监事会会议召开情况 - 第四届监事会第九次会议于2025年7月14日以现场结合通讯表决方式召开，3名监事全部出席（1名现场、2名通讯）[1] - 会议通知及资料于2025年7月9日通过电子邮件发出，程序符合《公司法》及《公司章程》规定[1] 向特定对象发行股票相关决议 - 通过延长发行股票股东会决议有效期12个月的议案，其他发行内容不变[1][2] - 通过延长授权董事会办理发行事宜有效期12个月的议案，需提交股东会审议[2] - 两项议案表决结果均为2票同意（关联监事回避），独立董事专门会议已审议通过[2] 资产减值处理 - 计提资产减值准备1,840.36万元，转回信用减值准备392.64万元[3] - 综合影响减少合并报表利润总额1,447.72万元，议案获审计委员会及监事会全票通过[3]

公司决议延期 - 公司拟将向特定对象发行股票的股东大会决议有效期及相关授权有效期延长12个月 自原期限届满之日起计算 [1] - 本次发行除有效期延长外 其他内容保持不变 在延长期限内继续有效 [1] 决议背景 - 公司于2024年8月22日召开的第三次临时股东大会审议通过向特定对象发行股票方案 原决议有效期和授权有效期均为12个月 [1] - 延长决议有效期系基于发行工作进展及公司实际情况 为确保发行工作顺利推进 [1] 审议程序 - 延长有效期议案已于2025年7月14日经第四届董事会第十次会议和第四届监事会第九次会议审议通过 [1] - 两项议案尚需提交2025年第一次临时股东大会审议 [2]

股东大会基本信息 - 股东大会将于2025年7月31日14点30分在公司会议室（上海市浦东新区浦东南路855号36楼）召开 [1] - 采用现场投票与网络投票相结合的表决方式 网络投票通过上海证券交易所系统进行 投票时间为交易时段9:15-9:25/9:30-11:30/13:00-15:00及互联网平台9:15-15:00 [1] - 股权登记日为2025年7月25日 A股股东（证券代码603329）享有参会权利 [4] 审议议案内容 - 审议两项非累积投票议案：关于延长向特定对象发行股票决议有效期的议案 及 延长授权董事会办理发行事宜有效期的议案 [2] - 议案已通过第四届董事会第十次会议及监事会第九次会议 并于2025年7月15日披露于交易所指定媒体 [2] - 湖北国际贸易集团有限公司作为关联股东需回避表决 [2] 投票与参会规则 - 同一表决权以第一次投票结果为准 股东需完成所有议案表决方可提交 [2] - 融资融券、转融通及沪股通投资者投票需遵守《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号》规定 [2] - 法人股东需持营业执照复印件及授权委托书 自然人股东需持身份证及持股凭证 允许通过电子邮件方式登记 [4] 会议组织安排 - 现场参会股东自理食宿交通费用 会议联系人为金昌粉、杨先魁 联系电话021-68596223 邮箱info@ace-sulfert.com [4] - 委托投票需在授权书中明确"同意/反对/弃权"意向 未作指示的受托人可自主表决 [7][8] - 公司董事、监事、高级管理人员及聘请律师将出席会议 [3]

资产减值准备计提与转回情况 - 2025年1-6月计提资产减值准备1840.36万元 转回信用减值准备392.64万元 综合减少利润总额1447.72万元 [2] - 存货跌价准备及合同资产减值准备计提总额1840.36万元 基于成本与可变现净值孰低原则计量 [2] - 信用减值损失转回392.64万元 主要来自应收账款坏账准备和其他应收款坏账准备 [2] 会计处理依据与程序 - 减值测试依据企业会计准则及公司会计政策 基于谨慎性原则对存在减值迹象资产进行处理 [1] - 审计委员会于2025年7月14日审议通过议案 认为处理符合会计准则且能公允反映资产状况 [3] - 董事会与监事会同步审议通过 确认处理符合财务报告公允性要求 [4] 财务影响与资产状况 - 减值准备计提与转回操作旨在夯实资产质量 增强风险防范能力并确保可持续发展 [3] - 相关数据待年审会计师最终审计确认 处理结果涉及应收账款/其他应收款/应收款项融资及存货等资产 [3]

财务数据关键指标变化 - 2025年半年度业绩预告适用情形为实现盈利且净利润同比上升50%以上[2] - 预计2025年半年度归属母公司所有者净利润为1780万元到2670万元，同比增加354.15万元到1244.15万元，增幅24.84%到87.26%[2][3] - 预计2025年半年度归属母公司所有者扣非净利润为450万元到675万元，同比减少517.53万元到742.53万元，降幅43.40%到62.27%[2][3] - 上年同期利润总额为1788.81万元[4] - 上年同期归属母公司所有者净利润为1425.85万元[4] - 上年同期归属母公司所有者扣非净利润为1192.53万元[5] - 上年同期每股收益为0.09元[5] 各条业务线表现 - 2025年公司扩大供应链业务品种，聚焦主业，加强风险管理，业务稳健运行[6] 管理层讨论和指引 - 公司完善预算制度，强化费用管控，推进成本精细化管理，降低管理成本[6] 其他没有覆盖的重要内容 - 预告数据未经审计，准确财务数据以2025年半年报为准[3][8]

公司股权收购 - 公司于2025年4月22日通过董事会和监事会决议 同意收购控股子公司连云港亚欧一带一路供应链基地有限公司30%少数股东股权 收购价格不高于12,051.74万元人民币[1] - 收购完成后公司将持有亚欧公司100%股权 实现对子公司的全资控股[1] - 亚欧公司已完成工商变更登记手续 并取得新营业执照 公司现持有其100%股权[1] 子公司基本信息 - 亚欧公司注册资本为20,000万元人民币 成立于2018年10月12日 注册地址位于中国(江苏)自由贸易试验区连云港片区[1] - 经营范围涵盖住宿服务 粮食加工食品生产 保税物流中心经营 道路货物运输等许可项目 以及金属材料销售 五金产品批发等一般项目[1] - 公司统一社会信用代码为91320791MA1XABM382 企业类型为有限责任公司 法定代表人为曹青山[1]

市场扩张和并购 - 2025年4月22日公司审议通过收购控股子公司少数股东股权议案[1] - 公司收购亚欧公司30%少数股东股权，价格不高于12,051.74万元[1] - 收购完成后公司持有亚欧公司100%股权[1] 其他信息 - 亚欧公司已完成工商变更登记[1] - 亚欧公司注册资本为20,000万元[1] - 亚欧公司成立日期为2018年10月12日[1]

董事会会议情况 - 第四届董事会第九次会议于2025年6月25日以通讯表决方式召开，应参与表决董事9名，实际参与9名，符合法定程序 [2] - 会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [3][4] - 议案已提前经第四届审计委员会第十次会议审议通过 [5] 监事会会议情况 - 第四届监事会第八次会议同步于2025年6月25日以通讯方式召开，3名监事全部参与表决 [8] - 监事会审议通过会计估计变更议案，认为变更程序合法且能更准确反映公司财务状况，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权 [9][10] 会计估计变更核心内容 - 变更原因：控股股东变更为湖北国贸后，业务模式优化且应收账款质量提升，需调整信用风险组合分类以匹配多样化贸易品种（新增硫磺以外品类） [13] - 变更依据：参考同行业应收账款预期信用损失计提政策，遵循《企业会计准则第28号》《第22号》相关规定 [13][14] - 实施时间：自2025年4月1日起采用未来适用法处理，不追溯调整既往财报 [12][15] 会计估计变更影响 - 对历史财报无影响，因采用未来适用法且不追溯调整 [15] - 对2025年及未来财报的影响暂无法量化，需待年末应收账款余额及账龄分布确定后披露 [16] 第三方意见 - 中审众环会计师事务所出具专项审核报告，认为变更事项符合上交所自律监管指南要求 [18] - 审计委员会强调变更能更公允反映信用风险，符合会计准则并利于投资者价值评估 [19][20]

会计估计变更概述 - 公司控股股东变更为湖北国际贸易集团有限公司后，业务模式持续优化，应收账款质量提升，为更客观反映财务状况进行会计估计变更 [1] - 变更后供应链执行贸易业务品种增加，依托湖北国贸平台和大宗商品贸易渠道，业务更为丰富多样化 [1] - 会计估计变更自2025年4月1日起实施，采用未来适用法处理，无需追溯调整以往财务报告 [1][2] 应收账款信用损失率调整 - 变更前信用期内应收账款预期信用损失率为2%，信用期外为5% [2] - 变更后具体信用损失率未披露，但参考同行业政策调整以更准确反映信用风险 [1][2] 对公司财务影响 - 会计估计变更对过往财务报表无影响 [2] - 2025年损益影响金额暂无法确定，需以年度审计报告为准 [2] 监管机构意见 - 监事会认为变更程序合规，能更公允反映应收账款信用风险，不损害股东利益 [4] - 中审众环会计师事务所审核认为变更事项专项说明符合上交所规定 [4][5] - 审计委员会认可变更合理性，符合会计准则及行业政策，同意提交董事会审议 [5]

业绩相关 - 公司2025年4月1日起进行会计估计变更[6][9] - 变更前后应收账款预期信用损失率不同[7][9] 未来展望 - 暂无法披露变更对2025年损益影响金额，以审计报告为准[10]