财务状况 - 2024年度日常关联交易在预计范围执行，定价公允[1] - 截至2024年12月31日，对外担保余额17.1亿元，占归母净资产10.37%[3] 合规情况 - 报告期内无关联方违规占用资金情况[2] - 会议召集、召开及表决程序符合规定[1] 业务协议 - 与财务公司关联金融业务交易公平合理[5] - 拟签署《金融服务协议》合法有效，定价公允[7] - 与山煤投资集团股权托管协议定价合理[8]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[3] - 2024年业务收入47.48亿元，审计收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[4] 客户与收费情况 - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[4] - 2025和2024年度内控审计收费均为47万元，增减比例0.00%[16] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.71亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[5][6] 合规与赔偿 - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次、自律监管措施4次，涉及131人[7] - 金亚科技案余500万元赔偿，保千里案赔偿1096万元[8] 续聘进展 - 2025年4月27日董事会审议续聘议案，11票赞成[18] - 续聘2025年度内控审计机构需提交股东大会审议[18]

业绩与分红 - 2021 - 2023年股利支付率分别为62.91%、63.89%、30.25%[3] - 2021 - 2023年累计分红金额（含税）达88.56亿元，占三个会计年度平均归母净利润的164.74%[3] - 《2024 - 2026年股东回报规划》明确各年度现金分配利润不少于当年可供分配利润的60%[3] - 2025年拟每10股派发现金红利6.90元（含税），共计派发现金红利13.68亿元（含税），现金分红占净利润比例为60.30%[8] 未来展望 - 2025年拟开展线上业绩说明会活动不少于3次[11] - 2025年坚持“安全集约高效绿色生产”，提升单产单进水平和产能利用率[7] - 2025年深化产洗销贸运进电一体化协同联动，采取“以销定产、以效定产、以现定产”措施[7] - 2025年全面构建现代企业治理体系[12] - 2025年调整优化董事会等权责边界和运行机制，修订《公司章程》[12] - 2025年确保监事会改革按时完成[13] - 2025年完善重点业务管理制度，推进内控体系建设[13] - 2025年加强与控股股东等沟通，强化相关方责任意识[14] - 2025年组织董监高参加监管机构培训和会议[14] - 2025年强化高级管理人员激励及约束，改进优化考核指标等[14] 新产品和新技术研发 - 利用“双百企业”创新优势，推广无煤柱开采等新技术[10] - 加快技术装备升级改造和数智化数字化建设[10] 其他新策略 - 聚焦煤炭主业，构建产洗销贸运进一体化商业大格局[2] - 完善投资者关系管理流程，修订《投资者关系管理制度》[5] - 结合业绩说明会与投资者就行动方案沟通交流并优化调整[15] - 行动方案实施受宏观经济等因素影响，存在不确定性[15]

人员与业务数据 - 2024年末立信中联合伙人48人，注册会计师287人[2] - 2024年度审计收入总额31555.40万元，证券业务收入9972.20万元[2] - 2024年上市公司审计客户28家，年报审计收费2438.00万元[2] 其他信息 - 投保注册会计师职业责任保险，累计赔偿限额6000万元[3] - 近三年受行政处罚2次、行政监管措施4次等[4] - 本期审计费用205万元，较上一期未变[11] 决策进展 - 2025年4月董事会审议续聘议案，11票赞成[13] - 续聘2025年度财务审计机构需股东大会审议生效[13]

财务公司情况 - 财务公司注册资本35.5亿元，2024年末资产总额441.247004亿元，资产净额54.497009亿元[4] - 2024年度营业收入13.026424亿元，净利润6.697634亿元[4] 协议内容 - 公司拟与财务公司重新签署《金融服务协议》，构成关联交易，不构成重大资产重组[2][3] - 公司在财务公司每日存款余额最高不超80亿元[8] - 协议有效期内，财务公司对公司授信额度总额不超80亿元，日贷款额度（含应计利息）不超80亿元[8] - 公司参与财务公司票据池业务的票据总额不超10亿元[9] 审议情况 - 2025年4月27日董事会、独立董事专门会议审议通过签署协议议案[3][14] - 4名非关联董事表决，4票同意，0票反对，0票弃权[3] 协议生效及影响 - 协议需经股东大会通过、上交所公告备案后生效，有效期一年，可自动延期两次[11] - 关联交易有利于拓宽融资渠道、提高资金使用效率，对公司无不利影响[13] 后续安排 - 签署协议事项须提交股东大会审议，关联股东回避表决[15]

业绩相关 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[9] 内部控制 - 明确财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价标准[15][18] - 报告期内公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大和重要缺陷[20] - 报告期内公司个别方面存在非财务报告内部控制一般缺陷并及时整改[20] 策略与展望 - 报告期内公司深化构建内部控制体系，优化治理结构完善制度[22] - 2025年公司将继续完善内部控制制度提高风险管理水平[22]

产量与销量 - 2025年第一季度原煤产量908.64万吨，较2024年一季度增长20.92%[2] - 2025年第一季度商品煤销量762.83万吨，较2024年一季度下降17.93%[2] 营收与成本 - 2025年第一季度煤炭营业收入429,686.47万元，较2024年一季度下降30.71%[2] - 2025年第一季度煤炭营业成本283,069.88万元，较2024年一季度下降32.05%[2] 其他财务指标 - 2025年第一季度毛利额146,616.58万元，较2024年一季度下降27.96%[2] - 2025年第一季度税金及附加30,477.74万元，较2024年一季度增长3.53%[2] 费用情况 - 2025年第一季度销售费用6,944.71万元，较2024年一季度下降26.25%[2] 数据说明 - 公司公告生产经营数据受多种因素影响，季度间可能存在较大差异[3]

会计政策变更 - 公司2025年4月27日审议通过会计政策变更议案[2] - 依据财政部《企业会计准则解释第18号》变更[2] - 变更对财务报表无影响，不追溯调整[3] - 董事会认为变更符合规定与实际情况[4] - 变更后能客观公允反映财务与经营[4]

会计政策变更 - 2025年4月27日公司审议通过会计政策变更议案[2] - 变更后按《企业会计准则解释第18号》执行[5] - 变更对财务报表无影响，不追溯调整[6] 各方意见 - 董事会认为变更合规，不产生重大影响[7] - 监事会认为变更合理，决策程序合规[7] - 审计委员会认为变更能提供更准确会计信息[8]

关联交易情况 - 2024年度日常关联交易预计总额421,960.00万元，实际发生205,300.82万元[8] - 采购商品业务预计42,000.00万元，实际发生17,836.27万元[7] - 销售商品业务预计295,500.00万元，实际发生125,538.85万元[7] - 接受劳务业务预计60,100.00万元，实际发生51,106.85万元[8] - 提供劳务业务预计15,500.00万元，实际发生4,519.63万元[8] - 关联租赁业务预计8,860.00万元，实际发生6,299.22万元[8] 财务额度限制 - 与关联方财务公司存款每日余额（含应计利息）上限800,000万元[8] - 与关联方财务公司借款每日余额（含应计利息）上限800,000万元[8] 公司注册资本 - 公司注册资本为567710.1059万元[11] 关联交易原则 - 关联交易定价以市场价格为基础，由双方协商确定[15] 公司母公司 - 山西煤炭进出口集团有限公司是公司母公司[19]