业绩相关 - 中标2025年铁路项目3标段，含税金额654,374,737.37元[2][5][8] - 不含税金额579,092,687.94元，占2024年营收41.08%[8] 项目信息 - 潍宿高铁运营长度400.05km，新建398.49km[5] - 标段一中标254,860,116.41元，招标人雄安高铁[5] - 标段二中标279,371,715.31元，招标人济南局集团[5] - 标段三中标120,142,905.65元，招标人上海局集团[5] 未来影响 - 项目未签合同，对2025业绩影响暂无法确定[3][8]

公司中标信息 - 公司中标新建潍坊至宿迁高速铁路三个标段工程项目，包括潍坊至日照段工程、临沂段工程和江苏段工程 [1] - 中标金额合计为6.54亿元（含税）[1] - 中标项目来自雄安高速铁路有限公司、中国铁路济南局集团有限公司和中国铁路上海局集团有限公司 [1] 招标项目背景 - 中标项目为2025年铁路建设项目国铁集团管理的甲供物资第五批次（第一部分）招标 [1] - 招标物资名称为高速铁路扣件，包件号为F01 [1] - 招标编号为T0WZ202501000-1 [1]

公司中标信息 - 公司中标2025年铁路建设项目国铁集团管理的甲供物资第五批次（第一部分）招标 [1] - 中标金额合计为6.54亿元人民币（含税） [1] - 中标项目包括新建潍坊至宿迁高速铁路潍坊至日照段工程、临沂段工程及江苏段工程 [1] 中标项目影响 - 本次中标金额占公司2024年度经审计营业收入的41.08% [1] - 中标项目对公司2025年度经营业绩的影响暂无法确定 [1] 项目招标方 - 项目招标方包括雄安高速铁路有限公司、中国铁路济南局集团有限公司、中国铁路上海局集团有限公司 [1]

公司中标信息 - 公司中标新建潍坊至宿迁高速铁路三个标段工程项目的高速铁路扣件供应 [1] - 中标总金额为6.54亿元（含税） [1] - 项目招标方为雄安高速铁路有限公司、中国铁路济南局集团有限公司、中国铁路上海局集团有限公司 [1] 项目具体构成 - 中标的三个工程项目分别为新建潍坊至宿迁高速铁路潍坊至日照段工程、新建潍坊至宿迁高速铁路临沂段工程、新建潍坊至宿迁高速铁路江苏段工程 [1] - 项目属于2025年铁路建设项目国铁集团管理的甲供物资第五批次招标 [1] - 具体包件号为F01 [1]

市场整体表现 - 上证综指收于3870.35点，处于年线之上，当日跌幅为0.49% [1] - A股市场总成交额达到20965.31亿元 [1] - 当日有67只A股价格突破了年线 [1] 突破年线个股表现 - 艾能聚、柳工、亚世光电是乖离率最大的个股，乖离率分别为8.12%、5.44%、5.10% [1] - 广州酒家、君正集团、新天然气等个股乖离率较小，刚刚站上年线 [1] - 天合光能今日涨幅8.50%，乖离率为4.87% [1] - 重庆银行今日涨幅6.14%，乖离率为3.49% [1] 个股具体数据 - 惠丰钻石今日涨幅10.50%，换手率19.75%，乖离率2.87% [1] - 舍得酒业今日涨幅5.74%，股价最新为61.54元，乖离率2.64% [1] - 招商银行今日涨幅2.87%，股价站上41.26元，乖离率1.75% [1] - 欧晶科技今日涨幅1.73%，乖离率为1.46% [2] - 合合信息股价最新为164.80元，年线为163.10元，乖离率1.04% [2]

2025 年 10 月 北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会 北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会会议资料 证券代码：688569 证券简称：铁科轨道 北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会 会议资料 目 录 | 北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会会议须知 | 1 | | --- | --- | | 北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会会议议程 | 3 | | 议案一：关于公司与中国铁路财务有限责任公司签订《金融服务协议》暨关联交易的 | | | 议案 | 6 | | 议案二：关于聘任公司 2025 年度审计机构的议案 | 7 | | 议案三：关于取消监事会并修订《公司章程》的议案 | 8 | | 议案四：关于修订公司部分治理制度的议案 | 9 | 北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会会议资料 北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会会议须知 各位股东及股东代理人： 为维护全体股东的合法权益，确保北京铁科首钢轨道技术股份 ...

核心观点 - 2025年9月，京沪深三地共有47家上市公司公告更换审计机构，显示出审计服务市场的活跃变动 [3] 审计机构变动概况 - 立信会计师事务所客户数量减少最多，共减少7家 [6] - 容诚会计师事务所新增客户数量最多，共增加6家 [8] - 审计机构市场呈现客户资源重新分配的态势，部分本土所表现活跃 [6][8] 主要审计机构客户变动 - 新增客户数量排名前列的审计机构包括：容诚（6家）、立信（5家）、布格玛（4家） [9] - 共有26家审计机构在9月份获得新客户，其中15家仅新增1家客户 [9] - 国际四大会计师事务所中，普华永道中天、德勤华永、安永华明、毕马威华振各新增1家客户 [9] 上市公司审计费用分布 - 更换审计机构的上市公司2024年审计费用跨度较大，从55万元到496万元不等 [4][5] - 审计费用超过400万元的案例包括：消新坏境（496万元）、间泰科技（450万元）、明阳智能（430万元） [4] - 审计费用在100万元以下的公司有9家，最低为齐鲁华信（57万元）和中船汉光（55万元） [5]

公司基础信息 - 公司于2020年8月31日在上海证券交易所科创板上市，发行5266.67万股[8] - 公司注册资本为21066.67万元[12] - 整体变更成立时发行15800万股，向5名发起人发行[20] 股权结构 - 中国铁道科学研究院集团有限公司持股5530.00万股，比例35.00%[21] - 首钢集团有限公司持股4247.04万股，比例26.88%[21] - 北京首钢股份有限公司持股1124.96万股，比例7.12%[21] - 北京中冶天誉投资管理有限公司持股2528.00万股，比例16.00%[21] - 北京铁科建筑科技有限公司持股2370.00万股，比例15.00%[21] 股份相关规定 - 已发行股份数为21066.67万股，全部为普通股[21] - 为他人取得股份提供财务资助，累计不超已发行股本总额10%[23] - 因特定情形收购股份，合计持有不超已发行股份总数10%，三年内转让或注销[28] - 公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[31] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让不超所持股份总数25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[31] 股东权利与义务 - 连续180日以上单独或合计持有3%以上股份股东有权查阅会计账簿、凭证[38] - 股东对决议内容违法违规有权请求法院认定无效或撤销[40] - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东，有权就董事等给公司造成损失请求诉讼[43] - 全资子公司相关人员给公司造成损失，连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东可依法诉讼[45] 股份发行授权 - 股东会可授权董事会三年内决定发行不超已发行股份50%的股份[54] - 年度股东会可授权董事会向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[54] 担保审议规定 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50％后提供的担保须经股东会审议[55] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东会审议[56] - 一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保须经股东会审议[56] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10％的担保须经股东会审议[56] 会议相关规定 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[56] - 董事会收到提议或请求后，应在10日内书面反馈[61][62] - 单独或合计持有1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提临时提案[67] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[67] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[84] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权的2/3以上通过[85] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%，需股东会特别决议通过[87] 董事相关规定 - 董事任期三年，任期届满可连选连任[100] - 兼任高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2[100] - 因贪污等犯罪被判处刑罚，执行期满未逾5年等情况不得担任公司董事[99] 交易审议规定 - 交易涉及资产总额等多项指标占比超一定比例需董事会或股东会审议[114] - 公司与关联自然人、法人交易金额超一定标准需董事会或股东会审议[115] 财务资助与担保审议 - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等情况需提交股东会审议[118] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等情况需提交股东会审议[119] 会议召开与通知 - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日前书面通知全体董事[122] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开董事会临时会议，董事长10日内召集[123] 独立董事规定 - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东的自然人股东及其亲属不得担任独立董事[131] 审计委员会规定 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名，由独立董事中会计专业人士担任召集人[137] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[140] 利润分配规定 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本的50%以上可不再提取[168] - 符合现金分红条件时，每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的15%[174] - 利润分配政策制订或修改需经董事会审议通过后提交股东会，由出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过[180] 其他规定 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年报，前6个月结束之日起2个月内报送并披露中期报告[167] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，聘用、解聘及审计费用由股东会决定[188,189] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%，可不经股东会决议，但需董事会决议[197,198]

制度适用范围 - 制度适用于公司及所属非法人分支机构、全资子公司，控股子公司经内部决策程序后参照执行[2] 内审部工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[20] - 每半年度结束后提交内部审计工作报告[20] - 每年年度结束后提交下一年度内部审计工作计划[20] 审计流程 - 审计组进入后召开会议宣布审计事项并提出要求[15] - 通过多种方式取得审计证据[16] - 审定审计报告后经领导批准下达结论和决定或意见书[17] 被审计单位要求 - 收到审计报告十日内提书面意见，逾期视为无异议[17] - 收到结论和决定等三十日内报告执行落实情况[17] 重点检查与整改 - 将募集资金使用等内部控制制度作为检查和评估重点[21] - 发现缺陷督促整改并审查，重大问题及时报告[20][21] 违规处理 - 违规公司或个人责令改正并处理责任人[23] - 内审人员违规处理相关责任人[24] 责任追究 - 内审部提初步建议，总经理办公会批准，相关部门办理[24] 其他 - 公司保障内审独立履职，不得打击报复[24] - 制度未尽事宜按法律法规和章程执行[26] - 制度解释权和修改权归董事会[27]

募集资金存放 - 应存放于经董事会批准的专项账户，不得存放非募集资金或作他用[5][6] - 到账后1个月内与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签三方监管协议并公告[6] 募集资金使用 - 募投项目搁置超1年或未达计划金额50%等应重新论证[13] - 以自筹资金预先投入募投项目，6个月内置换[13] - 自筹资金支付薪酬等，6个月内置换[14] - 不得用于持有财务性投资等行为[11] - 应专款专用，投向科技创新领域[9][10] 资金管理期限 - 现金管理产品期限不超12个月，不得质押[15] - 闲置资金临时补充流动资金单次期限最长不超12个月[15] 资金节余与变更 - 节余低于1000万元可免特定程序，年报披露使用情况[17] - 变更募投项目，提交董事会审议后2个交易日内公告[22] - 募投项目对外转让或置换，提交审议后2个交易日内公告[23] 监督检查 - 内审部至少每半年检查一次并报告[25] - 董事会每半年度核查进展，编制、审议、披露《专项报告》并公告[26] - 保荐机构至少每半年现场核查一次[27] - 年度结束后，董事会在《专项报告》披露保荐和会计师意见[27]