内部控制审计 - 审计恒烁股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[3] - 注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[4] - 认为公司于该日保持有效财务报告内控[6] 其他 - 2013年12月涉及金额8811.5万元[11]

激励计划时间线 - 2024年4月23日董事会、监事会审议通过激励计划相关议案[15] - 2024年4月24日披露相关公告及独立董事公开征集委托投票权公告[15][16] - 2024年4月24日至5月3日公示拟首次授予激励对象名单[16] - 2024年5月8日披露激励对象名单公示情况说明及核查意见[16] - 首次授予日为2024年5月16日[20][25] 业绩与归属情况 - 以2023年为基数，2024年营业收入增长率21.73%，公司层面归属比例81.15%[21] - 47名激励对象2024年度个人绩效考核均“优秀”，个人层面归属比例100%[21] - 首次授予部分第一个归属期为2025年5月16日至2026年5月15日，可归属40%[20] - 47名激励对象本次可归属31.161万股限制性股票[22] 人员与股票信息 - 归属人数47人[25] - 授予价格23.72元/股[25] - 股票来源为定向发行A股普通股[25] - 董事等已获授13.60万股，可归属4.4145万股，占比32.46%[24] - 其他激励对象已获授82.40万股，可归属26.7465万股，占比32.46%[24] 归属相关情况 - 公司本次归属事项已取得必要批准和授权[27] - 首次授予部分限制性股票2025年5月16日进入第一个归属期[27] - 本次归属条件已成就，相关安排符合规定[27] - 限制性股票尚需办理归属手续并披露信息[27]

公司治理 - 2024年召开5次董事会会议和3次股东大会[4] - 独立董事王艳辉出席全部董事会和股东大会[4] - 董事会战略、提名委员会各召开1次，审计未召开[7] 合规情况 - 2024年未发生关联交易[11] - 无变更或豁免承诺及被收购情形[13] - 无因非准则变更作会计政策变更等情况[16] 重要决议 - 审议通过董事会换届及董事候选人提名[15] - 续聘容诚会计师事务所为2024年审计机构[17] - 审议通过向激励对象首次授予限制性股票[19]

会议与决策 - 2024年召开7次董事会会议和1次股东大会[5] - 各类委员会报告期内召开不同次数会议[7][8] - 2024年12月27日召开年报审计计划沟通会[10] - 2024年10月29日通过授予预留部分限制性股票议案[21] - 2024年7月29日同意聘任唐文红为财务总监[22] 公司运营 - 报告期未发生关联交易[12] - 无变更或豁免承诺情形[13] - 不存在被收购情形[15] 公司策略 - 对部分募投项目进行变更及延期[23] - 披露以集中竞价方式回购股份方案[24] 独立董事履职 - 2024年独立董事忠实履职[25] - 2025年独立董事将依法履职[25]

会议情况 - 2024年召开5次董事会会议和3次股东大会[5] - 审计委员会召开2次会议，提名委员会召开1次，薪酬与考核委员会召开3次[7] - 2024年5月16日召开第一届董事会第二十六次和监事会第二十二次会议[21] 公司决策 - 第一届董事会第二十七次会议审议通过董事会换届选举及提名第二届候选人议案[17] - 第一届董事会第二十四次会议和2023年年度股东大会通过续聘2024年度会计师事务所议案[19] - 会议审议通过向2024年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票议案[21] 合规情况 - 报告期及任职内未发生关联交易[12] - 不存在变更或豁免承诺、被收购等情形[13][15] - 财务报告等真实准确，遵循准则法规[16] - 不存在会计政策变更或重大差错更正（除准则变更）[18] 独立董事 - 独立董事李光昱出席相关会议全勤[5][7] - 2024年独立董事忠实勤勉履职，任期届满不再担任[23]

独立董事评估 - 公司对文冬梅女士、贺宇先生独立性情况进行评估[1] - 二人不存在不得担任独立董事的情形，符合独立性要求[1] - 评估意见出具时间为2025年4月24日[2]

会议与人事 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会[5] - 2024年第一届董事会第二十七次会议审议董事会换届选举[17] - 2024年7月29日聘任唐文红为财务总监[22] 公司决策 - 2024年未发生关联交易[12] - 变更及延期部分募投项目，不改用途[23] - 发布回购股份方案用于员工持股或激励[24] 独立董事 - 2024年独立董事文冬梅履职尽责[26] - 2025年独立董事将监督指导财务战略[26] 激励计划 - 2024年5月16日首次授予限制性股票[20][21] - 2024年10月29日授予预留部分限制性股票[21]

公司基本信息 - 公司中文名称为恒烁半导体（合肥）股份有限公司，简称恒烁股份[17] - 公司外文名称为Zbit Semiconductor, Inc.，缩写为Zbit[17] - 公司法定代表人为XIANGDONG LU[17] - 公司注册地址于2018年12月25日变更为合肥市庐阳区天水路与太和路交口西北庐阳中科大校友企业创新园11号楼[17] - 公司办公地址为合肥市庐阳区天水路与太和路交口西北庐阳中科大校友企业创新园11号，邮政编码为230041[17] - 公司网址为www.zbitsemi.com，电子信箱为HengShuo@zbitsemi.com[17] - 公司股票为A股，在上海证券交易所科创板上市，股票简称恒烁股份，代码688416[20] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司归属于上市公司股东的净利润为-16,099.89万元[3][5] - 2024年公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-17,856.33万元[3] - 截至2024年12月31日，母公司期末可供分配利润为-17,014.35万元[5] - 2024年度公司拟不分配利润，不派发现金红利，资本公积不转增股本，不送红股[5] - 2024年营业收入372,290,141.86元，较2023年增长21.73%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -160,998,939.75元，2023年为 -172,639,293.63元[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,363,661,578.73元，较2023年末减少10.80%[23] - 2024年总资产1,478,736,716.97元，较2023年末减少10.76%[23] - 2024年基本每股收益 -1.95元/股，2023年为 -2.09元/股[24] - 2024年加权平均净资产收益率 -11.08%，较2023年减少0.36个百分点[24] - 2024年第一季度营业收入80,512,216.44元，归属于上市公司股东的净利润 -33,053,294.05元[26] - 2024年非流动性资产处置损益 -60,652.59元，2023年为 -3,910.69元[28] - 2024年计入当期损益的政府补助5,252,625.50元，2023年为8,480,090.17元[28] - 报告期内公司营业总收入37,229.01万元，同比增长21.73%；归母净利润-16,099.89万元；扣非归母净利润-17,856.33万元[33] - 非经常性损益合计期初为18,990,559.59元，期末为17,705,014.96元[29] - 交易性金融资产期初余额531,359,831.14元，期末余额375,703,321.92元，当期变动-155,656,509.22元，对当期利润影响9,187,213.09元[31] - 应收款项融资期初余额0元，期末余额9,725,210.59元，当期变动9,725,210.59元，对当期利润影响0元[31] - 其他非流动金融资产期初、期末余额均为7,500,000元，当期无变动，对当期利润影响0元[31] - 报告期内公司研发费用10,123.45万元，研发费用占营业收入比例为27.19%[34] - 2024年公司综合毛利率为13.20%，主要产品平均销售单价下滑致毛利率处于较低水平[110] - 报告期末公司存货账面价值为27,030.76万元，占期末流动资产比例为19.39%，存货跌价准备余额为7,883.99万元[111] - 报告期期末公司应收账款账面价值为15,550.48万元，占流动资产比例为11.15%，应收账款余额占当期营业收入比例为42.58%[113] - 公司自2023年1月1日至2025年12月31日享受15%所得税税率[115] - 报告期内公司实现营业总收入37,229.01万元，同比增长21.73%；归属母公司所有者净利润为 - 16,099.89万元；归属母公司所有者扣除非经常性损益的净利润为 - 17,856.33万元[120] - 营业收入本期数为372,290,141.86元，上年同期数为305,838,597.59元，变动比例为21.73%[121] - 营业成本本期数为323,147,506.96元，上年同期数为261,256,270.61元，变动比例为23.69%[121] - 销售费用本期数为18,679,865.44元，上年同期数为15,347,374.50元，变动比例为21.71%[121] - 管理费用本期数为35,335,574.47元，上年同期数为28,816,487.77元，变动比例为22.62%[121] - 2024年度存储芯片产品销售收入同比增加24.81%，销售成本同比增加22.89%，毛利率增加1.32个百分点；微控制器及其他销售收入同比增加8.42%，销售成本同比增加28.35%，毛利率减少16.45个百分点[126] - 存储芯片销售量同比提升55.88个百分点，生产量同比下降52.62%，库存量同比下降32.94%；微控制器及其他销售量同比提升118.57个百分点，生产量同比增加28.60%，库存量同比增加79.93%[128] - 集成电路晶圆成本本期金额259,002,726.83元，占总成本比例80.15%，较上年同期变动比例23.08%；测试、封装成本本期金额58,295,810.26元，占比18.04%，变动比例22.20%；其他成本本期金额5,848,969.87元，占比1.81%，变动比例87.27%[130] - 前五名客户销售额11,121.70万元，占年度销售总额29.87%，其中关联方销售额0万元，占比0%[132] - 前五名供应商采购额28,173.43万元，占年度采购总额83.56%，其中关联方采购额0万元，占比0%[136] - 货币资金本期期末数290,643,018.77元，占总资产比例19.65%，较上期期末变动比例34.05%，主要系本期理财投资净支出减少所致[144] - 应收票据本期期末数9,561,248.33元，占总资产比例0.65%，较上期期末变动比例114.86%，主要系本期以票据结算货款[144] - 存储芯片销售数量同比提升55.88个百分点，但毛利率未显著增长；微控制器及其他销售数量同比提升118.57个百分点，但销售单价下滑致毛利率下降[127] - 应收账款期末金额为155,504,849.96元，较上期期末增加10.52%，主要因本期销售尚未回款增加[145] - 应收款项期末金额为9,725,210.59元，占比0.66%，因本期以票据结算货款增加所致[145] - 预付款项期末金额为1,381,953.44元，较上期期末减少46.68%，因期初预付款本期结算转销所致[145] - 一年内到期的非流动资产期末金额为179,311,981.03元，占比12.13%，因公司根据产能绑定资金预计抵扣货款时间做出的流动性分类所致[145] - 短期借款期末金额为27,014,425.00元，占比1.83%，因本期取得人民币股票回购专项贷款所致[146] - 应付账款期末金额为36,006,844.80元，较上期期末减少57.37%，因本期采购规模缩减及支付上期采购款影响[146] - 合同负债期末金额为252,717.60元，较上期期末减少70.07%，因本期履行合同义务转销合同预收款所致[146] - 应交税费期末金额为4,970,613.34元，较上期期末增加1,767.36%，主要因应交增值税增加[146] - 境外资产为37,452,853.68元，占总资产的比例为2.53%[148] - 租赁负债期末金额为211,555.06元，较上期期末减少76.00%，因本期按合同约定支付租赁付款额所致[147] - 报告期美元证券投资额为0元，上年同期为300万美元，变动幅度-100%[150] - 交易性金融资产期初数为5.3135983114亿元，本期公允价值变动损益70.332192万元，本期购买金额26.35亿元，本期出售/赎回金额27.9亿元，期末数为3.7570332192亿元[150] - 应收款项融资本期购买金额972.521059万元，期末数为972.521059万元[150] - 私募股权投资基金拟投资总额2500万元，报告期内投资0元，截至报告期末已投资额750万元，出资比例30%[152] 各条业务线数据关键指标变化 - NOR Flash产品实现从2Mbit至256Mbit全电压、全容量产品量产，2024年完成大容量512Mbit带ECC纠错产品前端设计[34] - NOR Flash全年出货量同比增长55.76%[37] - MCU产品线出货量同比增加110.99%，但营收同比下滑[39] - TinyML AI软件开发领域，语音识别算法进行3次大版本迭代，语音声纹算法进行2次大版本迭代[36] - AI产品商业化年度营业收入为1325.45万元[41] - 公司NOR Flash产品容量从1Mb到256Mb，支持最高166MHz工作频率，双线和四线工作模式下数据传输带宽分别达332Mbits/s和664Mbits/s，双边沿数据传输模式下带宽高达532Mbits/s，静态电流低至1μA，工作温度范围-40℃至125℃，数据保持时间20年，擦写次数10万次[47] - 公司目前销售的M0+核心通用32位MCU芯片超30种型号，采用55nm超低功耗嵌入式闪存技术，系统动态功耗低于100μA/MHz，深度休眠模式下功耗低于1μA[49] - 嵌入式存储利基型NAND Flash产品容量范围覆盖1Gb～4Gb、32Gb～64Gb，eMMC 5.1嵌入式存储产品容量范围覆盖8GB、32GB～256GB，最大顺序读取速度达310MB/s[40] - 公司NOR Flash产品制程采用武汉新芯50nm、中芯国际55nm技术，除部分特殊应用保留65nm工艺节点，全系已过渡到5Xnm工艺节点[46] - 公司NOR Flash产品根据工作电压分为低电压（1.65 - 2.0V）、高电压（2.3 - 3.6V）、宽电压（1.65 - 3.6V）三个系列[47] - 公司部分NOR Flash产品已通过AECQ - 100标准认证，致力于未来实现车规产品全容量系列认证[47] - 公司SPI NAND、SD NAND、PPI NAND的ECC纠错能力可达8bit/512Byte[40][51][52][53] - 公司d.eMMC产品最大顺序读取速度达320MB/s，涵盖8GB、32GB、64GB、128GB、256GB多种容量设计[54] - 公司NOR Flash存储芯片实现50nm、55nm量产，2024年开始研发首颗NORD架构产品，与行业龙头制程水平相当[63] - SPI NOR Flash主流工作频率为133MHz，数据存储时间20年、擦写次数10万次，温度范围 - 40℃～125℃，公司产品参数与行业主流一致[63] - 公司NOR Flash在工业PC、工业显示等领域已量产销售，将为业绩增长贡献增量[64] - 公司MCU业务规模快速发展，随着新产品推出，加大在多领域拓展，有望进一步发展[65] - 公司AI业务出货量及营收较2023年快速提升，技术能力获广泛认可，生态圈快速扩大[66] - NOR Flash市场增长得益于传统市场升级迭代及新兴应用增长，国内企业进入市场并形成竞争优势[69] - 消费类电子烟形态变更对MCU性能有更高诉求，智能家居类产品对功耗和联网诉求增加[70] - 公司MCU片内高频高精度振荡器HIRC96M在工业温度范围内频率精度可达2% [75] - 公司MCU中的模拟IP可在1.8V - 5.5V宽电源电压范围内正常工作 [75] - 公司新设计的时钟安全监测切换电路可在4 - 5个外部晶振周期检测出晶振停止并完成切换 [75] - NOR Flash的高安全性设计加密芯片可灵活适配4Mbit至256Mbit各种工作电压存储芯片[73] - NOR Flash的低功耗设计工作电压范围为1.65V~3.6V[73] - NOR Flash的高速高性能设计最高可实现四线664Mbits/s的数据传输速率，支持80MHz时钟双边沿采样技术[74] - NOR Flash的高可靠性设计支持-40℃至125℃的超宽工作温度范围[74] 公司经营与战略 - 公司采用Fabless经营模式，专注芯片研发、设计和销售，委外实现晶圆代工、测试和封测，未来预计不变[55] - 2024年公司持续加强供应商质量管理，成功通过ISO9001:2015体系年度审核[42] - 公司坚持“产品领先”战略，专注存储芯片和MCU芯片，发力端侧AI业务[156] - 2025年NOR Flash业务将推进512Mbit大容量产品流片量产，加速5Xnm制程技术迭代，量产NORD架构小容量产品[156][158] - 2025年MCU业务将完善低功耗产品线，研发第一颗电机控制芯片，拓展大客户市场[159] - 2025年AI芯片业务将以研发、模组开发、大模型融合方案为方向，加大投入拓展生态[159] - NOR Flash业务将深化与消费电子厂商合作，加速车载产品认证导入，拓展工业控制和物联网市场[158] - 2025年公司AI存算芯片目标完成原型机测试发布和首款

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入75,141,208.77元，较上年同期减少6.67%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为-26,331,483.10元，上年同期为-33,053,294.05元[3] - 本报告期末总资产1,471,938,958.93元，较上年度末减少0.46%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益1,331,743,068.41元，较上年度末减少2.34%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为20,886,867.61元，上年同期为-29,987,875.84元，增长原因是本期采购商品支付金额减少[3][7] - 公司2025年第一季度营业总收入为75,141,208.77元，较2024年第一季度的80,512,216.44元下降6.67%[20] - 2025年第一季度营业总成本为99,566,227.15元，较2024年第一季度的96,805,043.49元增长2.85%[20] - 2025年第一季度净利润为 - 26,331,483.10元，较2024年第一季度的 - 33,053,294.05元亏损收窄20.34%[21] - 2025年第一季度综合收益总额为 - 25,921,111.81元，较2024年第一季度的 - 33,055,716.96元亏损收窄21.58%[22] - 2025年第一季度基本每股收益为 - 0.32元/股，较2024年第一季度的 - 0.40元/股亏损收窄20%[22] - 公司资产总计2025年为1,471,938,958.93元，较2024年的1,478,736,716.97元下降0.46%[18] - 负债合计2025年为140,195,890.52元，较2024年的115,075,138.24元增长21.83%[19] - 所有者权益（或股东权益）合计2025年为1,331,743,068.41元，较2024年的1,363,661,578.73元下降2.34%[19] - 2025年第一季度经营活动销售商品、提供劳务收到的现金为87,976,165.36元，较2024年第一季度的97,211,328.45元下降9.50%[24] - 公司应付账款2025年为75,091,771.48元，较2024年的36,006,844.80元增长108.55%[18] 研发投入情况 - 研发投入合计19,068,255.53元，较上年同期增加5.28%，占营业收入比例为25.38%，较上年同期增加2.88个百分点[4] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计4,553,567.67元，其中计入当期损益的政府补助2,060,000.00元，非金融企业持有金融资产等产生的损益2,494,323.68元[5][6] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为8,671[9] - 股东XIANGDONG LU持股10,828,156股，持股比例13.10%[9] - 股东吕轶南持股6,864,800股，持股比例8.31%[9] - XIANGDONG LU直接持股13.10%，通过合肥恒联间接控制8.23%股份；吕轶南直接持股8.31%，二人共同控制29.64%股份，为控股股东和实际控制人[12] 股份回购情况 - 截至2025年3月31日，公司回购股份675,036股，占总股本82,637,279股的0.8169%，支付资金24,676,643.83元，回购最高价39.60元/股，最低价31.53元/股[14] - 2024年11月28日公司决定回购股份，资金总额3000 - 6000万元，回购价格不超52.51元/股，期限12个月[13] 资产项目变化情况 - 2025年3月31日货币资金283,779,432.30元，较2024年12月31日的290,643,018.77元减少[17] - 2025年3月31日交易性金融资产355,486,741.25元，较2024年12月31日的375,703,321.92元减少[17] - 2025年3月31日应收账款142,520,603.68元，较2024年12月31日的155,504,849.96元减少[17] - 2025年3月31日预付款项4,490,530.31元，较2024年12月31日的1,381,953.44元增加[17] - 2025年3月31日存货304,728,973.11元，较2024年12月31日的270,307,580.47元增加[17] - 2025年3月31日一年内到期的非流动资产135,132,638.58元，较2024年12月31日的179,311,981.03元减少[17] - 2025年3月31日流动资产合计1,388,839,125.70元，较2024年12月31日的1,394,192,845.98元减少[17] 现金流量情况 - 经营活动现金流入小计为95944750.79元，上年同期为108462454.50元[25] - 经营活动现金流出小计为75057883.18元，上年同期为138450330.34元[25] - 经营活动产生的现金流量净额为20886867.61元，上年同期为 - 29987875.84元[25] - 投资活动现金流入小计为702853048.35元，上年同期为473926894.82元[25] - 投资活动现金流出小计为610150157.50元，上年同期为391588857.00元[25] - 投资活动产生的现金流量净额为92702890.85元，上年同期为82338037.82元[25] - 筹资活动现金流出小计为10411431.97元，上年同期为489961.14元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 10411431.97元，上年同期为 - 489961.14元[26] - 现金及现金等价物净增加额为103136413.06元，上年同期为51898731.69元[26] - 期末现金及现金等价物余额为283779432.30元，上年同期为268721643.26元[26]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-2.09元改善至2024年的-1.95元，同比增长6.7% [1] - 每股净资产从2023年的18.5元下降至2024年的16.5元，同比下降10.81% [1] - 每股公积金从2023年的17.34元微增至2024年的17.47元，增长0.75% [1] - 每股未分配利润从2023年的-0.05元大幅下降至2024年的-2.00元，同比下降3900% [1] - 营业收入从2023年的3.06亿元增长至2024年的3.72亿元，同比增长21.57% [1] - 净利润从2023年的-1.73亿元收窄至2024年的-1.61亿元，同比改善6.94% [1] - 净资产收益率从2023年的-10.72%下降至2024年的-11.08%，同比下降3.36% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有1723.48万股，占流通股比例36.07%，较上期减少334.74万股 [2] - 合肥中安庐阳创业投资基金持股377.89万股(占比7.91%)，较上期减少91.47万股 [3] - 宁波梅山保税港区天鹰合胜创业投资持股304.97万股(占比6.38%)，较上期减少73.82万股 [3] - 合肥中安海创创业投资持股283.26万股(占比5.93%)，持股数量未变化 [3] - 国元创新投资持股252.85万股(占比5.29%)，较上期减少9.48万股 [3] - 国元证券员工战略配售计划新进持股66.09万股(占比1.38%) [3] - 合肥市天使投资基金、深圳前海蓝点投资、刘长羽、锦州北发投资等股东已退出前十大股东 [3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [4]