2025年半年度权益分派实施 - 公司以总股本955,451,508股扣除回购股份7,081,000股后的948,370,508股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.200000元人民币（含税）[4][7] - 实际现金分红总额为18,967,410.16元人民币，每股现金红利0.0198517元[2][11] - 股权登记日为2025年9月25日，除权除息日为2025年9月26日，除权除息参考价计算公式为股权登记日收盘价减去0.0198517元/股[8][11] 可转债转股价格调整 - 因权益分派实施，嘉美转债转股价格由4.57元/股调整为4.55元/股，调整自2025年9月26日起生效[12] 子公司担保进展 - 公司为全资子公司福建铭冠包装材料有限公司提供连带责任保证担保，最高担保额为1,000万元人民币[17][22] - 福建铭冠成立于2011年5月16日，注册资本17,000万元人民币，主要从事塑料包装及容器制造业务[18] - 截至公告日，公司及全资子公司累计对外担保金额为42,640.00万元人民币，占最近一期经审计净资产的17.50%[24] 回购股份价格上限调整 - 因权益分派实施，回购股份价格上限由4.39元/股调整为4.37元/股，调整自2025年9月26日起生效[28][31] - 回购资金总额为7,500万元至15,000万元人民币，预计回购数量约为17,162,471股至34,324,942股，占总股本1.80%至3.59%[31][32]

分配方案核心内容 - 每股派发现金红利0.045元（含税）[2][4] - 以总股本399,553,571股为基数 共计派发现金红利17,979,910.70元[4] - 差异化分红送转未实施[2] 分配实施安排 - 股权登记日后通过中国结算上海分公司向无限售条件股东派发红利[5] - 漳州市九龙江集团与国机资产两家股东由公司直接发放现金红利[7] - 未办理指定交易股东的红利暂由中国结算上海分公司保管[5] 扣税政策细则 - 个人持股超1年免征个人所得税 实际派发0.045元/股[8] - QFII股东按10%税率代扣所得税 税后实际派发0.0405元/股[9] - 其他机构投资者不代扣所得税 实际派发0.045元/股[9] 决策程序与时间依据 - 分配方案经2024年年度股东大会授权及九届八次董事会审议通过[2] - 实施依据为2025年半年度利润分配方案[3] - 分配对象为股权登记日收市后登记在册的全体股东[3]

分配方案核心内容 - 2025年半年度每股派发现金红利0.12元（含税）[2][4] - 以总股本108,220,000股为基数 共计派发现金红利12,986,400元[4] - 分配方案经2024年年度股东会授权及第四届董事会第八次会议审议通过[2] 分派对象与实施安排 - 分派对象为股权登记日收市后登记在册的全体股东[3] - 除自行发放对象外 红利委托中国结算上海分公司通过资金清算系统派发[5] - 自行发放对象包括股东赵爱仙、上海置源投资有限公司及上海赛派投资合伙企业[8] 差异化分红与税务处理 - 不涉及差异化分红送转[7] - 无限售条件自然人股东持股超1年暂免个人所得税 实际每股派发0.12元[9] - QFII及香港投资者按10%税率代扣所得税 税后每股实际派发0.108元[10][11]

分配方案 - 以总股本869,846,246股为基数 每股派发现金红利0.05元（含税）[4] - 共计派发现金红利43,492,312.30元（含税）[4] - 差异化分红送转未实施[6] 分派对象 - 股权登记日下午上海证券交易所收市后登记在册的全体股东[3] - 福建丰琪投资有限公司、施章峰、施霞所持股份现金红利由公司自行发放[5] - 其他股东红利通过中国结算上海分公司派发[5] 税收安排 - 无限售条件流通股自然人股东及证券投资基金持股超1年免税 持股1年以内按持股期限适用20%或10%实际税负[7] - 有限售条件流通股自然人股东及证券投资基金按10%实际税负代扣代缴 每股实际派发0.045元[8] - QFII按10%税率代扣代缴所得税 每股实际派发0.045元[8] - 香港联合交易所投资者按10%税率代扣代缴所得税 每股实际派发0.045元[8] - 其他机构投资者和法人股东不代扣代缴企业所得税 每股实际派发0.05元[9] 实施程序 - 2024年年度股东大会授权董事会决定2025年中期利润分配[2] - 第十一届董事会第十九次会议于2025年8月21日审议通过方案[2] - 自行发放对象外股东红利通过中国结算上海分公司资金清算系统派发[5]

权益分派方案 - 2025年半年度利润分配方案经9月2日第一次临时股东大会审议通过 [1] - 向全体股东每10股派发现金红利3元（含税） 不送红股 不转增股本 [1] - 实际可参与分配股数为823,586,906股 拟派发现金红利总额247,076,072元（含税） [1] 实施时间安排 - 股权登记日为2025年9月24日 [1] - 除权（息）日和现金红利发放日为2025年9月25日 [1] 股东权益处理 - 分配基数以权益分派股权登记日登记的总股本扣减回购专用证券账户中股份为准 [1] - 不同类型股东适用不同扣税政策 疑问可咨询董事会办公室 [1]

核心观点 - 劲仔食品集团股份有限公司实施2025年半年度权益分派方案 以扣除回购账户股份后的439,770,159股为基数 向全体股东每10股派发现金红利1.0元（含税） 合计派发现金红利43,977,015.90元（含税）[1][2][3] - 公司回购专用证券账户中的11,124,000股不参与本次利润分配 权益分派股权登记日为2025年9月24日 除权除息日为2025年9月25日[1][5][6] - 根据股票市值不变原则 除权除息价格按每股现金红利0.0975329元计算 计算公式为股权登记日收盘价减去0.0975329元/股[1][9] 权益分派方案 - 以实施权益分派股权登记日总股本450,894,159股扣除回购账户11,124,000股后的439,770,159股为基数 每10股派发现金红利1.0元（含税）[1][2][3] - 现金分红总额43,977,015.90元（含税） 不进行资本公积金转增股本和送红股[1][2] - 回购专用证券账户股份不享有利润分配权利 符合《上市公司股份回购规则》相关规定[2][6] 除权除息计算 - 每股现金红利0.0975329元 通过现金分红总额43,977,015.90元除以总股本450,894,159股计算得出[1][9] - 除权除息价格计算公式为股权登记日收盘价减去0.0975329元/股[1][9] - 因回购股份存在 现金分红总额分摊到每一股的比例减小 但总股本保持不变[1][9] 实施安排 - 权益分派股权登记日为2025年9月24日 除权除息日为2025年9月25日[5] - A股股东现金红利将于2025年9月25日通过股东托管证券公司直接划入资金账户[7] - 部分A股股份现金红利由公司自行派发 自派股东证券账户股份减少导致代派现金不足时由公司承担法律责任[8] 方案审议 - 2025年第三次临时股东会于2025年9月12日审议通过利润分配方案[2] - 本次利润分配实施距离股东会通过时间未超过两个月[3] - 方案与股东会审议通过的分配方案一致 仅回购专用证券账户股份数可能变化[2][3]

分红方案 - A股每股现金红利0.30元[2] - 以257,142,200股为基数派发现金红利 合计派发现金红利77,142,660元[4] - 不进行送股或资本公积金转增股本[4] 分派对象 - 股权登记日登记在册的全体股东[3] - 公司回购专用账户持有的1,127,000股不参与分配[3] 差异化分红安排 - 因回购股份不参与分配需进行差异化除权除息处理[5] - 实际每股现金红利0.2987元（按总股本258,269,200股摊薄计算）[7] - 除权参考价计算公式为（前收盘价-0.2987）元/股[8] 实施安排 - 股权登记日后通过中国结算上海分公司派发[9] - 越剑控股等4名股东由公司自行派发现金红利[10] - 红利发放日通过指定证券营业部领取[9] 税收政策 - 个人持股超1年免征个人所得税 实际每股派0.30元[11] - 个人持股1月内按20%征税 税后每股0.24元[12] - QFII和沪股通投资者按10%代扣所得税 税后每股0.27元[12][13] - 其他机构投资者自行纳税 每股派0.30元[13]

权益分派方案 - 公司2025年半年度利润分配方案以总股本742,025,996股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），合计派发现金红利111,303,899.40元（含税）[1] - 分配方案不进行资本公积转增股本和送红股，剩余未分配利润留待以后年度分配[1] - 自权益分派方案披露至实施期间，公司股本总额未发生变化，分配方案与股东大会审议内容一致[2] 权益分派实施细节 - 股权登记日为2025年9月23日，除权除息日为2025年9月24日[4] - 分派对象为截至2025年9月23日深交所收市后登记在册的全体股东[5] - 现金红利将于2025年9月24日通过中国结算深圳分公司划入股东资金账户，部分股东由公司自行派发[6][7] 可转债转股价格调整 - 因现金分红，"长集转债"转股价格由5.30元/股调整为5.15元/股，自2025年9月24日起生效[8][17][19] - 调整依据为《募集说明书》规定，计算公式为P1=P0-D（其中P0=5.30，D=0.15）[12][18] - 本次调整不涉及暂停转股事项，转股价格调整程序符合监管要求[14][17] 历史转股价格调整记录 - "长集转债"曾因年度权益分派多次调整转股价格，例如2020年从8.31元/股调整为8.11元/股，2021年从8.11元/股调整为7.91元/股[14][15] - 2024年因满足向下修正条件，转股价格两次下调：3月从6.50元/股修正至6.40元/股，9月修正至5.30元/股[15][16]

2025年半年度权益分派方案 - 公司实施A股每股现金红利0.4元（含税）[2] - 股权登记日为2025年9月24日[2] - 除权（息）日及现金红利发放日均为2025年9月25日[2]

分配方案核心内容 - 每股现金红利0.262元 对应每10股派发现金红利2.62元（含税）[1][3] - 总派发现金红利150,434,794.51元 以总股本579,388,006股扣除回购专用账户5,209,401股后实际参与分配股本574,178,605股为基数[3] - 不进行资本公积转增股本及送红股[3] 实施时间与对象 - 股权登记日为上海证券交易所收市后登记在册的全体股东 回购专用证券账户除外[1][8] - 公司自行发放对象包括戴立忠、湖南圣维投资管理有限公司等特定股东[9] - 其余股东红利通过中国结算上海分公司资金清算系统派发[8] 差异化分红安排 - 采用差异化分红方案 因回购专用账户股份不参与分配[2][3] - 若股权登记日前股本基数变动 将维持每股分配比例不变并调整总额[5] - 除权除息参考价计算公式为：前收盘价格-0.2596元/股 因虚拟分派现金红利为0.2596元/股且流通股份变动比例为0[6][7] 税收处理机制 - 自然人股东及证券投资基金持股超1年免征个人所得税 持股1年内暂不扣税[10] - QFII及沪股通投资者按10%税率代扣所得税 税后每股派发0.2358元[11][12] - 其他机构投资者自行缴纳所得税 税前每股派发0.262元[12]