文章核心观点 公司发布2024年年度利润分配预案，拟向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），该预案尚需提交公司股东会审议 [1][2] 利润分配预案内容 利润分配方案的具体内容 - 截至2024年12月31日，公司合并报表期末未分配利润为83.86亿元，母公司报表中期末未分配利润为38.05亿元 [1] - 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，每10股派发现金红利5.00元（含税） [1] - 截至2024年12月31日，公司总股本为13.71亿股，以此计算合计拟派发现金红利6.86亿元，占本年度归属于上市公司股东净利润的89.86% [1][2] - 若股权登记日前总股本发生变动，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，后续总股本变化将另行公告 [1][2] 最近三个会计年度现金分红情况 - 本年度、上年度、上上年度现金分红总额分别为13.71亿元、6.86亿元、4.39亿元 [2] - 最近三个会计年度累计现金分红总额为24.96亿元，累计现金分红及回购注销总额为24.96亿元，平均净利润为15.41亿元，现金分红比例为162% [2] - 最近三个会计年度累计现金分红总额不低于规定标准，现金分红比例不低于30%，未触及可能被实施其他风险警示的情形 [2][3] 公司履行的决策程序 董事会会议 - 2025年4月2日召开第十届董事会第七次会议，审议通过本次利润分配预案，认为符合公司章程规定的利润分配政策 [3] 监事会意见 - 2025年4月2日召开第十届监事会第六次会议，监事会认为预案综合考虑公司盈利状况、经营需要和股东合理回报，符合公司长远发展利益和全体股东权益，同意该预案并提交股东大会审议 [3]

文章核心观点 北京同仁堂股份有限公司第十届监事会第六次会议审议多项议案并通过相关报告和预案，部分议案需提交公司2024年年度股东大会审议 [1][2] 会议召开情况 - 会议于2025年4月2日在公司会议室以现场结合通讯会议方式召开 [1] - 会议通知提前送达全体监事，与会监事知悉相关必要信息 [1] - 应出席监事5人，实际出席5人，全体董事及部分高级管理人员列席，由监事会主席王兴武主持 [1] - 会议召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》有关规定 [1] 会议审议情况 审议通过报告 - 《2024年度财务决算报告》，表决结果为同意5票，反对0票，弃权0票 [1] - 《2024年度监事会工作报告》，表决结果为同意5票，反对0票，弃权0票 [2] - 《2024年年度报告全文及其摘要》，监事会认为报告编制和审议程序合规，内容真实准确完整，表决结果为同意5票，反对0票，弃权0票 [2] - 《2024年度内部控制评价报告》，表决结果为同意5票，反对0票，弃权0票 [2] - 《2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》，表决结果为同意5票，反对0票，弃权0票 [2] 审议通过预案 - 《2024年度利润分配预案》，监事会认为符合公司长远发展和股东权益，同意提交股东大会审议，表决结果为同意5票，反对0票，弃权0票 [1][2] - 《关于2024年监事薪酬的预案》，监事庞淑文、吕建媛回避表决，表决结果为回避2票，同意3票，反对0票，弃权0票 [2] 需提交股东大会审议的议案 - 《2024年度财务决算报告》《2024年度利润分配预案》《2024年度监事会工作报告》《2024年年度报告全文及其摘要》《关于2024年监事薪酬的预案》 [1][2]

业绩总结 - 2024年营业总收入185.97亿元，同比增长4.12%[24] - 2024年净利润22.80亿元，同比下降11.73%[24] - 2024年归属于母公司股东的净利润15.26亿元，同比下降8.57%[24] - 2024年基本每股收益1.113元/股，同比下降8.55%[25] - 2024年经营活动现金流量净额7.61亿元，同比下降59.26%[28] - 2024年投资活动现金流量净额 -6.62亿元，同比下降771.26%[28] - 2024年筹资活动现金流量净额 -16.10亿元，同比下降12.59%[28] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -14.80亿元，同比下降474.79%[28] - 2024年综合收益总额23.47亿元，同比下降10.79%[25] - 2024年营业收入48.96亿元，较2023年增长19.17%[38] - 2024年净利润13.93亿元，较2023年增长11.56%[38] 资产负债 - 2024年末资产总计311.98亿元，较2023年末增长3.68%[19][22] - 2024年末流动资产合计236.96亿元，较2023年末增长1.43%[19] - 2024年末非流动资产合计75.02亿元，较2023年末增长11.50%[19] - 2024年末负债合计102.97亿元，较2023年末增长4.73%[22] - 2024年末流动负债合计75.98亿元，较2023年末增长6.09%[22] - 2024年末非流动负债合计26.99亿元，较2023年末增长1.04%[22] - 2024年末股东权益合计209.01亿元，较2023年末增长3.18%[22] - 2024年末应收账款13.21亿元，较2023年末增长25.19%[19] - 2024年末存货107.30亿元，较2023年末增长14.88%[19] - 2024年末在建工程3.05亿元，较2023年末增长136.33%[19] 存货相关 - 截止2024年12月31日，存货账面余额1099615.83万元[8] - 截止2024年12月31日，存货跌价准备余额26629.77万元[8] 股本情况 - 截至2024年12月31日，公司总股本为13.71470262亿股[52] 会计政策与税务 - 《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》实施对公司报表无影响[174] - 公司2023 - 2025年企业所得税按15%计缴[189] - 2024 - 2027年新购进单位价值不超500万元设备、器具，部分子公司可一次性计入当期成本费用扣除[191] - 2023 - 2027年先进制造企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，公司及部分子公司享受优惠[192] - 2023 - 2027年月销售额10万元以下小规模纳税人免征增值税，适用3%征收率应税销售收入减按1%征收率征收，部分子公司享受减免[193] - 2023 - 2027年对增值税小规模纳税人等减半征收部分税费，小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，部分子公司享受减免[193][194]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] 审计职责 - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[4] 内部控制情况 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5] 审计事项 - 审计北京同仁堂公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2]

会议与履职 - 2024年股东会召开3次，独立董事王桂华出席3次[4] - 2024年董事会召开9次，王桂华出席9次，审议议案38项[6] - 2024年提名等多个委员会召开会议，王桂华均出席并同意议案[6] 投资者交流 - 2024年5月15日王桂华等与50余位投资者代表交流[9] 工作情况 - 2024年王桂华现场工作17天，参加会议13天等[9] 审计与内控 - 聘任中审众环为2024年度审计机构，12月27日听取汇报[13] - 2024年持续加强内部控制自查与评价工作[13] 公司治理 - 完成第十届董事会及高管换届选举，续聘温凯婷为总会计师[14] - 审议通过董事会换届及聘任高管议案，程序合规[14][15] 其他事项 - 2024年关联交易按正常商业条款执行，无违规[11] - 披露报告编制和审议程序合规[12][13] - 不存在会计政策重大变更等情况[14] - 审议2023年度董高薪酬，独立董事同意[15] - 不存在制定或变更股权激励计划情况[15]

独立董事履职 - 独立董事乔延江自2021年6月25日任职，连续任职未超六年，兼职境内上市公司独立董事数量未超3家[2] - 报告期内股东会召开3次，乔延江应出席3次，亲自出席3次[4] - 报告期内董事会召开9次，乔延江应出席9次，亲自出席9次，表决议案38项，均同意[7] - 战略与投资委员会等各委员会会议乔延江均全勤出席且表决议案均同意[7] - 2024年5月15日乔延江等4位独立董事与50余位投资者代表交流[10] - 2024年乔延江在公司现场工作合计16天，参加各类会议13天，业绩说明会2天，投资者交流会1天[10] 公司治理与运营 - 2024年持续加强内部控制自查与评价工作，完成2023年度内控体系工作报告，推进2024年度内控体系暨内控手册更新项目[15] - 2024年12月27日召开董事会审计委员会，聘任中审众环担任2024年度审计机构[15] - 报告期内披露《2023年年度报告》等多项报告[14] - 报告期内召开第十届董事会第六次会议，审议关联交易相关议案，交易公平、公允，无违规情况[13] - 报告期内审议控股股东关于解决和避免与公司同业竞争承诺函相关事项，获独立董事同意[13] - 报告期内完成第十届董事会及高级管理人员换届选举，继续聘任温凯婷女士担任总会计师[16] - 报告期内不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更或重大会计差错更正情况[16] - 报告期内审议通过董事会换届选举及聘任高级管理人员等相关议案，程序合规[16] - 报告期内审议2023年度董事、高级管理人员薪酬情况，获独立董事同意[17] - 报告期内不存在制定或变更股权激励计划等相关情况[17]

人员任职 - 独立董事杨庆英自2023年1月9日任职，连续任职未超六年，兼职境内上市公司独立董事数量未超3家[2] - 公司继续聘任温凯婷女士担任总会计师[16] 会议情况 - 股东会召开3次，杨庆英应出席3次，亲自出席3次[4] - 董事会召开9次，杨庆英应出席9次，亲自出席9次，表决议案38项，均同意[6] - 审计委员会召开8次，杨庆英实际出席8次，表决议案15项，均同意[8] - 独立董事专门会召开3次，杨庆英实际出席3次，表决议案4项，均同意[8] - 2024年12月27日召开董事会审计委员会[15] 交流活动 - 2024年5月15日公司举办投资者交流活动，邀请4位独立董事和管理层与50余位投资者代表交流[10] 工作安排 - 2024年杨庆英在公司现场工作合计16天，参加各类会议13天，业绩说明会2天，投资者交流会1天[10] 报告披露 - 公司披露《2023年年度报告》等多份报告[14] 内控工作 - 2024年公司持续加强内部控制自查与评价工作，推进2024年度内控体系暨内控手册更新项目[15] 审计聘任 - 公司聘任中审众环担任2024年度审计机构[15] 其他事项 - 2024年公司未发生关联交易违规情况[13] - 报告期内公司不存在因会计准则变更以外原因作出自主变更会计政策等情况[16] - 公司完成第十届董事会及高级管理人员换届选举工作[16] - 公司审议2023年度董事、高级管理人员的薪酬情况[17] - 报告期内公司不存在制定或变更股权激励计划等情况[17] - 2025年独立董事将继续履职[18]

会议召开情况 - 2024年股东会召开3次，独立董事应出席3次，亲自出席3次[4] - 2024年董事会召开9次，独立董事应出席9次，亲自出席9次，审议议案38项[6] - 2024年多个委员会召开会议，独立董事均出席且审议议案均同意[6] 投资者活动 - 2024年5月15日公司组织投资者交流活动，50余位投资者代表参与[9] 独立董事工作 - 2024年独立董事在公司现场工作合计16天[9] 公司运营 - 2024年公司其他关联交易按正常商业条款执行，无违规情况[11] - 公司披露报告能反映财务状况和经营成果[13] - 2024年公司加强内控自查与评价，推进内控手册更新项目[13] 人事与审计 - 公司聘任中审众环担任2024年度审计机构，同意审计计划[14] - 公司继续聘任温凯婷女士担任总会计师[14] - 公司完成董事会换届选举及聘任高级管理人员，程序合规[15][16]

独立董事评估 - 公司董事会评估现任独立董事独立性[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月2日[2]

业绩总结 - 2023年度中审众环收入总额215466.65万元，审计业务收入185127.83万元，证券业务收入56747.98亿元[1] - 2023年上市公司年报审计客户201家，审计收费总额26115.39万元，同行业上市公司审计客户15家[1] 会议决策 - 2024年10月28日召开第十届董事会审计委员会2024年第三次会议[2][4] - 2024年10月29日召开第十届董事会第三次会议，通过变更2024年度会计师事务所及报酬预案[3] - 2024年11月15日该预案经2024年第二次临时股东大会审议通过[3] - 2024年12月27日审计委员会同意中审众环审计工作组进场审计[5] - 2025年4月2日审计委员会通过《中审众环2024年度审计总结》等议案并同意提交董事会[5] 人员数据 - 截止2023年12月31日，中审众环合伙人216人，注册会计师1244人，签过证券服务业务审计报告的716人[1]