监事会会议召开情况 - 黑牡丹十届五次监事会会议于2025年召开 参会监事4名 监事会主席席中豪因身体原因以通讯方式参会并表决[1] - 会议召集 召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》相关规定 决议合法有效[1] 资产减值准备审议 - 监事会以5票同意0票反对0票弃权审议通过《关于计提2025年半年度资产减值准备的议案》[1] - 公司2025年半年度转回信用损失准备444.02万元 计提合同资产减值准备[1] - 计提决策程序合法合规 符合《企业会计准则》及公司会计政策 客观反映2025年6月30日财务状况[2] 半年度报告审议 - 监事会以5票同意0票反对0票弃权审议通过《公司2025年半年度报告及其摘要》[2] - 半年度报告编制程序符合法律法规 内容格式符合证监会及上交所规定 公允反映2025年半年度财务状况[2] 监事会架构调整 - 监事会以5票同意0票反对0票弃权通过《关于取消公司监事会并修订<公司章程>的议案》[2] - 取消监事会及监事设置 由董事会审计委员会行使监事会职权 同时废止《监事会议事规则》[2] - 免去席中豪监事会主席及监事职务 免去刘正翌 胡发基监事职务 职工监事方学明 杨春燕将不再任职[2] - 修订《公司章程》相关条款 全文详见上交所网站 本议案尚需提交股东大会审议[3]

减值计提概况 - 2025年半年度计提信用减值准备及资产减值准备合计3875.15万元 [1] - 减值准备变动包括本期增加3875.15万元和本期减少2961.09万元 [1] - 计提依据为企业会计准则及公司财务会计制度 [1] 减值项目明细 - 应收款项融资减值准备变动872.73万元 [1] - 应收账款坏账准备增加501.97万元 [1] - 应收票据坏账准备增加0.33万元 [1] - 其他应收款坏账准备减少82.46万元 [1] - 存货跌价准备转回2032.08万元 [1] 会计处理方法 - 存货按成本与可变现净值孰低计量 [1] - 金融工具按组合或单项基础评估预期信用风险 [2] - 资产负债表日重新计量预期信用损失 [2] 财务影响 - 减值准备计提影响公司本期利润总额914.06万元 [2] - 计提后更公允反映公司财务状况和经营成果 [2][4] 审批程序 - 董事会审议通过计提议案 [1][2] - 监事会认为计提符合谨慎性原则 [4] - 审计委员会同意计提并提交董事会审议 [4]

核心观点 - 公司2025年第二季度计提资产减值准备共计440.18万元 主要涉及信用减值损失和资产减值损失 对合并报表利润总额产生同等金额负面影响 [1][3][4] 资产减值准备明细 - 信用减值损失总额435.12万元 包括应收账款坏账损失638.29万元 应收票据坏账冲回209.05万元 其他应收款坏账损失5.88万元 [3] - 资产减值损失总额5.06万元 全部为合同资产减值损失 [3] - 计提减值损失以正数列示 冲回减值损失以负数列示 [3] 会计处理依据 - 减值测试遵循《企业会计准则》第22号 以预期信用损失为基础对应收票据 应收账款 其他应收款进行计提 [3] - 合同资产减值准备计提参照金融工具预期信用损失法 [3] - 计提行为基于谨慎性原则 旨在真实反映公司财务状况和经营成果 [1][3] 财务影响 - 减值损失全部计入合并报表信用减值损失科目和资产减值损失科目 [4] - 对合并利润总额影响数为440.18万元 未计算所得税影响 [4] - 计提符合企业会计准则和公司会计政策 不影响公司正常生产经营 [4]

董事会决议概况 - 公司第五届董事会第十九次会议于2025年8月25日召开 全体6名董事出席并全票通过所有议案 [1] 财务报告与资金管理 - 2025年半年度报告及摘要获董事会批准 内容被确认为真实准确完整 [1] - 半年度募集资金存放与使用符合深交所监管规则及公司内部制度 [2] - 计提资产减值准备基于企业会计准则 旨在公允反映截至2025年6月30日的财务状况 [2] - 批准使用不超过人民币8000万元闲置自有资金进行现金管理 用于购买低风险理财产品 期限为董事会通过后12个月 [5] 风险管理与业务运作 - 开展大宗原材料期货套期保值业务 保证金额度不超过人民币1000万元 期限为12个月 以规避原材料价格波动风险 [3] - 为控股子公司凯伦新能源及纽凯伦提供全额担保 支持其日常经营与长远发展 [5] 公司治理与人事变动 - 提名陈显锋为第五届董事会非独立董事候选人 待股东大会审议 [3][4] - 若陈显锋当选董事 将同步补选为薪酬与考核委员会委员 [4] - 聘任陈杰担任副总经理兼董事会秘书 任期至第五届董事会届满 [4] - 修订公司章程以完善治理结构 需提交股东大会批准 [6] - 制定、修订及废止部分治理制度 涉及多项子议案 [6][7] 股东大会安排 - 决定于2025年9月11日召开2025年第二次临时股东大会 [7]

董事会会议召开情况 - 会议于2025年8月23日以现场结合通讯方式召开 符合公司法及公司章程规定 [1] - 应出席董事7人 实际出席7人 其中董事李烜以通讯方式表决 [1] - 会议由董事长张远主持 监事及高级管理人员列席 [1] 2025年半年度报告审议 - 董事会审议通过半年度报告 认为其真实反映公司财务状况和经营成果 [1][2] - 报告已同步披露于巨潮资讯网及证券时报 [2] - 表决结果为全票同意7票 无反对或弃权票 [2] 募集资金使用情况 - 公司编制2025年半年度募集资金存放与使用情况专项报告 [2] - 报告期内严格按规定使用募集资金 未出现违规使用或损害股东利益行为 [2] - 具体内容详见巨潮资讯网披露的专项报告 [2] 资产减值准备计提 - 董事会同意计提资产减值准备 符合企业会计准则及监管规定 [3] - 计提基于谨慎性原则 旨在公允反映公司财务状况和资产价值 [3] - 表决结果为全票同意7票 无反对或弃权票 [3] 银行授信额度申请 - 向中信银行长春分行申请不超过0.85亿元综合授信 期限一年 [4][5] - 向光大银行长春分行申请不超过1.00亿元综合授信 期限两年 [4][5] - 授信额度在期限内可循环使用 [4] 关联方担保安排 - 实际控制人张远及其配偶王然 董事张一弛及其配偶张馨元提供无偿连带责任担保 [4][5] - 担保不收取费用且无需反担保 属于上市公司单方面获益交易 [5] - 该关联交易豁免股东大会审议 仅需董事会批准 [5] 授权与实施安排 - 董事会授权财务部在授信额度内办理银行授信事宜 [5] - 授权法定代表人签署信贷相关法律文件 [5] - 独立董事专门会议已审议通过此议案 [5]

监事会会议召开情况 - 会议于2025年8月25日以现场与通讯表决相结合方式召开 [1] - 应参加表决监事3名 实际出席监事3名 [1] - 监事会主席夜文彦召集并主持会议 [1] 半年度报告审议情况 - 监事会审议通过《2025年半年度报告》及摘要议案 [1] - 报告编制符合相关法律法规及《公司章程》规定 [1] - 报告真实准确完整反映公司财务状况和经营成果 [1] - 未发现参与编制人员存在违反保密规定的行为 [1] - 表决结果为同意票3票 反对票0票 弃权票0票 [2] 资产减值准备审议情况 - 审议通过《关于计提资产减值准备的议案》 [2] - 具体内容详见公司披露的专项公告 [2] - 表决结果为同意票3票 反对票0票 弃权票0票 [2]

公司财务数据 - 2025年1-6月计提信用减值损失和资产减值准备合计约1.56亿元 对报表利润总额影响数约为1.56亿元 [1] - 计提减值损失数据未经审计 最终以会计师事务所年度审计确认金额为准 [1] 业务结构 - 2024年1至12月营业收入构成：设备制造占比89.98% 改造及其他占比9.84% 其他业务占比0.18% [1] 市场表现 - 公司当前收盘价为39.96元 市值为126亿元 [1]

核心事件 - 贵州中毅达股份有限公司于2025年8月25日召开董事会及监事会会议 审议通过计提资产减值准备的议案 [1] 减值准备详情 - 当期计提资产减值准备和信用减值准备合计530.61万元 [1] - 存货跌价减值损失220.12万元 [1] - 应收票据坏账损失306.59万元 [1] - 应收账款坏账损失3.90万元 [1] 财务影响 - 本次计提将减少公司2025年半年度合并报表利润总额530.61万元 [1]

公司治理结构变更 - 公司拟取消监事会设置 由董事会审计委员会承接原监事会职能 [4] - 修订公司章程及相关议事规则 包括股东大会议事规则和董事会议事规则 [4][11] - 公司将于2025年第二次临时股东大会审议上述治理结构变更事项 [15] 半年度财务表现 - 2025年上半年计提资产减值准备合计9,625.31万元 导致利润总额减少9,625.31万元 [19][28] - 计提减值中应收账款坏账损失达12,048.98万元 主要来自建造合同应收款 [22] - 归属于母公司股东的净利润减少8,143.59万元 [28] 资产减值明细 - 应收票据坏账损失为-3.74万元 因期末余额较期初减少 [20] - 长期应收款坏账损失-112.54万元 期末余额较期初下降 [20] - 存货跌价损失及合同履约成本减值损失-2,003.45万元 [25] - 合同资产减值损失-27.14万元 [26] - 贷款损失90.75万元 来自子公司重庆两江新区信和产融小额贷款有限公司 [24] 会议决议情况 - 第五届董事会第四十七次会议全票通过半年度报告及资产减值计提议案 [8][9][10] - 监事会第四十七次会议同样全票通过相关议案 [34][35] - 董事会审计委员会第四十一次会议先行审议通过资产减值计提方案 [29]

核心财务数据 - 公司总资产为952.61亿元 较上年同期929.64亿元增长2.49% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为53.29亿元 同比下降1.93% [1] - 基本每股收益为0.1348元 较上年同期0.1297元增长3.93% [1] - 计提资产减值准备1.35亿元 占2024年度净利润54.38亿元的24.8% [25] - 核销资产1236.98万元 占2024年度净利润的2.27% [26] 经营业绩表现 - 营业收入实现547.57亿元 具体同比变化未披露 [1] - 金融资产减值损失影响净利润1.15亿元 [28] - 应收账款坏账计提1.47亿元 应收票据冲回减值56.1万元 [26] - 其他应收款及合同资产分别冲回减值1514.2万元和1391.2万元 [26] 公司治理与制度建设 - 第八届董事会第一次会议全票通过7项议案 [9][11] - 修订5项内部治理制度包括信息披露、防范资金占用、总经理工作细则等 [13][14][15][16][17][18] - 新制定《董事离职管理制度》 [19][20] - 所有董事出席董事会会议 无异议表决 [2][9] 资产质量管控 - 全面清查应收票据、应收账款、存货及商誉等资产减值迹象 [24] - 核销应收账款1145.18万元 其他应收款91.8万元 因对方丧失清偿能力 [26][27] - 核销资产已全额计提坏账准备 对当期损益无影响 [28] - 采用账龄分析法与单项评估相结合计提信用损失 [26] 重要会议与公告 - 2025年8月21日召开董事会会议 审议半年度报告及资产处理方案 [9][24] - 半年度报告批准报出日为2025年8月25日 [7][23] - 公告编号2025-039至040涉及董事会决议及资产减值说明 [7][24] - 指定信息披露媒体为巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) [11][12][21]