会计估计变更 - 2025年6月25日会议通过会计估计变更议案，4月1日起实施[2] - 变更前后预期信用损失率不同[3] - 采用未来适用法，无需追溯调整[2][4] 相关评价 - 监事会认为决策程序合规，不损害利益[6] - 中审众环认为专项说明编制合规[6] - 审计委员会认为变更合理，同意提交审议[7]

会议情况 - 公司第四届监事会第八次会议于2025年6月25日通讯表决召开[2] - 会议通知及资料6月20日邮件发出[2] - 3名监事均参与表决[2] 议案审议 - 会议审议通过《关于会计估计变更的议案》[3] - 表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[3] 变更影响 - 变更后能反映信用风险、财务状况和经营成果[3] - 不存在损害公司及股东利益情形[3] 公告信息 - 《关于会计估计变更的公告》编号为2025 - 042[3]

会议情况 - 公司第四届董事会第九次会议于2025年6月25日通讯表决召开[2] - 会议通知及资料于2025年6月20日邮件发出[2] - 应参与表决董事9名，实际9名参与表决[2] 议案审议 - 董事会审议通过《关于会计估计变更的议案》[3] - 表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权[3] - 该议案已通过第四届审计委员会第十次会议审议[3]

反担保情况概述 - 公司计划为欧亚供应链阿克套基地项目建设向金融机构申请不超过1.4亿元人民币的项目贷款，由控股股东湖北国贸提供全额连带责任保证，公司拟向湖北国贸提供连带责任反担保 [1] - 反担保方式为保证担保，反担保期限不超过湖北国贸为公司提供担保的期限 [1] - 公司已与中国进出口银行湖北省分行签署《借款合同》，申请人民币14,000万元的境外投资固定资产类贷款，期限9年 [2] 反担保合同主要内容 - 反担保主债权为湖北国贸因《保证合同》承担担保责任或赔偿责任而对公司享有的追偿权的100% [4] - 反担保范围包括主债权及其利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的相关费用等 [4] - 反担保方式为不可撤销的连带责任保证，公司以其全部财产予以担保 [4] - 反担保保证期间为三年，自湖北国贸承担担保责任或赔偿责任之日的次日起算 [4] 被担保人基本情况 - 湖北国贸2024年经审计资产总额为1,705,947.82万元，负债总额为1,335,527.59万元，净资产为370,420.23万元 [3] - 湖北国贸2024年未经审计资产总额为2,059,387.52万元，负债总额为1,688,121.23万元，净资产为371,266.29万元 [3] - 湖北国贸2024年经审计营业收入为5,533,422.42万元，净利润为18,231.68万元 [3] 担保的必要性和合理性 - 湖北国贸为公司融资业务提供保证担保，有利于促进公司扩大融资规模，降低融资成本 [5] - 公司向湖北国贸支付担保费的费率参照市场行情确定，符合市场化定价原则 [5] - 本次关联交易公允、公平，不会对公司的经营业绩产生不利影响 [5] 董事会意见 - 董事会认为本次反担保事项有利于公司融资，满足公司发展的资金需求 [6] - 湖北国贸经营状况稳定，具有良好的履约能力，公司对其反担保风险较小 [6] - 本次担保事项构成关联担保，关联董事已回避表决 [6] 累计对外担保情况 - 截至公告披露日，公司及子公司对外担保金额为67,200万元，占公司2024年经审计净资产的60.06% [6] - 其中对全资子公司及控股子公司提供的担保为53,200万元，为控股股东提供的反担保为14,000万元 [6] - 公司及子公司无逾期担保情况 [6]

担保情况 - 公司为控股股东湖北国贸反担保余额14000万元[2] - 公司及子公司对外担保67200万元，占2024年末净资产60.06%[2][13] - 公司对全资及控股子公司担保53200万元[2][13] 贷款情况 - 公司申请14000万元境外投资固定资产类贷款，期限9年，利率按5年期以上LPR减0.87%确定[7] - 湖北国贸为公司贷款提供14000万元连带责任保证担保，保证期间三年[5] 湖北国贸财务数据 - 2024年末湖北国贸资产1705947.82万元，负债1335527.59万元，净资产370420.23万元[8] - 2025年一季度末湖北国贸资产2059387.52万元，负债1688121.23万元，净资产371266.29万元[8] - 2024年湖北国贸营收5533422.42万元，净利润18231.68万元[8] - 2025年一季度湖北国贸营收1164002.89万元，净利润678.13万元[8] 反担保期限 - 反担保期限不超湖北国贸为公司担保期限，保证期间三年[3][9]

发行价格调整 - 因实施2024年年度权益分派，向特定对象发行股票的发行价格由8 95元/股调整为6 87元/股 [1] - 调整依据为派发现金股利0 03元/股及资本公积金转增股本0 3股/股，调整公式为(8 95-0 03)/(1+0 3)=6 87元/股 [2][3] - 原发行价格8 95元/股基于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%与每股净资产较高者确定 [1] 发行数量调整 - 发行数量由33,519,553股调整为43,668,122股，调整后数量不超过发行前总股本的30% [1][3] - 数量调整因募集资金总额上限保持3亿元不变，按新发行价格6 87元/股计算得出300,000,000/6 87=43,668,122股 [3] - 原发行数量33,519,553股对应募集资金总额上限3亿元按初始发行价格8 95元/股计算 [1] 权益分派实施情况 - 2024年年度权益分派方案为每股派现0 03元(含税)并转增0 3股，总股本从158,756,195股增至206,383,053股 [2] - 权益分派股权登记日为2025年6月5日，除权除息日为2025年6月6日，新增股份上市日同步为6月6日 [2] - 现金分红总额4,762,685 85元，转增股份总数47,626,858股 [2] 发行方案其他信息 - 发行方案已通过2024年7月8日董事会及8月22日临时股东大会审议 [1] - 除价格和数量调整外，发行其他事项未发生变化 [1][4] - 发行数量上限需符合《证券期货法律适用意见第18号》规定 [3]

担保情况 - 为湖北雅仕担保5000万元，截至公告日实际担保余额5000万元（含本次）[2] - 2025年度为下属公司提供总额不超87000万元的担保[4] - 截至公告日，公司及子公司对外担保金额为53200万元（含本次），占2024年净资产比例47.55%[13] 湖北雅仕财务数据 - 2024年末资产总额58103.48万元、负债总额50822.72万元等[8] - 2025年3月末资产总额51397.18万元、负债总额44112.08万元等[8] 其他 - 湖北雅仕负债率超70%[2] - 湖北雅仕申请5000万元敞口授信额度，期限至2026年6月11日[3]

股票发行 - 向特定对象发行股票原发行价格8.95元/股，调整后6.87元/股[2] - 原发行数量33,519,553股，调整后43,668,122股[2] - 募集资金总额不超30,000.00万元[10] 权益分派 - 2024年以158,756,195股为基数，每股派现金红利0.03元，共派4,762,685.85元[7] - 以资本公积金每股转增0.3股，共转增47,626,858股[7] - 权益分派后总股本为206,383,053股[7] - 股权登记日为2025年6月5日，除权除息日为6月6日[7] 发行规则 - 原定价基准日为第四届董事会第三次会议决议公告日[3] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%与每股净资产值较高者[3] - 发行数量按募集资金总额除以发行价格确定，不超发行前总股本30%[6]

股价表现 - 截至2025年5月30日收盘，上海雅仕报收于14.9元，较上周的14.28元上涨4.34% [1] - 5月29日盘中最高价报15.09元，5月26日盘中最低价报14.25元 [1] - 公司当前最新总市值23.65亿元，在物流板块市值排名39/45，在两市A股市值排名4639/5146 [1] 权益分派方案 - 每股现金红利0.03元，每股转增股份0.3股 [1][2] - 股权登记日为2025年6月5日，除权（息）日及新增无限售条件流通股份上市日和现金红利发放日均为2025年6月6日 [2] - 以方案实施前的公司总股本158756195股为基数，共计派发现金红利4762685.85元，转增47626858股 [2] - 分配后总股本将增至206383053股 [2] 股东分红安排 - 无限售条件流通股的红利委托中国结算上海分公司派发 [2] - 湖北国际贸易集团有限公司、江苏雅仕投资集团有限公司的现金红利由公司自行发放 [2] - 自然人股东及证券投资基金持股期限超过1年的，每股实际派发现金红利0.03元 [2] - QFII股东及香港市场投资者税后每股实际派发现金红利为0.027元 [2] - 其他机构投资者和法人股东实际派发现金红利为税前每股0.03元 [2] 财务数据 - 实施送转股方案后，按新股本总额206383053股摊薄计算的2024年度每股收益为0.21元 [2]

分配方案 - 公司以总股本158,756,195股为基数，每股派发现金红利0.03元（含税），共计派发现金红利4,762,685.85元 [1] - 公司以资本公积金向全体股东每股转增0.3股，共计转增47,626,858股，分配后总股本增至206,383,053股 [1] - 本次利润分配及转增股本方案经2024年年度股东大会审议通过，实施日期为2025年6月5日（股权登记日）和2025年6月6日（除权除息日） [1][2] 股本结构变动 - 实施转增后，公司无限售条件流通股份由158,756,195股增加至206,383,053股，有限售条件流通股份数量保持不变 [6] - 转增股本来源为股票溢价发行收入所形成的资本公积金，本次转增不扣税 [5] - 按新股本总额206,383,053股摊薄计算，2024年度每股收益为0.21元 [6] 红利派发实施 - 无限售条件流通股红利委托中国结算上海分公司通过资金清算系统派发，已办理指定交易的投资者可在红利发放日领取 [2] - 湖北国际贸易集团和江苏雅仕投资集团的现金红利由公司自行发放 [2] - 红股转增由中国结算上海分公司按股权登记日持股数直接计入股东账户 [2] 税收政策 - 自然人股东持股超过1年免征个人所得税，持股1年以内（含1年）暂不扣税，转让时按持股期限补缴 [3] - QFII股东按10%税率代扣代缴企业所得税，税后每股实际派发0.027元 [4] - 沪股通投资者按10%税率代扣所得税，税后每股实际派发0.027元 [5]