第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审核，报经董事会、股东会审议。公司不得在董事会、股东会审议前聘 请会计师事务所开展审计业务。 会计师事务所选聘制度 二〇二四年八月 | 第一章 | 总则 | 2 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 选聘的会计师事务所的资格要求 | 2 | | 第三章 | 公司各职能部门在选聘会计师事务所时的职责 | 3 | | 第四章 | 会计师事务所的选聘程序 | 4 | | 第五章 | 改聘、更换会计师事务所 | 6 | | 第六章 | 监督及处罚 | 7 | | 第七章 | 附则 | 7 | 广东莱尔新材料科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 会计师事务所的有关行为，提高财务信息披露质量，切实维护股东利益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会 计师事务所管理办法》《广东莱尔新材料科技股份有限公司章程》（下称"《公 司章程》"）等有关规定，制定本制度。 第二条 公司选聘会计师事务所对财务会计报 ...

人员设置 - 公司设1名总经理，副总经理等协助工作[6] - 总经理、董事会秘书由董事长提名，董事会聘任或解聘[9] 任期与职责 - 总经理每届任期3年，连聘可连任[10] - 总经理对董事会负责，行使多项职权[14] - 董事会授权总经理决定部分交易事项[15] 各职位工作 - 副总经理协助总经理，按分工主管部门[17] - 财务总监主管财务，拟定财务制度[19] 履职规定 - 总经理等履职有禁止行为，违规需赔偿[20][22] 会议制度 - 公司实行总经理办公会议制度[24] - 总经理办公例会原则上每月召开一次[25] 报告要求 - 总经理每年至少向董事会报告一次工作[30] - 特定要求下10日内报告工作[30] 其他规定 - 总经理绩效评价和薪酬由董事会决定[34] - 违规造成损失董事会可给予处罚[34]

担保对象与审议规则 - 公司为控股子公司提供担保属对外担保，控股子公司指上市公司持股超50%的公司[6][7] - 公司对外担保须经董事会或股东会审议，董事会需全体董事过半数且出席会议2/3以上董事通过[9][16] - 涉及关联交易的对外担保，董事会由过半数无关联关系董事出席，决议经无关联关系董事过半数且出席的2/3以上无关联关系董事书面同意，不足3人提交股东会审议[17] 禁止与特殊审议情形 - 存在7种情形的申请担保单位，公司不得为其提供担保[18] - 7种情形的对外担保需董事会审议通过后提交股东会审议[19][20] - 股东会审议担保应经出席股东所持表决权过半数通过，累计超公司最近一期经审计总资产30%的担保需2/3以上通过[20] 豁免与反担保规定 - 公司为全资或控股子公司且其他股东按权益提供同等比例担保可豁免部分规定，为控股股东等提供担保其应提供反担保[20] - 除特定担保外，公司和控股子公司对外担保应要求被担保人提供反担保[22] 合同签订与备案 - 经批准的担保项目应订立书面合同，明确主债权种类、金额等条款[23] - 签订担保合同需持董事会或股东会决议及授权委托书，不得越权或超授权数额签订[20] - 控股子公司签订合同后应将复印件交公司财务部备案[21] 后续处理与责任 - 被担保人债务到期15日内未履行还款义务等情况，需通报董事会秘书并报告董事会审议[27] - 被担保人不能履约，债权人主张债权时，应启动反担保追偿程序并报告董事会[27] - 公司作为一般保证人，特定条件下不得对债务人先行承担保证责任[28] - 公司履行担保责任后，应向债务人或反担保人追偿并向股东披露情况[28] - 公司应向注册会计师如实提供全部对外担保事项[30] - 相关责任人履职不当给公司造成损失，可视情节罚款或处分，涉嫌犯罪移送司法机关[30] 生效时间 - 本办法由股东会审议通过之日起生效[35]

业绩相关 - 公司控股子公司佛山大为获新能源涂炭铝箔产业化项目首期奖补324万元[2] - 项目第二笔奖补资金待后续验收通过后按核定金额拨付[2]

担保情况 - 公司及子公司为四川莱尔提供3.8亿元担保，实际发生0元[2] - 担保主债权期间为2024年6月24日至2032年6月30日，最高余额3.8亿[10] - 公司对子公司担保总额占最近一期经审计净资产的比例为37.78%[14] 借款情况 - 四川莱尔向工商银行眉山分行借款3.8亿元，期限96个月[4][6] 业绩情况 - 2023年末四川莱尔总资产7527.92万元、净利润 -24.85万元[7] - 2024年1 - 3月四川莱尔总资产10762.59万元、净利润 -13.37万元[7] 股权结构 - 公司对四川莱尔持股70%，成都科汇机电技术有限公司持股30%[7]

授信额度 - 2024年度原预计授信额度5亿元[1] - 已实际签署授信协议3.18亿元[2] - 拟增加3亿元，增至8亿元[4] 担保情况 - 已实际签署担保协议0元[2] 新增授信 - 有效期至2024年12月31日，可循环使用[4] - 业务品种含流动资金贷款等[4] - 申请在董事会权限内，授权管理层办理[4]

会议情况 - 公司第三届董事会第六次会议于2024年6月17日通讯表决召开，9位董事全出席[2] 授信额度 - 公司及子公司拟增加2024年度授信额度3亿，从5亿增至8亿[3] - 授信有效期至2024年12月31日，可循环使用[3] 议案表决 - 《关于增加2024年度授信额度议案》9票同意通过[4]

增持计划 - 董事长范小平拟增持500 - 1000万元，董事龚伟全拟增持500 - 1000万元[2] - 两人拟增持合计1000 - 2000万元，已增持1481.33万元[6] 增持情况 - 截至2024年6月12日，范小平增持663,117股，金额976.59万元[3] - 截至2024年6月12日，龚伟全增持386,493股，金额504.74万元[3] 持股比例 - 截至公告披露日，范小平持股占总股本9.29%[4] - 截至公告披露日，龚伟全持股占总股本2.45%[4]

利润分配 - 每股现金红利0.065元[3] - 以总股本155,177,929股派发现金红利10,086,565.39元[6] 时间安排 - 股权登记日2024/6/6，除权（息）日和发放日2024/6/7[3] - 方案于2024年5月16日股东大会审议通过[4] 红利派发 - 无限售流通股委托派发，部分股东公司自派[10][11] 税负情况 - 持股超1年暂免个税，1月内20%，1月至1年10%[12][13] - QFII和沪股通股东按10%税率代扣，税后每股0.0585元[13][14]

融资进展 - 2023年6月5日，上交所受理莱尔新材发行可转债申请文件[1] - 2024年5月13日，公司和保荐人申请撤回发行可转债申请及撤销保荐[1] - 上交所决定终止对公司发行可转债的审核[2]