证券代码：688683 证券简称：莱尔科技 公告编号：2024-053 广东莱尔新材料科技股份有限公司 关于会计估计变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》 的相关规定，广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计 估计变更将采用未来适用法进行相应的会计处理，本次会计估计变更自 2024 年 4 月 1 日起开始执行，无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整，对以往各年 度财务状况和经营成果不会产生影响。 公司以 2024 年 6 月 30 日应收款项余额及账龄结构为基础进行测算，本 次会计估计变更后，预计公司 2024 年半年度预期信用损失减少 703.62 万元。本 次会计估计变更事项对 2024 年度税前利润的实际影响情况取决于 2024 年年末 应收款项余额和账龄分布。（上述数据未经审计，最终影响以审计报告为准。） 一、本次会计估计变更概述 为了更客观公正地反映公司财务状况和经营成果，向投资者提供更可 ...

会计估计变更 - 2024年8月21日审议通过会计估计变更议案[9] - 1年以内账龄组合细分，预期损失率调整[10][11] - 变更自2024年4月1日起执行[17] 数据测算 - 以2024年6月30日数据测算，变更后坏账准备计提比例等数据[14] - 预计2024年半年度预期信用损失减少703.62万元[18] 会计师事务所 - 众环会计师事务所执业证书编号为201000[22] - 首席合伙人为百文先[22] - 相关证书经检验合格，继续有效一年[26][30]

制度制定背景与目的 - 为加强公司与投资者沟通，建立良性关系，提升投资价值与诚信形象，保护投资者利益，依据相关法律法规和公司章程制定本制度 [3] - 投资者关系管理旨在实现公司价值最大化，保护股东利益，树立公司良好形象 [3] 管理机构设置 - 董事会是决策与执行机构，负责制定、检查和考核投资者关系管理制度 [4] - 董事会秘书是工作负责人，董事会办公室是职能部门，负责组织实施工作 [4] - 监事会是监督机构，监督公司合法有效开展投资者关系管理工作 [4] 管理原则 - 公开原则，活动面向所有投资者，保障知情权和合法权益 [6] - 公平原则，平等对待所有投资者 [6] - 平等原则，保障所有投资者知情权和其他合法权益 [7] - 规范化原则，按法律法规披露信息，发布重大信息及时报告并正式披露 [7] - 诚信原则，客观真实准确完整介绍公司状况，进行自愿性信息披露 [7] - 自愿性原则，可自愿披露额外信息，避免选择性披露，提示预测性信息风险 [7] 管理目的 - 树立尊重投资者和投资市场的管理理念 [7] - 加强与投资者沟通，促进其对公司的了解和认同 [7] - 建立双向沟通渠道，促进公司规范运作，提高透明度，改善治理结构 [7] 服务对象与沟通内容 - 服务对象包括投资者、财经媒体等相关媒体和其他相关机构 [8] - 沟通内容涵盖公司发展战略、法定信息披露、经营管理财务等信息、企业文化建设以及投资者关心的其他信息 [9] 管理方式 - 信息披露与沟通，按要求披露信息，收集传递投资者信息 [9] - 筹备股东会、董事会等会议 [9] - 接待投资者，保持与各类投资者联系 [10] - 建立与监管部门、媒体等的良好关系 [10] - 网络管理，在指定网络披露更新信息 [10] - 处理重大事件，提出处理方案并披露信息 [10] - 开展其他有利于改善投资者关系的工作 [11] 沟通方式 - 包括公司公告、股东会、公司网站、推介会、广告宣传资料、一对一沟通、邮寄资料、电话咨询、现场参观、媒体采访报道、路演等 [11] 工作职责 - 董事会办公室负责信息披露、回答咨询、联系股东、接待来访、安排媒体采访、维系公共关系、制度建设和筹备会议等工作 [12] - 设置投资者咨询专线电话，专人接听 [12] - 在定期报告公布网址和电话，变更及时公告，更新网站信息 [12] - 专人接待投资者来访，准备相关材料 [12] - 有计划安排公司领导接受媒体采访，审核采访内容和报道材料 [12] - 维系与监管部门等的公共关系，传递信息 [12] - 筹备各类会议，准备材料和做好股东登记 [12] 信息披露 - 法定信息披露包括定期报告和临时公告，经批准后发布 [13] - 非法定信息披露包括自愿性公告等，审定后决定是否公告 [13] - 对外接待、宣传等涉及信息披露统一归口董事会秘书，审核同意并指定报纸刊登后宣传 [13] - 投资者电话采访及咨询由董事会秘书和办公室工作人员统一回答 [13] - 网站信息披露需审核后在指定网站披露 [13] - 分公司等部门协助开展工作，提供信息 [13] 股东会程序 - 考虑股东参会便利，条件允许可网络直播 [14] - 股东会资料由各部门提供，办公室制作，审核后交股东 [14] - 聘请律师见证，记者采访由董事会秘书安排 [15] 对外接待程序 - 由董事会办公室安排接待投资者等考察调研，相关部门配合提供信息 [15] 网络交流 - 开辟“投资者关系”专栏，董事会秘书回答问题 [15] - 设立公开电子信箱交流，整理重要问题及答复刊载 [15] - 避免刊登媒体和分析师报告，防止承担责任 [15] - 整理接待咨询问题，选择性披露 [15] 会议活动 - 必要时举行分析师会议等活动，尽量公开，可网络直播 [15] - 确定回答问题范围，拒绝回答涉及未公开重大信息的问题 [15] - 直播活动提前通知，收集中小投资者问题并答复 [15] - 活动可网上互动，结束后及时披露内容 [15] 一对一沟通 - 平等对待投资者，为中小投资者创造机会 [16] - 公布沟通记录，邀请新闻机构报道 [16] 现场参观 - 安排投资者等现场参观，注意避免泄露未公开信息，费用自理 [16] 聘请顾问 - 必要时聘请专业投资者关系顾问，注意避免利益冲突 [17] - 避免顾问代表公司发言，尽量现金支付报酬 [17] - 避免出资委托分析师报告，注明委托字样，避免引用分发报告 [17] - 为分析师等提供便利但不资助，不赠送高额礼品现金 [17] 致歉与档案 - 公司及相关当事人出现特定情形及时向投资者公开致歉 [17] - 建立投资者关系活动档案，包括参与人员、内容等信息 [18] 其他规定 - 定期报告披露前三十日尽量避免活动，防止信息泄露 [18] - 先在指定媒体披露信息，可选择新闻媒体发布 [18] - 避免以媒体采访等形式披露未公开重大信息 [18] - 制度未尽事宜按相关规定办理，由董事会解释和审议生效 [19]

| 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 防范控股股东及其他关联方资金占用的原则 2 | | 第三章 | 责任和措施 4 | | 第四章 | 责任追究与处罚 4 | | 第五章 | 附则 5 | 广东莱尔新材料科技股份有限公司 防范控股股东及关联方资金占用制度 第一章 总则 第一条 为了加强和规范广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的资金管理，建立防止控股股东及其他关联方占用公司资金的长效机制， 杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，保护公司、股东及其他利益相关人 的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市 公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券 交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《科创板股票上市规则》"）等法律、 法规、规范性文件及《广东莱尔新材料科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司控股股东及其他关联方与公司间的资金管理。公 司控股股东及其他关联方与纳入公司合并会计报表范围的子公司之间的资金往 来适用本制度。 广东莱尔新材料科 ...

证券代码：688683 证券简称：莱尔科技 公告编号：2024-056 广东莱尔新材料科技股份有限公司 第三届监事会第六次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 广东莱尔新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第六 次会议通知于 2024 年 8 月 10 日以邮件等方式向全体监事发出。会议于 2024 年 8 月 21 日在公司会议室以现场表决的方式召开，会议应出席监事 3 人，实际出 席 3 人。 本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、部门规章以 及《广东莱尔新材料科技股份有限公司章程》的有关规定，会议决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 本次会议以记名投票表决方式审议通过如下议案： （一）审议通过了《关于公司 2024 年半年度报告及摘要的议案》 表决情况：3 票同意、0 票反对、0 票弃权。议案审议通过。 具体内容详见公司于2024年8月23日在上海证券交易所（www.sse.com.cn） 披露的《2024 年半年度报告》和《202 ...

协议签订与备案 - 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐机构、商业银行签订三方监管协议，2个交易日内报上交所备案并公告[8] - 协议提前终止，公司应在终止之日起1个月内签订新协议，2个交易日内报上交所备案并公告[9] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年，公司应重新论证可行性并披露情况[10] - 超过募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证募投项目[10] 资金置换与使用 - 公司以自筹资金预先投入募投项目，可在募集资金到账后6个月内置换[12] - 公司用闲置募集资金暂时补充流动资金，单次不超12个月[14][16] - 节余募集资金低于1000万，可免于特定程序，年报披露使用情况[15] - 超募资金每12个月内累计用于永久补充流动资金和归还银行借款不超总额30%[15] - 超募资金用于永久补充流动资金或归还银行贷款，需经审议通过并公告[17] 募投项目变更 - 变更募投项目需经审议通过，提交董事会审议后2个交易日内报告并公告[18] - 仅变更实施地点经董事会审议通过，2个交易日内报告并公告[18] - 变更后的募集资金投向应投资于公司主营业务[19] - 拟变更募投项目提交董事会审议后2个交易日内公告，新项目按规则披露[19] - 变更募集资金投向收购控股股东或实际控制人资产应避免同业竞争及减少关联交易[19] - 募投项目对外转让或置换，提交董事会审议后2个交易日内报告并公告，需股东会审议[19] 项目核查与审计 - 董事会每半年度核查募投项目进展，出具专项报告并公告[23] - 年度审计时，公司聘请会计师事务所对募集资金出具鉴证报告并披露[23] - 董事会审计委员会等可聘请会计师事务所专项审核，董事会收到报告2个交易日内报告并公告[23][24] 制度生效 - 本制度由股东会审议通过之日起生效[28]

公司基本信息 - 公司中文简称为莱尔科技，法定代表人为伍仲乾，注册地址为广东省佛山市顺德区大良街道五沙社区顺宏路1号之1[15] - 公司董事会秘书为梁韵湘，证券事务代表为吴琦，联系电话均为0757 - 66833180[16] - 公司选定的信息披露报纸有中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报，登载半年度报告的网站为上海证券交易所网站[17] - 公司A股在上海证券交易所科创板上市，股票简称为莱尔科技，代码为688683[18] 行业标准与技术参数 - RoHS标准规定电器电子产品中铅的含量不能超过0.1%[12] - V - By - ONE板卡的信号频率约为1GHz，与此前的CMOS/TTL方式相比，可将传输线的数量减少至此前的大约1/10[12] 财务数据关键指标变化 - 本报告期基本每股收益和稀释每股收益均为0.11元/股，与上年同期持平；扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.10元/股，与上年同期持平[20] - 本报告期加权平均净资产收益率为1.73%，较上年同期增加0.05个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为1.58%，较上年同期增加0.01个百分点[20] - 本报告期研发投入占营业收入的比例为6.36%，较上年同期增加0.78个百分点[20] - 本报告期营业收入为226,905,356.11元，较上年同期增长8.43%；归属于上市公司股东的净利润为17,560,800.50元，较上年同期增长6.28%[21] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为16,029,672.37元，较上年同期增长3.69%；经营活动产生的现金流量净额为15,061,282.99元，较上年同期减少13.31%[21] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为1,013,178,523.21元，较上年度末增长0.74%；总资产为1,232,568,712.64元，较上年度末增长4.82%[21] - 非经常性损益合计为1,531,128.13元，其中计入当期损益的政府补助为1,909,907.57元，非流动性资产处置损益为 - 44,291.06元[21][22] - 费用化研发投入本期数为14423220.37元，上年同期数为11682250.11元，变化幅度为23.46%[38] - 研发投入合计本期数为14423220.37元，上年同期数为11682250.11元，变化幅度为23.46%[38] - 研发投入总额占营业收入比例本期为6.36%，上年同期为5.58%，增加0.78个百分点[38] - 研发投入资本化的比重本期和上年同期均为0.00%[38] - 2024年上半年公司营业收入22,690.54万元，同比增长8.43%；净利润1,756.08万元，同比增长6.28%[49] - 报告期末公司总资产123,256.87万元，较上年度末增长4.82%；净资产101,317.85万元，较上年度末增长0.74%[49] - 报告期内公司研发费用1,442.32万元，同比增长23.46%；研发投入占比6.36%，比上年同期增加0.78个百分点[50][51] - 2024年6月30日，公司应收账款净额22,230.77万元，占总资产比例18.04%，占营业收入比例97.97%[59] - 2024年1 - 6月主营业务外销金额4894.40万元，占主营业务收入比例22.14%[60] - 报告期内实现营业收入22690.54万元，同比增长8.43%；归母净利润1756.08万元，同比增长6.28%；扣非归母净利润1602.97万元，同比增长3.69%；基本每股收益0.11元，与上年同期持平[63] - 营业收入226905356.11元，同比增长8.43%；营业成本171436278.03元，同比增长7.81%；销售费用10170671.03元，同比增长0.91%；管理费用20034154.15元，同比增长17.66%；财务费用 - 2403176.29元，同比增长51.64%；研发费用14423220.37元，同比增长23.46%[64] - 经营活动现金流量净额15061282.99元，同比下降13.31%；投资活动现金流量净额 - 144925121.59元，同比下降34.58%；筹资活动现金流量净额10543335.25元，同比下降50.70%[64] - 货币资金期末数125065483.84元，占总资产10.15%，较上年期末减少48.97%[68] - 在建工程期末数173157429.74元，占总资产14.05%，较上年期末增长163.88%[68] - 合同负债期末数1967123.09元，占总资产0.16%，较上年期末增长746.97%[68] - 报告期投资额9126800元，上年同期投资额4800000元，变动幅度91.14%[74] - 2024年6月30日公司资产总计12.3256871264亿美元，较2023年12月31日的11.7583664327亿美元增长4.82%[191][192] - 2024年6月30日流动资产合计4.9585689675亿美元，较2023年12月31日的5.5572357814亿美元下降10.77%[190] - 2024年6月30日非流动资产合计7.3671181589亿美元，较2023年12月31日的6.2011306513亿美元增长18.80%[191] - 2024年6月30日负债合计1.4771570725亿美元，较2023年12月31日的1.2325214112亿美元增长19.85%[192] - 2024年6月30日所有者权益合计10.8485300539亿美元，较2023年12月31日的10.5258450215亿美元增长3.07%[192] - 2024年6月30日货币资金为1.2506548384亿美元，较2023年12月31日的2.4508013267亿美元下降48.97%[190] - 2024年6月30日应收账款为2.2230770748亿美元，较2023年12月31日的1.9220999311亿美元增长15.66%[190] - 2024年6月30日存货为6117.104206万美元，较2023年12月31日的4894.811604万美元增长24.97%[190] - 2024年6月30日应付账款为7763.922833万美元，较2023年12月31日的4793.909882万美元增长62.00%[191] - 2024年6月30日合同负债为196.712309万美元，较2023年12月31日的23.22535万美元增长747.06%[191] - 2024年上半年营业总收入226,905,356.11元，较2023年上半年的209,272,104.96元增长8.42%[197] - 2024年上半年营业总成本215,176,478.40元，较2023年上半年的194,201,010.43元增长10.80%[197] - 2024年上半年净利润17,355,068.63元，较2023年上半年的15,713,000.85元增长10.45%[198] - 2024年上半年末资产总计986,942,513.80元，较2023年末的934,608,294.66元增长5.60%[194] - 2024年上半年末负债合计77,164,987.40元，较2023年末的68,055,785.26元增长13.38%[195] - 2024年上半年末所有者权益合计909,777,526.40元，较2023年末的866,552,509.40元增长4.99%[195] - 2024年上半年长期股权投资355,492,253.84元，较2023年末的310,569,766.34元增长14.46%[194] - 2024年上半年在建工程10,446,549.74元，较2023年末的4,382,471.50元增长138.37%[194] - 2024年上半年短期借款11,700,000.00元，较2023年末的7,200,000.00元增长62.50%[194] - 2024年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.11元/股，与2023年上半年持平[199] 市场数据 - 2024年第二季度全球智能手机销量同比增长6%；2024年Q1全球PC出货量5980万台，同比增长1.50%，第二季度全球PC出货量6490万台，同比增长3%[25] - 2024年上半年全国动力电池累计装机203.4GWh，同比增长33.7%；全国市场新能源车累计销量494.3万辆，同比增长32%，累计渗透率35.2%[27] - 截至2024年上半年，全国已建成投运新型储能项目累计装机规模达4444万千瓦/9906万千瓦时，较2023年底增长超过40%；2024年上半年新增投运新型储能装机规模同比增长51.2%/81.7%[28] 政策与行业趋势 - “十四五规划”期间二氧化碳排放需降低18%[29] - “双碳”背景下，新能源产业长期景气度趋势不改，为公司相关产品带来更广阔市场空间[29] - 锂电产业链全球化长期趋势向好，我国锂电产业链在全球市占率长期有望延续提升趋势[29] - 绿色低碳将成为未来行业发展主流，公司环保柔性线路板、家电装饰薄膜材料将受益发展[29] 公司知识产权情况 - 截至2024年6月30日，公司共拥有349项专利，其中发明专利72项[31] - 报告期内新增知识产权23个，其中发明专利9个，实用新型专利13个，软件著作权1个[36] - 发明专利累计申请数123个，获得数72个；实用新型专利累计申请数279个，获得数276个；外观设计专利累计申请数1个，获得数1个；软件著作权累计申请数5个，获得数5个[36] - 截至2024年6月30日，公司已获专利349项，其中发明专利72项[51] 公司主营业务情况 - 公司主营业务为功能性材料及其应用产品的研发、生产和销售，功能性材料包含功能性胶膜材料、新能源涂碳箔和碳纳米管，应用产品主要为FFC、LED柔性线路板[30] 公司技术与产品优势 - 公司凭借综合开发能力和制造经验，把控关键技术，保证应对客户需求和产品稳定性[31] - 公司多项核心技术应用于功能性胶膜产品，如饱和聚酯涂布技术、低介电热熔胶膜技术等[33] - 晶圆保护膜产品延展率大于140%，离型力小于100g，残余接着率大于80%[34] - 耐热保护膜在180℃的高温制程中2小时不残胶，收缩比控制在0.6%以内[34] - 防爆装饰一体膜透光率可达到90%以上[34] - 超薄涂覆技术涂布速度≥120m/min，单面涂层厚度0.3±0.1μm[34] 公司项目投资情况 - 公司五个项目预计总投资规模为2290万美元，本期投入359.552078万美元，累计投入1487.060882万美元[41] 公司研发人员情况 - 2024年上半年研发人员数量为85人，占公司总人数的11.2%，上年同期分别为94人和12.67%[43] - 2024年上半年研发人员薪酬合计597.14万元，平均薪酬7.03万元，上年同期分别为721.99万元和7.68万元[43] - 研发人员学历构成中，博士占1.18%，硕士及本科占41.17%，大专及以下占57.65%[43] - 研发人员年龄结构中，30岁以下占32.94%，30 - 40岁占49.41%，40岁以上占17.65%[43] 公司资质与合作情况 - 公司及子公司均为国家高新技术企业和广东省专精特新企业，多项产品为广东省名优高新技术产品[44] - 公司以产业链协同发展为中心，胶膜材料用于下游产品，新能源涂碳箔向上游延伸[45] - 公司产品应用领域广泛，覆盖超百种胶膜产品，新开展项目与已有产品互补[46] - 公司功能性胶膜及下游应用产品进入多家知名企业，与客户建立稳固合作关系[47] 公司业务线增长情况 - 2024年上半年公司汽车电子领域相关产品收入翻倍以上增长[53] - 2024年上半年公司整体外销收入同比增长15.0%[56] 公司产能建设情况 - 公司在已有12000吨新能源涂碳箔产能基础上，与神火新材合作建设年产6万吨项目，2024年7月一期部分产线试产[54] - 公司在四川投资建设年产3800吨碳纳米管及3.8万吨导电浆料项目[55] 公司进出口业务情况 - 公司生产的FFC、LED

薪酬调整 - 2024年8月21日董事会通过调整独立董事薪酬方案议案[1] - 津贴标准从每人每年5万税后调为12万税前[1] 调整说明 - 调整符合公司情况，助提升独立董事积极性[2] - 审议合规，不损害股东利益[2] 后续安排 - 事项需提交股东大会审议，通过后执行[2]

重大交易报告标准 - 重大交易满足资产总额等六项标准之一需及时报告[18] - 拟提供担保不论数额大小均应及时报告[19] - 连续12个月滚动委托理财以最高余额适用标准[19] - 与关联自然人成交30万元以上交易需报告[21] - 与关联法人成交满足特定条件交易需报告[21] 重大事项相关人员 - 重大事项报告义务人包括持股5%以上股东等[11] - 各部门及子公司负责人是报告第一责任人[12] 信息披露职责 - 董事会秘书和证券投资部负责定期和临时公告[6] 重大事项关注情况 - 控股股东及其一致行动人质押股份超50%需关注[25][26] - 诉讼涉案金额满足条件需关注[27] - 营业用主要资产变动超30%需报告[23] 报告流程与时间 - 报告义务人24小时内向董事会秘书通知情况[33] - 联络人24小时内完成资料整理报送证券投资部[33] 已披露事项报告 - 已披露重大事项出现多种情况需及时报告[33] - 超过交付期限未完成需定期报告进展[34] 资料处理与责任 - 证券投资部接收报告应存档[35] - 报告义务人等对报告义务承担连带责任[37] - 未按规定报告公司可处分并要求赔偿[37] 制度相关 - 制度涉及财务指标指合并报表数据[41] - 制度自董事会批准后生效及修改[42]

证券代码：688683 证券简称：莱尔科技 公告编号：2024-051 | | 并行使相应的表决权； | 行使相应的表决权； | | --- | --- | --- | | | （三） 对公司的经营进行监督，提出 | （三） 对公司的经营进行监督，提出 | | | 建议或者质询； | 建议或者质询； | | | （四） 依照法律、行政法规及本章程 | （四） 依照法律、行政法规及本章程 | | | 的规定转让、赠与或质押其所持有的 | 的规定转让、赠与或质押其所持有的 | | | 股份； | 股份； | | | （五） 查阅本章程、股东名册、公司 | （五） 查阅、复制本章程、股东名册、 | | | 债券存根、股东大会会议记录、董事会 | 股东会会议记录、董事会会议决议、监 | | | 会议决议、监事会会议决议、财务会计 | 事会会议决议、财务会计报告。连续 | | | 报告； | 日以上单独或者合计持有公司 180 3% | | | | 以上股份的股东可以要求查阅公司的 | | | | 会计账簿、会计凭证； | | | （六） 公司终止或者清算时，按其所 | （六） 公司终止或者清算时，按其所 | | | ...