额为101,434万元[2] - 2023年上市公司年报审计项目180家，收费15,494万元[2] - 2024年度本项目审计收费85万元（不含税）[6] 人员数据 - 截至2024年底，合伙人116人，注会694人[2] - 项目合伙人等近三年签核报告家数不等[5] 其他数据 - 职业保险累计赔偿限额30,000万元[3] - 近三年公司及42名从业人员受罚多次[4] 未来展望 - 董事会提请授权协商2025年审计费用[6][7]

授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超20亿元综合授信额度[3] - 公司拟为子公司提供不超2亿元担保额度[3] - 截至2024年12月31日，公司及子公司担保余额9341.64万元[3] - 2025年5月22日，董事会和监事会审议通过相关议案，待2024年年度股东会审议[6] 子公司业绩 - 胜科纳米（南京）2024年总资产10256.88万元，净资产3634.39万元，营收4942.77万元，净利润659.79万元[9] - 胜科纳米（福建）2024年总资产15315.29万元，净资产8390.96万元，营收5576.98万元，净利润365.80万元[10] - 胜科纳米（深圳）2024年总资产12224.47万元，净资产1787.05万元，营收1792.05万元，净利润 -982.62万元[10] - 北京胜科纳米2024年7月5日成立，截至2024年12月31日，总资产500.26万元，净资产484.64万元，净利润 -15.36万元[11] - 新加坡胜科纳米截至2024年12月31日，总资产8432.74万元，净资产3801.03万元，营业收入5131.13万元，净利润 -578.26万元[14] 子公司资本 - 胜科纳米（南京）注册资本3000万元，实收资本3000万元[9] - 胜科纳米（福建）注册资本10000万元，实收资本8000万元[8] - 胜科纳米（深圳）注册资本3000万元，实收资本3000万元[10] - 北京胜科纳米注册资本和实收资本均为500万元[11] - 新加坡胜科纳米注册资本和实收资本均为480万新加坡元[13] 其他 - 公司目前未签订相关授信及担保协议，以实际签署合同为准[15] - 华泰联合证券认为授信及担保额度预计事项审批程序合规，合理必要[20] - 截至2024年12月31日，公司及子公司对外担保余额占最近一期经审计净资产的比例为15.42%[21] - 公司及子公司不存在逾期担保等不良担保情形[21]

股份相关 - 公司设立时发行股份总数为40,000,000股，面额股每股金额为1元[4] - 已发行股份总数为403,311,486股，均为普通股[4] - 为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[4] 股东权益与义务 - 股东按所持股份类别享有权利、承担义务，可获股利等利益分配[6] - 连续一百八十日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，特定情形下可请求相关方诉讼或自行诉讼[7][8] - 股东需遵守法律法规和章程，依认购股份缴纳股款，不得抽回股本等[8] 公司治理结构 - 取消监事会，其职权由董事会审计委员会行使[1] - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，职工代表董事1名[26] - 审计委员会成员为三名，其中独立董事两名[31] 会议与决议 - 董事会会议需三分之二以上董事同意[14] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权半数以上通过，特别决议需三分之二以上通过[20] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[20] 利润分配 - 分配当年税后利润时，应提取10%列入法定公积金[34] - 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[35] - 公司每年利润分配预案由董事会提出，通过后提交股东大会审议[36] 其他 - 公司实行内部审计制度，制度经董事会批准后实施并对外披露[38] - 聘用、解聘会计师事务所由股东会决定，董事会不得在股东会决定前委任[38] - 修订后的《公司章程》需提交公司2024年年度股东会审议通过后生效[42,43]

审计机构聘请 - 公司聘请中汇为2024年度财务及内控审计机构，聘期一年[2][3] - 续聘议案经董事会、审计委员会及股东大会审议通过[2][4][6] 中汇相关数据 - 2024年度经审计收入101434万元，审计业务89948万元，证券业务45625万元[1] - 2023年上市公司年报审计项目180家，收费15494万元[1] - 2023年同行业上市公司审计客户6家[1] - 截至2024年12月31日，合伙人116人，注会694人，签过报告289人[1] 审计报告审议 - 2025年3月18日，审计委员会通过2024年度审计报告及报表议案[7] - 审计委员会认为中汇完成审计工作较好[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事张毅、陈海祥、傅强独立性[1] - 三人未在公司及主要股东处任他职，无利害关系[1] - 董事会认为三人符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年5月24日[2]

业绩相关 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效，无重大、重要缺陷[4][5][16][17] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[8] 未来展望 - 2025年完善内部控制制度，加强监督检查[18] 其他信息 - 董事长为李晓旻，已获董事会授权[19]

审计委员会组成 - 2024年度董事会审计委员会由3名成员组成，召集人是独立董事张毅[1] 会议情况 - 2024年共召开5次会议，全体委员亲自出席[2] - 各次会议审议多项财务相关议案[2][3] 审计评价 - 认为中汇2024年审计工作勤勉尽责，执业合规[4] - 认为各期财报符合准则要求，内控无重大缺陷[7][8]