广东东峰新材料集团股份有限公司 监事会关于变更会计估计的意见 2、本次会计估计变更内容 广东东峰新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 21 日召开 的第五届监事会第七次会议审议通过了《关于变更会计估计的议案》，议案内容如下： （一）本次会计估计变更概述 1、本次会计估计变更原因 根据《企业会计准则第 4 号——固定资产》第十九条："企业至少应当于每年年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原 先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，应当调整预计净残值。与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的， 应当改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变应当作 为会计估计变更。" 另根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》第八条： "企业据以进行估计的基础发生了变化，或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来 的发展变化，可能需要对会计估计进行修订。会计估计变更的依据应当真实、可靠。" 随着公司战略转型升级的持续推进，新增了新能源新型材料及 I 类医药包 ...

公司信息 - 公司为广东东峰新材料集团股份有限公司[1] 报告情况 - 报告是独立董事2023年度独立性自查专项报告[1] - 经第五届董事会第十一次会议审议通过[1] - 报告日期为2024年4月21日[2] 人员情况 - 2023年在任独立董事为刘伟、王海燕、林长鸿[1] 独立性情况 - 独立董事未担任除规定外职务，未在股东及实控人处任职[1] - 董事会认可独立董事符合独立性要求[1]

证券代码：601515 证券简称：东峰集团 公告编号：临 2024-012 广东东峰新材料集团股份有限公司 第五届董事会第十一次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广东东峰新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十 一次会议于 2024 年 4 月 21 日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开，会 议通知已于 2024 年 4 月 11 日以电子邮件、微信和电话等方式送达全体董事，并 于 2024 年 4 月 16 日发出补充通知，对本次会议审议事项进行调整。本次会议应 出席董事 7 名，实际出席 7 名（其中：不存在董事委托出席的情况、以通讯表决 方式出席会议的董事 3 名），不存在董事缺席会议的情况。会议由公司董事长谢 名优先生主持，公司全体监事、董事会秘书等相关人员列席了本次会议，会议召 开符合相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 经与会董事认真审议，会议以投票表决方式通过了以下议案： 一、审议通过《公司 2023 年年度报告及其摘要》； 表决结果：同 ...

会计变更 - 2024 年 4 月 21 日通过会计估计变更议案[10] - 房屋及建筑物、机器设备折旧年限变更[14] - 变更自 2024 年 1 月 1 日起用未来适用法[14] 业绩影响 - 预计 2024 年固定资产折旧额减少约 2930.70 万元[14] - 预计 2024 年利润总额增加约 2930.70 万元[14] - 预计 2024 年归母净利润增加约 2419.28 万元[14]

市场扩张和并购 - 2022年1月11日鑫瑞科技5000万元认缴博盛新材新增资本1079.3599万元，增资后持股8.3333%[7] - 截至2023年末，公司持有博盛新材47.21347%股权并实现控制[7] 业绩总结 - 博盛新材2022 - 2024年承诺净利润合计13750万元[8] - 2023年净利润 - 3050.76万元，未达承诺金额[10] - 2022 - 2023年累计实际净利润 - 2617.50万元[10]

业绩总结 - 2023 年度公司实现营业收入 263,115.86 万元，较上年同期下降 29.72%[7] - 本期营业利润为 12,855,821.95 元，上期为 411,593,914.21 元[22] - 本期净利润为 148,847,017.03 元，上期为 304,163,213.37 元[22] - 2023 年度公司营业收入 5.00 亿元，较上年度 14.67 亿元下降约 65.99%[29] - 2023 年度公司营业成本 3.66 亿元，较上年度 10.50 亿元下降约 65.11%[29] - 2023 年度公司营业利润亏损 7401.44 万元，上年度盈利 5.79 亿元[29] - 2023 年度公司利润总额亏损 7540.39 万元，上年度盈利 5.75 亿元[29] - 2023 年度公司净利润 8229.34 万元，较上年度 4.97 亿元下降约 83.46%[29] - 2023 年度公司综合收益总额 8240.95 万元，较上年度 4.97 亿元下降约 83.43%[29] 资产负债 - 截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表中确认的非同一控制下企业合并形成的商誉 38,287.43 万元，其中商誉原值 75,194.93 万元、商誉减值准备 36,907.50 万元[10] - 公司期末流动资产合计 36.59 亿美元，上年年末为 38.42 亿美元[19] - 期末流动负债合计 7.25 亿美元，上年年末为 15.03 亿美元[19] - 期末非流动资产合计 37.48 亿美元，上年年末为 43.21 亿美元[19] - 期末非流动负债合计 6.23 亿美元，上年年末为 6.57 亿美元[19] - 期末负债合计 13.49 亿美元，上年年末为 21.60 亿美元[19] - 期末所有者权益合计 60.59 亿美元，上年年末为 60.03 亿美元[19] - 期末货币资金 2.98 亿美元，上年年末为 1.92 亿美元[19] - 期末应收账款 4.86 亿美元，上年年末为 5.89 亿美元[19] - 期末固定资产 1.04 亿美元，上年年末为 1.62 亿美元[19] - 期末股本 18.43 亿美元，上年年末为 18.43 亿美元[19] - 2023 年末公司流动资产合计 22.34 亿元，较上年末 17.11 亿元增长约 30.55%[28] - 2023 年末公司非流动资产合计 36.86 亿元，较上年末 44.63 亿元下降约 17.41%[28] - 2023 年末公司负债合计 4.71 亿元，较上年末 81.01 亿元下降约 94.20%[28] - 2023 年末公司所有者权益合计 54.48 亿元，较上年末 53.64 亿元增长约 1.56%[28] 现金流量 - 经营活动现金流入小计本期为 2,760,429,634.47 元，上期为 3,918,254,908.38 元[25] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 7,852,008.60 元，上期为 687,776,816.70 元[25] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 264,507,658.06 元，上期为 - 391,787,699.69 元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 3,437,549.17 元，上期为 - 759,202,451.90 元[25] - 现金及现金等价物净增加额本期为 269,422,899.44 元，上期为 - 461,447,671.70 元[25] - 经营活动现金流入小计本期为 9.37 亿美元，上期为 16.33 亿美元[30] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 3.11 亿美元，上期为 2.37 亿美元[30] - 投资活动现金流入小计本期为 11.23 亿美元，上期为 3.99 亿美元[30] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 6.18 亿美元，上期为 - 1.11 亿美元[30] - 筹资活动现金流出小计本期为 5.70 亿美元，上期为 9.62 亿美元[30] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 3.99 亿美元，上期为 - 8.12 亿美元[30] - 现金及现金等价物净增加额本期为 5.30 亿美元，上期为 - 6.84 亿美元[30] 股本与名称变更 - 2012 年 1 月公司向社会公开发行人民币普通股 5600 万股，2 月 16 日在上海证券交易所挂牌上市[34] - 2013 年度以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，总股本由 55600 万股增至 111200 万股，注册资本由 55600 万元增至 111200 万元[35] - 2018 年度向全体股东每 10 股派发现金股利 5 元、送红股 2 股，总股本变更为 133440 万股，注册资本增至 133440 万元[35] - 2021 年 10 月非公开发行人民币普通股 201320132 股，募集资金净额 120013842.55 元，总股本由 133440.0132 万元增至 153572.0132 万元[36] - 2021 年度以资本公积金转增股本 30715.0728 万元，总股本由 153572.0132 万元增至 184287.086 万元[38] - 2019 年 12 月公开发行可转换公司债券，发行总额为 295280 万元，截至 2023 年 12 月 31 日，可转债累计转股 85722 股，总股本增至 184296.3433 万元[39] - 2023 年 10 月公司名称变更为广东东峰新材料集团股份有限公司，11 月股票证券简称变更为“东峰集团”，证券代码不变[40] 会计政策 - 公司研究开发项目均为研究阶段，研究阶段支出发生时计入当期损益[156] - 收入确认在客户取得商品控制权时，计量按单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格[179][180] - 烟标等包装印刷和医药包装产品交货验收并开票结算时确认收入，膜类新材料等产品客户验收并确认入库时确认收入，出口销售产品办理完成海关报关时确认收入[181] - 公司采用资产负债表债务法核算所得税，确认递延所得税资产或负债[198][199]

财务报告审计与合规 - 苏亚金诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[2] - 公司负责人谢名优、主管会计工作负责人李治军及会计机构负责人陈泽娴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[3] - 公司全体董事出席董事会会议[2] - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[6] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[6] - 不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性的情况[6] 利润分配方案 - 公司2023年度拟以总股本1,842,963,433股为基准，每10股派发现金股利0.25元（含税），派发现金股利总额为46,074,085.83元（含税），剩余未分配利润1,990,766,449.23元结转以后年度分配[4] - 公司公开发行的可转换公司债券已于2020年6月30日进入转股期，利润分配方案披露之日起至实施利润分配股权登记日期间，公司总股本存在增加可能，拟维持每股现金分红金额不变，以利润分配股权登记日的总股本数量为基数调整派发现金股利总额[4] - 本次分配不派发股票股利[4] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入26.31亿元，较2022年的37.44亿元下降29.72%，主要因战略调整，烟标业务收入降，新型材料及医药包装业务收入升[11] - 2023年归属于上市公司股东的净利润1.51亿元，较2022年的2.89亿元下降47.96%，因业务结构变化、投资收益下降等[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.64亿元，较2022年的2.88亿元下降43.01%，原因同净利润下降[11] - 2023年经营活动产生的现金流量净额785.2万元，较2022年的6.88亿元下降98.86%，因战略调整，烟标业务规模和利润降，现金流入小于流出[11] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产57.11亿元，较2022年末的55.71亿元增长2.52%[11] - 2023年末总资产74.07亿元，较2022年末的81.63亿元下降9.26%[11] - 2023年基本每股收益0.08元/股，较2022年的0.17元/股下降52.94%，因净利润下降、股本增加等[11] - 2023年稀释每股收益0.09元/股，较2022年的0.17元/股下降47.06%，原因同基本每股收益下降[11] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.09元/股，较2022年的0.17元/股下降47.06%，原因同基本每股收益下降[11] - 2023年加权平均净资产收益率2.67%，较2022年的5.04%减少2.37个百分点[11] - 2023年加权平均净资产收益率较2022年降幅超30%，2022年较2021年降幅也超30%[19] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率较2022年降幅超30%，2022年较2021年降幅同样超30%[20] - 2023年第一至四季度营业收入分别为9.16亿、6.35亿、5.69亿、5.12亿元[22] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为2.25亿、0.16亿、 - 0.04亿、 - 0.87亿元[22] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润分别为1.19亿、0.02亿、 - 0.08亿、0.51亿元[22] - 2023年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 2.29亿、1.42亿、0.43亿、0.52亿元[22] - 2023年非流动性资产处置损益为786.06万元，2022年为 - 4.29万元，2021年为 - 495.03万元[22] - 2023年计入当期损益的政府补助为2004.45万元，2022年为1232.42万元，2021年为1517.22万元[22] - 2023年非经常性损益合计为 - 1345.19万元，2022年为152.40万元，2021年为805.97万元[23] - 2023年公司实现营业收入263,115.86万元，同比下降29.72%[25] - 2023年归属于上市公司股东的净利润15,053.73万元，同比下降47.96%[25] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,398.92万元，同比下降43.01%[25] - 截至2023年12月31日，公司总资产740,717.77万元，同比下降9.26%[25] - 截至2023年12月31日，归属于上市公司股东的净资产571,142.40万元，同比增长2.52%[25] - 销售费用本期数为61,263,021.94元，上年同期数为148,416,879.88元，变动比例为 -58.72%[48] - 财务费用本期数为 -13,004,098.75元，上年同期数为 -20,261,887.08元，变动比例为35.82%[48] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为7,852,008.60元，上年同期数为687,776,816.70元，变动比例为 -98.86%[48] - 投资活动产生的现金流量净额本期数为264,507,658.06元，上年同期数为 -391,787,699.69元，变动比例为167.51%[48] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数为 -3,437,549.17元，上年同期数为 -759,202,451.90元，变动比例为99.55%[48] - 其他收益本期数为24,533,873.15元，上年同期数为12,646,946.97元，变动比例为93.99%[48] - 投资收益本期数为 -198,000,709.65元，上年同期数为6,032,769.27元，变动比例为 -3,382.09%[48] - 2023年公司实现营业收入263,115.86万元，较上年度减少111,284.75万元，减幅29.72%[62] - 主营业务收入256,372.44万元，较上年度减少114,830.56万元，减幅30.93%，其中烟标印刷产品销售收入108,297.16万元，降幅55.81%[62] - 营业成本为202,472.88万元，较上年度减少61,202.64万元，减幅23.21%，主营业务成本为198,532.86万元，较上年度减少63,786.54万元，减幅24.32%[63] - 营业外收入651,431.62元，较上一年度1,487,111.77元减少56.19%[49] - 营业外支出10,610,527.05元，较上一年度17,783,338.63元减少40.33%[49] - 公司2023年产品销售收入同比增长22.39%，产品销售成本增幅低于产品销售收入增幅6.10个百分点[64] - 境内地区营业收入25.20亿元，毛利率22.57%，比上年减少6.85个百分点；境外地区营业收入0.44亿元，毛利率22.08%，比上年减少1.55个百分点[64] - 2023年总成本19.85亿元，较上年26.23亿元下降24.32%[72] - 前五名客户销售额9.24亿元，占年度销售总额35.11%，关联方销售额为0[72] - 前五名供应商采购额2.80亿元，占年度采购总额19.39%，关联方采购额为0[73] - 销售费用本期6126.30万元，较上年1.48亿元下降58.72%[74] - 研发投入合计1.33亿元，占营业收入比例5.04%，资本化比重为0[75] - 公司研发人员439人，占公司总人数19.06%[75] - 经营活动现金流量净额2023年为785.20万元，较2022年6.88亿元下降98.86%[77] - 投资活动现金流量净额2023年为2.65亿元，较2022年 -3.92亿元增长167.51%[77] - 筹资活动现金流量净额2023年为 -343.75万元，较2022年 -7.59亿元增长99.55%[77] - 制造费用本期1940.33万元，较上年3896.25万元下降50.20%[71] - 应收票据期末余额233,762,842.34元，占比3.16%，较期初减少37.91%[78] - 预付账款期末余额22,390,201.50元，占比0.30%，较期初减少54.12%[78] - 存货期末余额333,701,680.45元，占比4.51%，较期初减少55.93%[78] - 在建工程期末余额389,262,821.78元，占比5.26%，较期初增加694.37%[78] - 应付票据期末余额239,612,711.49元，占比3.23%，较期初减少62.65%[79] - 应付账款期末余额294,947,641.80元，占比3.98%，较期初减少44.37%[79] - 应交税费期末余额12,297,688.60元，占比0.17%，较期初减少76.66%[79] - 境外资产816,581,201.73元，占总资产比例为11.02%[80] - 报告期内，公司对外股权投资余额为1,272,726,519.15元，较期初减少166,057,828.34元[82] - 递延所得税资产期末余额181,479,486.05元，占比2.45%，较期初增加238.20%[79] - 2022年全资子公司湖南福瑞出售资产，截至报告期末交易完成，形成资产处置净收益10,644.75万元[85] - 2023年公司转让湖南福瑞100%股权，截至报告期末交易尚在实施，转让股权对本报告期资产总额、营业收入、归属于母公司所有者的净利润影响比例分别为7.52%、19.52%、5.19%[85] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年中国锂离子电池隔膜出货量同比增长32.8%，达到176.9亿平米，其中湿法隔膜出货量129.4亿平米，干法隔膜出货量47.5亿平米[29] - 2023年干法隔膜出货量同比增速为67.4%，远超湿法隔膜增速[29] - 2023年中国干法隔膜总体占比增长至26.9%，比2022年提高5.6%，为2014年以来首次回升[29] - 2023年医药制造业规模以上工业企业实现营业收入25205.7亿元，利润总额3473.0亿元[31] - 2023年我国卷烟产量约为24427.5亿支，同比增长约0.4%[31] - 烟标产品销售量161.67万大箱，较上年度下降51.95%；平均销售价格为2.68元/套，较上年度下降8.03%[63] - 医药包装产品销售收入71,235.48万元，同比增长22.39%，控股子公司贵州千叶、重庆首键、常州华健主营业务收入分别增长21.30%、43.48%、25.82%[63] - 膜类新材料产品销售收入50,456.60万元，较上年增加71.58%，其中深圳博盛主营业务收入同比增加18,402.08万元，增长545.20%[63] - 纸品销售收入16,161.23万元，较上年增长30.55%[63] - 其他业务收入6,743.41万元，较上年度增加3,545.82万元，增长110.89%[63] - 医药包装业务产品销售收入占主营业务收入总额结构比重27.79%[64] - 烟标营业收入10.83亿元，毛利率24.25%，比上年减少9.13个百分点；医药包装营业收入7.12亿元，毛利率26.91%，比上年增加3.84个百分点；膜类新材料营业收入5.05亿元，毛利率13.98%，比上年减少3.13个百分点；纸品营业收入1.62亿元，毛利率23.22%，比上年减少6.18个百分点；其他营业收入1.02亿元，毛利率15.68%，比上年减少3.34个百分点[64] - 烟标生产量30288.82万套，同比减少63.17%；销售量40416.33万套，同比减少51.95%；库存量1026.86万套，同比减少92.94%[64] - 纸品生产量12581.40吨，同比增长72.09%；销售量10895.59吨，同比增长38.43%；库存量2154.56吨，同比增长305.25%[64] - 基膜生产量10427.48吨，同比减少11.11%；销售量10834.49吨，同比增长4.56%；库存量2183.54吨，同比减少17.37%[64] - 隔膜生产量43760.77平方米，同比增长666.30%；销售量4

证券代码：601515 证券简称：东峰集团 公告编号：临 2024-013 广东东峰新材料集团股份有限公司 第五届监事会第七次会议决议公告 经与会监事认真审议，会议以投票表决方式通过了以下议案： 一、审议通过《公司 2023 年年度报告及其摘要》； 1、监事会对《公司 2023 年年度报告及其摘要》进行了审核，认为报告编制 和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。 2、监事会认为《公司 2023 年年度报告及其摘要》的内容和格式符合中国证 监会和上海证券交易所的各项规定，并客观真实地反映了公司 2023 年度的财务 状况和经营成果。 3、监事会认为《公司 2023 年年度报告及其摘要》内容真实、准确和完整， 不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。 4、监事会在提出本意见前，没有发现参与《公司 2023 年年度报告及其摘要》 编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 此项议案尚需提交股东大会审议通过。 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 ...

会议时间 - 2024年5月29日14点召开2023年年度股东大会[3] - 2024年5月29日为网络投票起止时间[5] - 2024年5月21日为股权登记日[15] - 2024年5月23日为会议登记时间[16] 会议议案 - 会议审议17项议案，含2023年年度报告等[7][8] - 议案于2024年4月9日、4月23日披露[8] - 特别决议议案为议案9[9] - 对中小投资者单独计票议案为议案2、9[9] - 涉及关联股东回避表决议案为议案6[9] 投票规则 - 需在“同意”“反对”“弃权”选一项打“√”[24] - 未作指示受托人有权按意愿表决[24] 联系方式 - 联系人秋天、黄隆宇[18] - 联系电话(0754) - 88118555[18] - 传真(0754) - 88118494[18]

业绩影响 - 会计估计变更预计使2024年固定资产折旧额减少约2930.70万元，利润总额和净利润分别增加约2930.70万元、2419.28万元[4] 会计变更 - 2024年1月1日起对房屋及建筑物、机器设备细化分类并变更会计估计[3] - 房屋及建筑物折旧年限变为20 - 40年，机器设备变为5 - 15年[6] 决策通过 - 2024年4月21日多会议通过《关于变更会计估计的议案》[3][10][12] 业务拓展 - 公司战略转型升级新增新能源新型材料及I类医药包装业务板块[7]