独立董事评估 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并出专项意见[1] - 对胡泳等在任及周泽将等离任独立董事独立性评估[1] - 上述人员符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月12日[2]

会计师事务所情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿，审计收费7.20亿[1] - 天健2024年上市公司客户707家，同行业上市公司审计客户5家[1] 公司审计相关 - 2024年因最长聘用年限变更会计师事务所，由容诚换为天健[3][5] - 公司审计委员会认为天健2024年年报审计表现良好，按时完成工作[8]

审计委员会人员变动 - 2024年初审计委员会由周泽将、周峰和张克文组成，主任为周泽将[1] - 2024年4月调整后由周泽将、周峰和胡泳组成，主任为周泽将[1] - 2024年6月调整后由程敏、胡泳和方卿组成，主任为程敏[3] 会议召开情况 - 2024年度审计委员会共召开8次会议[4] 会议审议事项 - 2024年1月5日审议通过使用募资向关联方购资产等议案[4] - 2024年1月18日审议通过2023年度财报审计计划等议案[5] - 2024年4月15日审议通过2023年度报告全文及摘要等议案[5] - 2024年4月25日审议通过2024年第一季度报告[5] - 2024年8月5日审议通过2024年报审计事务所选聘招标方案[5] 审计相关决策 - 2024年变更会计师事务所，聘请天健所为财务和内控审计机构[7] 审计委员会工作成果 - 审阅报告认为符合规定，肯定财报信息质量[9] - 认为内控体系完整有效，无重大和重要缺陷[10] - 审核关联交易，认为程序合法、价格公允[11] 未来展望 - 2025年强化对董事会事项事前审核[14] - 2025年加强对内部审计指导和与外部审计沟通协调[14]

关联交易金额 - 2024年公司日常关联交易预计7268万元，实际发生8604.6万元[5][6] - 2025年公司日常关联交易预计7495.83万元[9] - 2024年向新华文轩购产品预计845万元，实际发生2732.49万元[6] - 2025年向新华文轩购产品预计1435万元，占同类业务0.52%[8] - 2024年向安徽新知销售产品预计700万元，实际发生751.72万元[6] - 2025年向安徽新知销售产品预计480万元，占同类业务0.11%[8] - 2024年向新世界出版社提供劳务预计190万元，实际发生150.41万元[6] - 2025年向新世界出版社提供劳务预计135万元，占同类业务0.65%[8] - 2024年接受安徽新华钰泉劳务预计217万元，实际发生261万元[6] - 2025年接受安徽新华钰泉劳务预计246.1万元，占同类业务29.34%[9] 公司注册资本 - 安徽新华钰泉注册资本800万元[10] - 安徽皖新酒店注册资本110万元[11] - 安徽皖新物业注册资本500万元[12] - 新华文轩注册资本123384.10万元[13] - 新世界出版社注册资本3030万元[14] - 安徽新知数字注册资本4093.1124万元[14] - 安徽皖新卓越文创注册资本1000万元[15] - 河南新宁现代物流注册资本44668.7115万元[16] - 亳州园丁学校注册资本100万元[17] - 合肥华仑文化产业投资注册资本10000万元[18] - 阜阳华仑国际文化投资注册资本5000万元[18] - 安徽雄鹰物流注册资本200万元[19] - 皖新文化旅游开发（集团）注册资本100000万元[19] - 新华网注册资本51902.936万元[21][22] 股权关系 - 新华文轩是持有公司股份超5%的股东[13] - 公司持有新世界出版社33.99%的股权[14] - 安徽皖新金智科教对安徽新知数字持股28.2572%[15] - 公司持有安徽皖新供应链服务32%股份[17] - 安徽雄鹰物流持有安徽皖新盛合供应链45%股份[19] - 公司持有新华网0.56%股份[21][22] 其他 - 公司与关联方日常关联交易以市场价格为基础定价[23] - 关联交易金额较小，不影响公司独立性和财务状况[24]

审计机构聘请 - 2024年公司聘请天健事务所为财务与内控审计机构[1] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿[1] - 同行业上市公司审计客户5家[3] 人员资质 - 项目合伙人近三年分别签或复核6家、14家报告，签字注会签或复核1家，质控复核人签或复核6家[4] 诚信与风险 - 天健及相关人员近三年无诚信问题和影响独立性情形[5][6] - 2024年末累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[16] 审计工作 - 2024年就重大会计审计事项咨询专业技术部，无意见分歧[8][9] - 针对公司制定审计工作方案[13]

文章核心观点 - 皖新传媒2024年营收和净利润同比下降，拟进行现金分红 [1] 分组1：财务数据 - 2024年营业收入为107.49亿元，同比下降4.40% [1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为7.05亿元，同比下降24.67% [1] 分组2：利润分配 - 公司拟以2024年度利润分配方案实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币1元(含税) [1] - 共计分派现金分红1.96亿元(含税) [1]

美国加征关税政策影响分析 - 美国总统特朗普签署行政令对贸易伙伴加征10%的"最低基准关税"并对某些贸易伙伴征收更高关税 [2] - 已有超过30家上市公司回应美国关税政策影响多数公司表示对美业务占比较低影响有限 [2] 食品饮料行业 - 东鹏饮料实现主要原料采购及生产基地100%国内布局PET瓶纸箱等包材供应商国产化率100% [3] - 东鹏饮料关键生产设备自主创新率近100%有效抵御外部供应链波动风险 [3] - 2024年末东鹏饮料全国终端网点近400万家持续巩固本土化竞争优势 [3] - 乐惠国际设备出口份额占50%左右超过90%出口到"一带一路"等发展中国家"对等关税"几乎无影响 [3] 钢铁行业 - 中国对美国钢材出口规模较小加征"对等关税"对我国钢材出口到美国几乎不受影响 [4] - 2025年国家发展改革委计划持续实施粗钢产量调控从供给端调节钢材产销平衡 [4] - 国内钢铁行业已提前准备政策措施控制好供给端对中长期发展影响不大 [4] 信息通信行业 - 美国对原产于中国的半导体产品已按301条款适用50%的关税税率 [5] - 2025年4月10日起中国对原产于美国的所有进口商品加征34%关税 [5] - 华勤技术美国市场销售占比有限海外业务占比50%直接销往美国产品收入占比约10% [5] - 封测环节价值在芯片价值中比重较低301条款对封测企业直接影响很小 [5] 新能源新材料行业 - 骆驼股份出口美国总体规模较小影响可控 [7] - 华懋科技2023年2024年前三季度北美业务收入占总营收1.14%1.22%占比较小 [7] - 博威合金在美国建设2GW电池片及组件项目从根本上解决加征关税问题 [7] - 博威合金越南新投3GW电池片扩产项目主要销往欧洲印度市场 [7] 农药化肥行业 - 某沪市公司2023年和2024年境外收入占比分别为2.63%和6.74%无直接向美国出口 [8] - 美国提高进口关税可能导致国内草甘膦厂家提价利好相关产品出口 [8] 出版行业 - 新华文轩凤凰传媒皖新传媒表示"对等关税"对出版行业影响极其有限 [9] - 出版行业公司主营多为国内业务基本不存在进出口业务 [9]

业绩与分红 - 2019至2024年半年度累计派发现金红利23.40亿元，占同期净利润总和58.02%[6] - 2023年度现金分红比例达68.90%（含回购股份金额）[6] - 2024年半年度现金分红比例达60.85%（含回购股份金额）[6] 战略与规划 - 2025年3月10日审议通过2025年度“提质增效重回报”行动方案[1] - 制定《皖新传媒未来三年（2024 - 2026年）股东分红回报规划》[6] - 围绕“大文化、大教育”，以“建设创新型文化企业”为战略目标[1] - 持续推进“数字皖新”战略，聚焦数智赋能培育新质生产力[4] 治理与管理 - 建立三级ESG管治架构[9] - 加强规范治理体制机制建设，提升治理水平[8] 投资者与风险 - 重视投资者沟通交流，优化信息披露体系和沟通渠道[10] - 重视“关键少数”职责履行和风险防控，提升履职能力[12] - “提质增效重回报”行动方案不构成业绩承诺，有不确定性[13]

会议信息 - 公司于2025年3月6日发出第四届董事会第三十五次（临时）会议通知[1] - 会议于2025年3月10日在皖新文化广场4806会议室召开[1] - 本次会议应到董事7人，实到7人[1] 议案审议 - 审议通过《公司关于2025年度“提质增效重回报”行动方案的议案》，7票同意[2] - 审议通过《公司关于制定<市值管理制度>的议案》，7票同意[2][3]

人事变动 - 2025年3月7日公告监事会主席盛大文因退休辞职[2][3] - 辞职后不再担任公司任何职务，不影响正常运作[2]