公司治理结构 - 公司设立董事会审计委员会 由五名不在公司担任高级管理人员的董事组成 其中独立董事三名 至少一名为会计专业人士[1] - 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露 监督及评估内外部审计工作和内部控制 对董事会负责[1] - 公司为审计委员会提供必要工作条件 配备专门人员或机构承担日常工作 管理层及相关部门须给予配合[1] 审计委员会职责 - 审核财务会计报告及定期报告中的财务信息 内部控制评价报告 重点关注重大会计和审计问题[3] - 聘用或解聘承办公司审计业务的会计师事务所 审核审计费用及聘用条款[3] - 聘任或解聘公司财务负责人 监督会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正[3] - 监督内部审计工作 指导内部审计制度建立和实施 审阅年度内部审计工作计划[4] - 检查公司财务 监督董事 高级管理人员履职合法合规性 发现违规行为可向董事会或股东会报告[5] 提名委员会组成与职责 - 提名委员会由五名成员组成 均为公司现任董事 其中独立董事三名[14] - 负责拟定董事 高级管理人员选择标准和程序 对任职资格进行遴选审核[16] - 就提名或任免董事 聘任或解聘高级管理人员等事项向董事会提出建议[16] - 控股股东在无充分理由情况下应尊重提名委员会建议 否则不能提出替代人选[16] 薪酬与考核委员会职能 - 薪酬与考核委员会由五名委员组成 均为公司现任董事 其中至少包括三名独立董事[21] - 负责制定董事 高级管理人员考核标准并进行考核 制定审查薪酬政策与方案[22] - 就董事 高级管理人员薪酬 股权激励计划 员工持股计划等事项向董事会提出建议[22] - 提出的董事薪酬计划需报董事会同意后提交股东会审议 高级管理人员薪酬方案报董事会批准[23] 战略与可持续发展委员会职责 - 战略与可持续发展委员会由五名委员组成 均为公司董事 其中至少包括一名独立董事[29] - 负责对公司长期发展战略 重大投资决策及可持续发展进行研究并提出建议[29] - 审议批准单项投资额或资产处置账面金额在500万元以上的项目[32] - 负责公司ESG相关工作督导 审核ESG目标完成情况 审阅ESG报告[30] 总裁职权与职责 - 总裁由董事长提名 董事会聘任或解聘 负责公司经营管理工作 组织实施董事会决议[38] - 主持公司生产经营管理工作 组织实施年度经营计划和投资方案[39] - 拟订公司内部管理机构设置方案 基本管理制度和具体规章[39] - 提请董事会聘任或解聘公司副总裁 财务负责人 决定其他负责管理人员聘任解聘[39] - 总裁应维护公司企业法人财产权 确保资产保值增值 正确处理各方利益关系[40] 董事会秘书管理 - 董事会秘书为公司高级管理人员 对公司和董事会负责 是公司与交易所指定联络人[45] - 负责公司信息披露事务 协调信息披露工作 组织制定信息披露管理制度[51] - 负责投资者关系管理 协调与监管机构 投资者 中介机构 媒体之间的信息沟通[51] - 筹备组织董事会和股东会会议 参加相关会议并负责董事会会议记录[51] - 保管公司股东持股资料 办理限售股相关事项 督促遵守股份买卖规定[52] 信息披露管理 - 信息披露包括定期报告 临时报告 招股说明书 募集说明书等[57] - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露 中期报告在上半年结束之日起两个月内披露[58] - 定期报告内容需经董事会审议通过 财务信息需经审计委员会审核[60] - 发生可能对股价产生较大影响的重大事件时 公司应当立即披露[63] - 信息披露工作由董事会统一领导 董事长为第一责任人 董事会秘书为直接责任人[67]

登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 总得分为 84.5 分类 B 级。 影响科力股份评分的负面因素是：公司信披质量有待提 高,发行费用率较高,实际募集金额缩水,上市后第 个会计年度扣非归母净利润下降。这综合表明,公司短 期内盈利能力有待提高，信披质量有待提高 建议投资者关注其业绩表现背后的真实性。 | 上市日期： 2024年10月29日 | | --- | | 上市板块:北交所 | | 所属行业:开采辅助活动(证监会行业2012年版) | | IPO保荐机构： 东莞证券 | | 保荐代表人: 孙海云、王健实 | | IPO承销商: 东莞证券 | | IPO律师:国浩律师（北京）事务所 | | IPO审计机构： 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | | . | 总得分情况 东莞证券保荐科力股份IPO项目 执业评价情况 信披情况 被要求补充披露报告期内原材料、服务类、设备类等各 类内容的采购情况,并对采购变化情况进行分析,原材 料等有公开市场价格或大宗交易价格的,分析发行人采 购单价波动与市场价格波动情况是否一致、是否公允; 被要求充分披露产品质量风险,删除减轻风险影响的表 述,并进行重大事项提示; ...

核心观点 - 欧菲光集团股份有限公司制定独立董事年报工作制度 旨在完善公司治理机制 加强内部控制建设 夯实信息披露工作基础 提高年度报告编制 审核及信息披露的规范性 充分发挥独立董事监督协调职能 维护中小投资者利益 [1] 年报工作职责 - 独立董事应及时听取公司管理层关于生产经营和投融资活动等重大事项的汇报 并可要求安排实地考察 [2] - 公司需解答独立董事在听取汇报或实地考察中提出的问题或疑义 并对存在问题提供整改方案 [2] - 公司财务负责人需在年度审计注册会计师进场前 向独立董事书面提交本年度审计工作安排和内部审计报告等资料 [2] - 独立董事应与年度审计注册会计师沟通审计小组人员构成 审计计划 风险判断 测试评价方法及本年度审计重点 [2] - 公司在年度审计会计师出具初步审计意见后 应根据独立董事要求安排双方见面会 沟通审计中发现的问题 并做好书面记录及签署 [2] - 独立董事应在董事会审议年报前与注册会计师沟通初步审计意见 审查董事会召开程序及文件资料的充分性 可提出补充 整改或延期召开董事会的意见 未获采纳时可拒绝出席并要求披露原因 [3] - 独立董事应对年度报告签署书面确认意见 对内容真实性 准确性 完整性无法保证或存在异议时应陈述理由并发表意见 予以披露 [3] - 独立董事需密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况 严防内幕信息泄露和内幕交易等违法违规行为 [3] - 独立董事有权监督第七条相关问题的整改情况 并向管理层提出整改方案进展建议 [3] - 独立董事对公司年报具体事项有异议时 经全体独立董事同意可独立聘请外部审计和咨询机构进行审计咨询 费用由公司承担 [3][4] - 独立董事应高度关注年审期间改聘会计师事务所的情形 一旦发生需及时向深圳市证监局和深圳证券交易所报告 [4] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施 修改时亦同 [4] - 制度未尽事宜应依照有关法律 行政法规 部门规章 规范性文件和公司章程规定执行 [4]

董事会秘书任职条件 - 董事会秘书需熟悉公司经营情况和行业知识 具备专业知识 良好个人品质和职业道德 较强公关能力和处事能力 [2] - 应由公司董事 总裁 副总裁 财务总监或其他高级管理人员担任 兼任董事时不得以双重身份作出需分别履行的行为 [2] - 必须取得深交所认可的董事会秘书资格证书 具备财务 管理 法律专业知识和工作经验 [2] - 存在七类禁止任职情形 包括被证监会处罚 被交易所认定不适合任职 三年内受行政处罚或公开谴责等 [2][3] 董事会秘书职责范围 - 负责公司信息披露事务 协调信息披露工作 组织制定信息披露管理制度 [3] - 管理投资者关系和股东资料 协调与监管机构 股东 中介机构及媒体的信息沟通 [3] - 组织筹备董事会和股东会议 参与会议并负责董事会会议记录及签字确认 [3] - 负责信息披露保密工作 在未公开信息泄露时及时向交易所报告并公告 [3] - 督促董事和高管遵守证券法规及公司章程 在违规决议时提醒并立即向交易所报告 [3] 任免与履职程序 - 董事会秘书由董事长提名 董事会聘任或解任 需在IPO后三个月内或原任离职后三个月内完成聘任 [4] - 聘任需向交易所报送推荐书 个人简历 学历证明及资格证书复印件 [4] - 需同时聘任证券事务代表 在董事会秘书不能履职时代行职责 [4] - 解聘需具备充分理由 被解聘或辞职时需向交易所报告并公告 秘书可提交个人陈述 [5] - 出现禁止任职情形 连续三个月不能履职 重大工作失误或违反法规造成损失时 需在一个月内解聘 [5] 工作保障与制度安排 - 公司需建立工作制度为董事会秘书履职提供便利 董事 财务总监等人员应支持配合其工作 [6] - 董事会秘书有权了解公司财务和经营情况 参加信息披露相关会议 查阅所有文件并要求提供资料 [6] - 履职受不当妨碍时可直接向证券交易所报告 [6] - 需与董事会秘书签订保密协议 要求任职期间及离任后持续履行保密义务 [6] - 离任前需接受董事会和审计委员会审查 在监督下移交档案文件和待办事项 [6]

信息披露基本原则 - 信息披露义务人包括公司董事 高级管理人员 股东 实际控制人 收购人 重大资产重组相关方等主体[2] - 公司需及时公平披露所有可能对股票价格或投资决策产生较大影响的信息 确保真实准确完整[3] - 内幕信息依法披露前任何知情人不得公开泄露或利用该信息进行内幕交易[4] 信息披露内容与形式 - 信息披露文件包括招股说明书 募集说明书 定期报告和临时公告等[5] - 公司需通过交易所电子化系统登记公告 并在指定网站和媒体披露 不得以新闻发布代替公告义务[6] - 自愿披露信息需真实准确完整 不得与法定披露信息冲突或误导投资者[7] 定期报告规定 - 定期报告包括年度 半年度和季度报告 需在规定时间内完成披露[8] - 年度报告需包含公司基本情况 主要会计数据 股东信息 董事会报告等十项内容[9] - 半年度报告需披露会计数据 股东持股变化 控股股东变动等情况[10] 业绩披露要求 - 年度净利润或营业收入同比下降50%以上需披露具体原因 核心竞争力变化及行业景气情况[22] - 预计业绩出现亏损 扭亏为盈或净利润变动超50%时 需在会计年度结束1个月内进行预告[12] - 业绩快报与定期报告财务数据差异超10%时需发布更正公告[14] 重大交易披露标准 - 交易涉及资产总额占最近一期审计总资产10%以上需披露[17] - 关联交易与自然人成交金额超30万元或与法人成交金额占公司总资产0.1%以上需披露[19] - 提供担保需经董事会审议并披露 被担保人出现偿债风险时需及时公告[18] 风险信息披露 - 需披露可能影响核心竞争力的技术更迭 研发风险 关键设备淘汰等风险因素[23] - 当出现原材料价格重大变化 核心技术人员离职 核心技术许可纠纷等情况需及时披露[23] - 发生重大环境事故 收到停产通知或出现科学伦理问题时需公告具体情况[25] 股份质押披露 - 控股股东质押股份占其所持股份比例达50%以上需披露质押数量 期限 资金用途等信息[27] - 出现债务逾期或资信恶化时需披露逾期金额 平仓风险及可能被平仓的股份比例[28] 会计信息管理 - 不得利用会计政策变更操纵财务指标 自主变更需披露董事会和审计委员会意见[28] - 计提资产减值准备对当期损益影响占最近年度净利润10%且超100万元时需披露[29] 内部管理机制 - 董事会秘书负责信息披露协调工作 包括准备交易所文件 接待投资者咨询等[33] - 董事 高级管理人员签署的文件及信息披露资料需保存不少于10年[35] - 涉及军工科研生产的信息披露需执行"先审查后公开"的保密审查程序[36]

公司整改措施 - 公司针对北京证监局行政监管措施决定书发布整改报告，提出系列整改措施，包括开通专项账户网银及预警功能，加强账户资金动态监控 [2][5] - 公司新制定《防范控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的制度》及《委托理财管理制度》等治理制度 [7][8] - 公司明确被控股股东、实控人及其关联方占用的资金原则上应当以现金清偿，严格控制以非现金资产清偿 [8] 资金占用情况 - 公司实控人非经营性资金占用尚有9694.72万元未归还，主要因违规保理被银行划扣公司资金所致 [2] - 公司虚构应付账款并以保理业务形式为其他公司提供融资便利，导致2024年12月至2025年4月银行扣划公司账户资金1.43亿元 [3] - 公司2024年未按规定及时披露非经营性资金占用关联交易涉及资金1.41亿元，截至2024年12月6日已收回 [7] 信息披露问题 - 公司在2024年年报中对相应违规行为予以披露，但对2024年12月至2025年4月9日发生的资金占用未及时披露 [4] - 公司2022年至2023年未按规定披露非经营性资金占用关联交易和对外担保事项，导致未及时披露重大事件 [7] - 公司转出资金时未进行会计核算，导致2022年年度报告虚增银行存款1.39亿元 [7] 处罚情况 - 公司收到北京监管局下发的《行政处罚决定书》，被给予警告并处以950万元的罚款，相关责任人被处以警告及罚款 [7] - 公司存在利用自身信用通过签署无商业实质的合同给其他公司保理融资提供便利的情况，涉及金额约1.61亿元 [4] 未来承诺 - 公司实控人承诺不晚于2025年10月31日前以自筹资金偿还非经营性占用款项9694.72万元及相应资金占用费 [2][5] - 公司表示将督促实控人积极筹措资金尽快偿还占用资金，必要时采取法律手段维护股东利益 [6] - 公司将以本次整改为转机，完善内部控制，建立长效机制，加强相关人员学习，杜绝类似情况再次发生 [8]

股价及交易数据 - 截至2025年7月25日收盘，中简科技报收于36.16元，下跌0.52%，换手率1.77%，成交量7.48万手，成交额2.7亿元 [1] - 7月25日主力资金净流出1271.68万元，游资资金净流入2720.84万元，散户资金净流出1449.16万元 [12] 公司治理与信息披露 - 公司董秘回应温月芳女士在其他平台发布信息系个人行为，未提前向公司汇报，公司已履行提示及告知义务 [2] - 公司强调重视市值管理与维护，通过加强投资者沟通、优化信息披露等方式稳定市场预期 [2] - 公司表示不存在应披露而未披露的重大事项，严格遵守信息披露相关规定 [9] 股东及股权变动 - 中石化投资入股相关材料已准备完成，正在积极推进中 [3][4] - 华泰投资内部程序合规，拟转让中简科技5.0927%股份给中石化 [4] - 董事长杨永岗拟受让三强复合材料公司6.03%股份，公司表示与三强公司不存在同业竞争关系 [5] 产能与项目进展 - 三期项目按既定规划稳步推进，产能释放受客户要求、产线运行情况等阶段性影响 [4] - 公司表示长远看产能与航空航天等领域对高性能碳纤维的需求仍有较大差距 [4] - 2024年9月公布的4.23亿重大合同截至当时已完成接近56%，目前正在积极履行交付中 [6] 业务布局与研发 - 设立江苏常宏功能材料有限公司，推进碳纤维预浸料研发与生产，探索功能材料一体化融合 [6] - 常宏公司业务方向主要为民用航空、航天等下游应用、功能化材料的研发及制造 [6] - 公司高性能碳纤维产品如ZT7H、ZT9H等主要应用于航空航天领域 [7] 财务与业绩 - 创业板公司业绩预告属于自愿披露事项，公司会结合实际情况及信息披露要求审慎评估 [7][8][9] - 公司表示经营稳健，业绩未受实质影响 [2] 投资者关注的其他问题 - 股东户数信息可通过平台"公司声音"栏目查阅 [6][9][11] - 公司表示不存在损害公司利益的情形，将严格规范关联交易、资源往来等 [10]

会计核算不规范问题及整改 - 公司因会计核算不规范导致前期财务报告收入成本确认不准确，违反《上市公司信息披露管理办法》[1] - 整改措施包括对前期会计差错进行更正，将收入确认方法由总额法改为净额法，并追溯调整各期财务报表[2] - 具体调整数据如下： - 营业收入从127,290,163.20元调整为111,803,957.75元，减少15,486,205.45元[2] - 营业成本从101,594,015.51元调整为86,107,810.06元，减少15,486,205.45元[2] - 另一期营业收入从140,462,968.15元调整为128,451,412.17元，减少12,011,555.98元[2] - 对应营业成本从115,978,389.85元调整为103,966,833.87元，减少12,011,555.98元[2] - 会计差错更正已完成整改，后续将持续提高财务报告质量[2] 董监高诚信档案查询问题 - 公司未履行拟聘任董监高诚信档案查询义务，违反相关规定[3] - 整改措施已按要求完成对在任董监高诚信档案的查询[3] - 该问题已完成整改，后续将持续规范执行[3] 公司整体整改情况 - 公司高度重视广西证监局指出的问题，由董事长牵头组织全面整改[1] - 独立董事积极参与整改过程，督促管理层落实整改要求[1] - 公司将以本次整改为契机，持续提升规范运作水平和信息披露质量[4] - 未来将加强内控体系建设，定期开展内部审计和自查自纠工作[4] - 将强化对董事、监事和高管人员的法律法规培训，提高合规意识[4]

投资者关系活动基本信息 - 活动类别为特定对象调研和现场参观 [2] - 参与投资者共 8 位，来自红塔红土基金、景顺长城等 8 家机构 [2] - 活动时间为 2025 年 7 月 24 日，地点在总部会议室 [2] - 上市公司接待人员为董事会秘书及副总经理何小林和证券事务代表荣欢 [2] 活动主要内容 - 投资者就金价波动影响、行业情况等多方面问题交流，并参观公司展厅，可参阅前次活动记录表问答和已披露公告 [2] 信息披露情况 - 公司按规定保证信息披露真实、准确、完整、及时、公平，无未公开重大信息泄露 [2] - 现场调研投资者按深交所要求签署承诺函 [2]

美国拟放宽散户日内交易限制 - 美国金融业监管局（Finra）计划修改"模式日内交易（PDT）规则"，将保证金账户最低门槛从2.5万美元降至2000美元，并取消"五个交易日内四次交易"的限制 [2] - 现行规则制定于2001年，旨在防止杠杆过度使用，但行业认为当前市场环境已变化，券商风险控制能力显著提升 [2][4] - 修改后由经纪商自行决定客户日内交易最低保证金要求，预计吸引更多散户参与美股及期权市场 [2][4] 行业反馈与市场影响 - 50多家券商和客户已向Finra提交意见，Robinhood、Fidelity等机构认为当前实时监控技术可有效管理客户风险 [4] - 零佣金普及降低了交易成本，券商通过自动控制系统拒绝购买力不足的交易，减少保证金追缴风险 [4] - 散户抱怨原规则导致资金过度集中，部分客户通过多账户规避限制，券商认为规则实际效果有限 [5] 潜在争议与相关改革 - 斯坦福商学院研究显示市场准入放宽可能削弱散户投资表现，印度监管数据显示91%散户在衍生品交易中亏损 [6] - 美国交易所同步推动其他监管放松，包括减少上市公司信息披露义务、降低上市成本，以吸引高估值初创企业 [6] - 分析人士警告监管放松可能牺牲投资者保护，增加潜在损失风险 [7] 美股市场动态 - 近期美股三大指数尾盘跳水，标普500成分股中高于20/50日移动平均线的比例下降，显示上涨动力减弱 [7] - 市场认为当前高位源于对关税政策下经济韧性的乐观预期，但通胀温和背景下涨势持续性存疑 [7]