贵州振华风光半导体股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2025]第 1-00004 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://xcc.m6f.gov.cn）"进行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://xcc.m6f.gov.cn）"进行 WUYIGE Certified Public Accountants Room 2206 22/F.Xueyuan International Tow No.1 Zhichun Road Haidian Dist. Beijing China 100083 86 (10) 82227669 审计报告 大信审字[2025]第 1-00004 号 贵州振华风光半导体股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了贵州振华风光半导体股份有限公司(以下简称贵公司)的财务报表,包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行5000万股，每股发行价66.99元，募集资金总额33.495亿元，扣除发行费用后净额32.5992358889亿元[3] - 2022 - 2023年度累计使用募集资金3.0355596684亿元，收到利息净额6020.807838万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额2.1152340983亿元[4] - 2024年扣除手续费后的利息收入净额等4140.274615万元，募集资金项目支出9465.63865万元[6] 资金使用情况 - 2022 - 2023年度累计永久补充流动资金6.47亿元，用于现金管理12.85亿元[4] - 2024年永久补充流动资金4.4537610344亿元，购买土地使用权及在建工程5942.254681万元[6] - 2024年末用于现金管理未收回金额16亿元[6] - 2024年末闲置募集资金现金管理包括工商银行3.4亿元、建设银行12.6亿元保本浮动型存款[12] - 2024年度公司累计使用超募资金永久补充流动资金44,537.61万元[13] - 公司使用超募资金34,688.47万元购买控股股东土地使用权及在建工程[13] 项目建设计划 - 高可靠模拟集成电路晶圆制造及先进封测产业化项目计划于2025年12月31日前完成建设[16] - 研发中心建设项目计划于2025年6月30日前完成建设[17] 其他资金相关 - 2023年10月同意使用6亿元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额比例29.13%[10] - 2024年10月同意使用不超5亿元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额比例24.28%[11] - 截至2024年12月31日，公司累计以募集资金等额置换使用自有资金垫付的研发中心项目费用4,628.18万元[15] - 截至2024年12月31日，公司累计以募集资金等额置换商业承兑汇票到期承兑资金262.38万元[16] - 募集资金总额（扣除发行费用后）为325,992.36万元，本年度投入59,945.50万元，累计投入155,001.10万元[28] - 变更用途的募集资金总额为34,688.47万元，比例为10.64%[28] - 补充流动资金项目本年度投入44,537.61万元，累计投入109,237.61万元，投入进度76.39%[28] - 购买土地使用权及在建工程项目本年度投入5,942.25万元，累计投入29,856.72万元，投入进度86.07%[28] - 用超募资金补充流动资金调整后投资总额为143000万元[29] - 2022年决议议案通过补流61700万元，实际补流投入61700万元[29] - 2023年决议通过补流议案60000万元，实际补流投入31300万元[29] - 2022年与2023年实际补流使用决议议案金额合计93000万元[29] - 2024年决议通过补流议案50000万元[29] - 截止2024年12月31日调整后投资总额为143000万元[29]

贵州振华风光半导体股份有限公司 关于中国电子财务有限责任公司 2024 年 年度风险评估报告 贵州振华风光半导体股份有限公司（以下简称"公司"）通过查验中国电子财 务有限责任公司（以下简称"中电财务公司"）《金融许可证》《企业法人营业执 照》等证件资料，取得并审阅经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的中电财 务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的定期财务报表，对中电财务 公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、中电财务公司基本情况 1.中电财务公司是经中国人民银行银复〔2000〕243号文件批准成立的全国性 非银行金融机构。 2.金融许可证机构编码：L0014H211000001 3.统一社会信用代码：91110000102090836Y 4.2024年6月经国家金融监督管理总局北京监管局京金复〔2024〕379号文件批 准，以资本公积33,040.90万元和未分配利润26,859.10万元转增注册资本，转增后， 注册资本金从19.01亿元人民币增加至25.00亿；2024年12月经国家金融监督管理总 局北京监管局京金复〔2024〕730号文件批准，中国电子信息产业集团有 ...

业绩总结 - 2024年第四季度公司确认信用减值和资产减值损失共33,952,268.77元[2] - 2024年度计提信用减值和资产减值损失共计103,287,916.28元[2] - 本次计提减值使公司第四季度利润总额减少33,952,268.77元[5] 减值明细 - 2024年第四季度计提信用减值损失30,697,825.93元[2][3] - 2024年第四季度计提资产减值损失3,254,442.84元[2][4] 坏账准备 - 2024年第四季度应收票据坏账准备计提16,219,870.73元[2] - 2024年第四季度应收账款坏账准备计提14,442,919.09元[2] - 2024年第四季度其他应收款坏账准备计提35,036.11元[2] 跌价准备 - 2024年第四季度存货跌价准备计提3,254,442.84元[2][4] 其他 - 2024年第四季度计提资产减值准备不涉及会计方法变更，不影响经营[6]

独立董事评估 - 公司董事会对4位独立董事2024年度独立性进行评估[1] - 独立董事无在公司及主要股东单位任职，无利害关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求，意见日期为2025年4月24日[1][2]

贵州振华风光半导体股份有限公司 一、聚焦经营主业，持续巩固和增强核心竞争力 2025 年公司将坚持以科技创新为驱动，以用户需求为核心，凭借良好的市场、 产品和技术积累，不断完善设计、制造、测试以及增强高效管理能力，朝着系统解 决方案供应商的战略目标扎实推进，从而全面提升公司的核心竞争力、盈利能力以 及品牌影响力，具体包括以下几个方面： 2025 年度"提质增效重回报"行动方案 （一）加强研发投入和成果转化活力 2025 年，公司将持续加大研发投入，预计将保持研发投入同比增加。不断优化 研发管理流程、缩短新产品的研发周期；加快构建"产学研" 创新体系，强化前 沿技术研究，加速技术创新和成果转化，持续孵化核心技术产品，提升公司的技术 壁垒，以核心技术研发项目、重大产业化项目为重点加强科技研发，为科技创新提 供资金保障，激发创新动能，以优化产品性能和结构，满足市场需求变化，为公司 高质量发展提供重要科技支撑。 （二）夯实技术，突破研发壁垒 贵州振华风光半导体股份有限公司（以下简称"公司"）认为提高上市公司质 量，增强投资者回报，提升投资者的获得感，是上市公司发展的应有之义，是上市 公司对投资者的应尽之责。为践行"以 ...

证券代码：688439 证券简称：振华风光 公告编号：2025-013 贵州振华风光半导体股份有限公司 2025 年第一季度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和公司会计 政策、会计估计的相关规定，为客观、公允地反映公司截至2025年3月31日的财 务状况及2025年第一季度的经营成果，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内 的各类资产进行了减值测试，对其中存在减值迹象的资产相应计提减值损失。 2025 年 第 一 季 度 ， 公 司 确 认 信 用 减 值 损 失 和 资 产 减 值 损 失 共 计 为 31,028,481.00元，具体情况如下表所示： （一） 信用减值损失 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项， 包括应收票据和应收账款）、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。对 于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应 收款项，本 ...

注册地址：北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206 贵州振华风光半导体股份有限公司 董事会审计委员会监督大信会计师事务所 (特殊普通合伙)的履职情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定和要求，董 事会审计委员会秉持勤勉尽责原则，恪尽职守，认真履职，对该会计师事务所的履职 情况开展监督。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监 督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙） 机构性质：特殊普通合伙企业 成立日期：2012 年 3 月 6 日 历史沿革：大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发 起设立了大信国际会计网络，目前，大信国际会计网络全球成员有美国、加拿大、澳 大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 38 家网络成员所。 业务资质：大信拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，是我国最早从事证券 业务的会计师事务所之一，以及首批获得 H 股企业审计资格的事务所。 首席合伙人：谢泽敏 2024 年末合伙人 ...

证券代码： 688439 证券简称： 振华风光 公告编号： 2025-011 贵州振华风光半导体股份有限公司 2025年度日常关联交易预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 是否需要提交股东大会审议：是 日常关联交易对上市公司的影响：本次关联交易属于公司日常关联交 易，是以正常生产经营业务为基础，以公允定价为原则，遵循平等自愿原则， 交易风险可控，不会对关联人形成较大的依赖，不影响公司的独立性，不存 在损害公司及股东利益的情形。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序和专项意见 贵州振华风光半导体股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日召开 2025 年第一次独立董事专门会议，审议通过了《2025 年度日常关联交易 预计的议案》，全体独立董事一致同意通过。独立董事认为：公司 2024 年度发 生的日常关联交易定价公允合理，不存在损害公司及全体股东利益的情形。公 司预计 2025 年度日常关联交易为公司正常生产经营所需，遵循了平等、自愿、 等价 ...

贵州振华风光半导体股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2025]第 1-00016 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://1cc.mof.gov.cn）"进行查 报告编码:京25HJC 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.L 影 1 号 Boom 2206 22/F. Xuevuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing. China, 100083 +86 (10) 82327668 www daxincpa com cn 内部控制审计报告 大信审字[2025]第 1-00016 号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此 ...