交易核准与股份登记 - 公司于2022年11月18日获中国证监会核准发行股份购买资产并募集配套资金 向10名交易对方发行股份收购伊品生物99.22%股权 其中向广新集团发行405,703,292股 向伊品集团发行223,379,009股 向铁小荣发行142,609,401股[1] - 新增股份登记完成后公司总股本变更为1,661,472,616股 全部为有限售条件流通股[2] 限售股解锁安排 - 广新集团所持股份自上市日起36个月内不得转让[2] - 伊品集团与铁小荣所持股份采用分阶段解锁机制：首次解锁30%股份需在2022年业绩承诺完成次日申请 第二次解锁累计60%需在2023年业绩承诺完成次日申请 最终全部解锁需在2024年业绩承诺完成且减值测试后执行[2][3] - 其余交易对方股份锁定期为12个月[3] - 若涉及信息披露违法违规 交易对方股份将被锁定并用于投资者赔偿[4] 业绩承诺实现情况 - 伊品生物2024年度扣非归母净利润111,528.77万元 超额完成承诺值70,669.42万元 达成率272.96%[8] - 三年累计业绩完成率达236.76% 广新集团、伊品集团及铁小荣无需进行业绩补偿[8] - 业绩承诺方对2022-2024年度扣非归母净利润承诺值分别为41,379.13万元、50,860.28万元及40,859.35万元[7][8] 本次限售股上市详情 - 上市流通日为2025年7月29日 上市流通数量146,395,365股 占总股本8.81%[1][10] - 解除限售后公司股本结构不变 无限售流通股增加146,395,365股 有限售流通股同比减少[10] - 独立财务顾问国投证券确认本次解禁符合《证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》等法规要求[9]

市场扩张和并购 - 公司向多方发行股份购买伊品生物99.22%股权[1] - 本次重组发行股份购买资产新增股份922,453,450股，2022年12月6日完成登记，股本总数变为1,661,472,616股[2] 业绩总结 - 交易对方承诺标的公司2022 - 2024年度实际净利润不低于41,379.13万元、37,784.22万元和40,859.35万元[11] - 伊品生物2024年度调整后归母净利润111,528.77万元，超承诺数70,669.42万元，实现比例272.96% [12] - 业绩承诺期三年累计完成比例为236.76%，截至2024年度无需对上市公司补偿[12] 股份相关 - 伊品集团、铁小荣承诺认购股份12个月内不得转让，12个月后按不同条件解禁[4] - 交易对方承诺若信息违规被调查，调查结论形成前不得转让股份，若违法违规锁定股份用于赔偿[7] - 本次申请解除股份限售的股份上市流通日为2025年7月29日[15] - 本次上市流通的限售股份数量为146,395,365股，占上市公司股本总数的8.81%[15] - 本次申请解除股份限售的股东共计2名，对应2个证券账户[15] - 伊品集团本次上市流通限售股数89,351,604股，占比5.38%[16] - 铁小荣本次上市流通限售股数57,043,761股，占比3.43%[16] - 本次解除限售前无限售条件流通股份1,109,373,959股，占比66.77%，解除限售后为1,255,769,324股，占比75.58%[16] - 本次解除限售前有限售条件流通股份552,098,657股，占比33.23%，解除限售后为405,703,292股，占比24.42%[16] - 独立财务顾问认为本次限售股份解除限售并上市流通事项符合相关法律法规规定，无异议[17] 评估数据 - 伊品生物股东全部权益价值于2024年12月31日评估结果为618,589.11万元[14] - 截至2024年12月31日，伊品生物99.22%股权价值高于重大资产重组时交易价格，股权未发生减值[14]

股份发行与重组 - 本次上市股数为146,395,365股，上市流通日期为2025年7月29日[2] - 重组核准向广新集团发行405,703,292股、伊品集团发行223,379,009股等，购买伊品生物99.22%股权[3][4] - 重组发行股份购买资产新增股份922,453,450股于2022年12月6日完成登记，公司股本变为1,661,472,616股[5] 股份限售与解锁 - 广新集团认购股份自上市日起36个月不转让[6] - 伊品集团和铁小荣取得股份上市满12个月后，2022年度专项审核及补偿完成次日可解锁30%，2023年度后可解锁60%，2024年度后可全部解锁[7][10] - 若信息涉嫌违规，调查结论前交易对方不得转让股份[13] - 若业绩承诺期未履行补偿义务，股份锁定期顺延[7][11] - 除权导致伊品集团和铁小荣股份增加，增加部分遵守解禁约定[11][12] 业绩承诺与完成情况 - 广新集团、伊品集团和铁小荣承诺伊品生物2022 - 2024年度净利润不低于41,379.13万元、37,784.22万元和40,859.35万元[16] - 闫晓平、闫晓林、闫小龙为伊品集团和铁小荣业绩补偿现金及分红返还承担连带担保责任[16] - 伊品生物2024年度经审计扣非归母净利润为118,253.66万元[17] - 调整后扣非归母净利润为111,528.77万元，超过承诺数70,669.42万元，当年业绩承诺实现比例为272.96%，三年累计完成比例为236.76%[18] - 2022 - 2024年度业绩承诺已实现，截至2024年度无需对上市公司补偿[18] 股份流通情况 - 本次上市流通限售股份数量为146,395,365股，占上市公司股本总数的8.81%[19] - 伊品集团本次上市流通限售股89,351,604股，占比5.38%[20] - 铁小荣本次上市流通限售股57,043,761股，占比3.43%[20] - 解除限售前无限售条件流通股份1,109,373,959股，占比66.77%[21] - 解除限售前有限售条件流通股份552,098,657股，占比33.23%[21] - 解除限售后无限售条件流通股份1,255,769,324股，占比75.58%，有限售条件流通股份405,703,292股，占比24.42%[21]

化肥行业表现 - 化肥概念股持续拉升，博源化工（000683）和青松建化（600425）双双涨停 [1] - 雪峰科技（603227）、凯龙股份（002783）、鲁西化工（000830）、华鲁恒升（600426）、云天化（600096）、星湖科技（600866）等个股跟涨 [1] 公司表现 - 博源化工（000683）和青松建化（600425）表现强势，股价涨停 [1] - 其他相关公司如鲁西化工（000830）、华鲁恒升（600426）等也呈现上涨趋势 [1]

股东持股及质押情况 - 伊品集团及其一致行动人铁小荣合计持有公司股份233,036,630股，占总股本14.03%，其中伊品集团持股172,685,029股（10.39%），铁小荣持股60,351,601股（3.63%）[1] - 伊品集团本次解除质押89,351,604股，占其持股数量的51.74%，占总股本5.38%，解除后其与一致行动人累计质押数量为0股[1] 股份解除质押背景 - 2023年12月伊品集团及铁小荣曾质押256,191,887股给广新控股集团作为业绩承诺保证[2] - 根据会计师事务所审核报告，伊品生物2022-2024年度业绩承诺已实现，无需对上市公司补偿[2] - 铁小荣所持股份已于2025年7月7日先行解除质押[3] 后续计划披露 - 伊品集团确认本次解押股份暂无再质押计划，如有变动将及时履行告知义务[3] - 公司承诺按法规持续履行信息披露责任[3]

股权结构 - 伊品集团及其一致行动人铁小荣合计持股233,036,630股，占总股本14.03%[2] - 伊品集团持股172,685,029股，占总股本10.39%[2] - 铁小荣持股60,351,601股，占总股本3.63%[2] 股份质押 - 伊品集团本次解质押89,351,604股，占其持股51.74%，占总股本5.38%[2] - 2023年12月，伊品集团及其一致行动人质押256,191,887股给广新控股集团[2] - 2025年7月7日，铁小荣股份解除质押[3] - 2025年7月11日，伊品集团解质押[4] - 伊品集团剩余质押股份为0股[4] - 截至披露日，伊品集团及其一致行动人累计质押股份为0股[6] 业绩情况 - 2024年度宁夏伊品生物科技业绩承诺已实现，无需补偿[3]

业绩预告 - 公司预计2025年半年度实现归属于母公司所有者的净利润为79,000万元到85,000万元，同比增加56.07%到67.93% [2][4] - 预计2025年半年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润76,000到82,000万元，同比增加42.24%到53.47% [2][4] - 2024年半年度归属于母公司所有者的净利润为50,616.96万元，扣除非经常性损益的净利润为53,430.97万元 [6] 业绩变动原因 - 公司通过优化内部管理，开展"三精管理"等专项工作，生产经营提质增效取得实效 [8] - 报告期内耗用的主要原材料采购成本下降，产品整体成本进一步优化 [8] 股东股份解除质押 - 持股5%以上股东铁小荣本次解除质押股份57,043,761股，占其持股数量的94.52%，占公司总股本的3.43% [11] - 本次解除质押完成后，铁小荣持有公司股份累计质押数量为0股 [12] - 铁小荣及其一致行动人累计质押数量为89,351,604股，占其合计持股数量的38.34%，占公司总股本的5.38% [12] - 铁小荣确认本次解除质押股份后续暂无再质押计划 [14]

业绩预告 - 公司预计2025年半年度实现归属于母公司所有者的净利润为79,000万元到85,000万元，同比增加56.07%到67.93% [1] - 预计2025年半年度实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为76,000万元到82,000万元，同比增加42.24%到53.47% [1][2] 上年同期业绩 - 2024年半年度归属于母公司所有者的净利润为50,616.96万元，扣除非经常性损益的净利润为53,430.97万元 [2] - 2024年半年度每股收益为0.3047元 [2] 业绩变动原因 - 公司通过优化生产布局和推进降本增效专项工作，在生产经营提质增效方面取得实效 [2] - 报告期内耗用的主要原材料采购成本下降，产品整体成本进一步优化，推动利润同比增长 [2]

股东股份解除质押情况 - 股东铁小荣本次解除质押股份57,043,761股，占其持股数量的94.52%，占公司总股本的3.43% [1][2] - 本次解质押后，铁小荣持有公司股份累计质押数量为0股，其一致行动人累计质押数量为89,351,604股，占合计持股数量的38.34%，占公司总股本的5.38% [1][4] - 铁小荣及其一致行动人伊品集团合计持有233,036,630股公司股份，占公司总股本的14.03% [1][4] 业绩承诺履行情况 - 根据会计师事务所审核报告，伊品生物2022、2023、2024年度业绩承诺已有效履行，截至2024年度无需对上市公司进行补偿 [1] - 本次解质押股份原系质押给广新集团作为业绩承诺保证，相关质押事项已于2023年12月28日披露 [1] 股东后续计划 - 铁小荣确认本次解除质押股份后续暂无再质押计划，若存在变动将及时履行告知义务 [2] - 公司将持续按照法律法规要求履行信息披露义务 [2]

财务数据关键指标变化 - 预计2025年半年度归属于母公司所有者的净利润为79000万元到85000万元，同比增加28383万元到34383万元，增幅56.07%到67.93%[2][3] - 预计2025年半年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为76000到82000万元，同比增加22569万元到28569万元，增幅42.24%到53.47%[2][3] - 2024年半年度利润总额为64820.09万元[4] - 2024年半年度归属于母公司所有者的净利润为50616.96万元[4] - 2024年半年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为53430.97万元[4] - 2024年半年度每股收益为0.3047元[4] 管理层讨论和指引 - 2025年上半年公司优化内部管理、开展专项工作，且主要原材料采购成本下降，使利润同比增长[5] 其他没有覆盖的重要内容 - 2025年半年度业绩预告期间为1月1日至6月30日[3] - 本次业绩预告未经注册会计师审计，未发现影响准确性的重大不确定因素[6] - 预告数据为初步核算数据，具体以2025年半年度报告为准[7]