国金证券股份有限公司 关于浙江开创电气股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国金证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）作为浙江 开创电气股份有限公司（以下简称"开创电气"或"公司"）持续督导的保荐机 构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律法规和规范性文件的规定，对开创电气 2024 年度内部控制自 我评价报告进行了审慎核查，现就公司有关事项发表如下核查意见： 一、内部控制评价工作情况 （一）公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （3）制衡性原则 内部控制应当建立分级授权体系（如预算审批权限分层），防止"一言堂" 或权力滥用，且不相容职务需相互分离（如审批与执行、会计与出纳），形成相 互制约机制。 1、公司内部控制制度的目标 确保公司经营活动符合国家法律法规、行业监管要求及内部规章制度，防范 法律风险和违规处罚；通过授权审批、职责分离、定期盘点等措施，保护公司资 产免受损失、盗窃或滥用；保证财务报告及相关业务数据的真实、准确、完整， 符合会计准则， ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益同比增长21.43%，从2023年的0.56元增至2024年的0.68元，但低于2022年的0.99元 [1] - 每股净资产同比下降18.53%，从2023年的8.31元降至2024年的6.77元，但仍高于2022年的5.38元 [1] - 每股公积金大幅下降28.01%，从2023年的4.57元降至2024年的3.29元，但显著高于2022年的1.37元 [1] - 每股未分配利润下降10.34%，从2023年的2.32元降至2024年的2.08元，低于2022年的2.53元 [1] - 营业收入大幅增长42.83%，从2023年的5.86亿元增至2024年的8.37亿元，超过2022年的5.98亿元 [1] - 净利润增长37.25%，从2023年的0.51亿元增至2024年的0.7亿元，高于2022年的0.59亿元 [1] - 净资产收益率小幅提升4.55%，从2023年的10.34%增至2024年的10.81%，但低于2022年的19.95% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股2366.55万股，占流通股比例49.46%，较上期增加37.75万股 [1] - 金华先河投资合伙企业(有限合伙)为第一大股东，持股780万股，占比16.3%，持股未变 [2] - 王莹为第二大股东，持股507万股，占比10.6%，持股未变 [2] - 江成军减持4.66万股，持股降至52.01万股，占比1.09% [2] - 沈道义、江泽乙、上海昀沣私募基金新进前十大股东 [2] - 傅洪卫增持12.99万股，持股增至30.79万股，占比0.64% [2] - 梁艳龙、吴卿、张明泉退出前十大股东 [2] 分红方案 - 公司拟每10股派发现金红利2.1元(含税) [2]

证券代码：301448 证券简称：开创电气 公告编号：2025-022 浙江开创电气股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《中华人民共和国公司法》及《浙江开创电气股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，浙江开创电气股份有限公司（以下简称"公 司"）于 2025 年 4 月 22 日召开第二届董事会第二十九次会议，审议通过《关于 召开 2024 年年度股东大会的议案》，公司决定于 2025 年 5 月 20 日（星期二） 召开 2024 年年度股东大会。现将本次会议有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年年度股东大会 2、会议召集人：公司第二届董事会 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召集程序符合有关法律法 规、规范性文件及《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议时间：2025 年 5 月 20 日（星期二）14:30。 （2）网络投票时间： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5 ...

证券代码：301448 证券简称：开创电气 公告编号：2025-015 浙江开创电气股份有限公司 第二届监事会第二十七次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 浙江开创电气股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第二十七次 会议通知于 2025 年 4 月 12 日通过书面送达或电子邮件方式向全体监事发出，会 议于 2025 年 4 月 22 日在公司会议室以现场方式召开。本次会议由监事会主席祝 渭军先生召集并主持，应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。全体高级管理人员 列席了本次会议。 经审议，监事会认为公司《2024 年年度报告》及其摘要的编制程序符合法 律、行政法规以及中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、 完整地反映了公司 2024 年度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》等相关法律及《公司 章程》的规定，会议决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 经与会监事充分审议，以记名投票方式表决并通过如下决议： （ ...

业绩总结 - 2024年度营业收入837,038,197.01元，同比上升42.77%[6] - 2024年度归属于上市公司股东净利润70,387,899.30元，同比上升36.91%[6] - 2024年度扣非净利润63,011,904.35元，同比上升30.38%[6] 利润分配 - 2024年度以104,000,000股为基数，每10股派现金红利2.10元（含税），合计派21,840,000.00元（含税）[7][8] 津贴薪酬 - 2025年度独立董事津贴10万元/年（税前）[13] 融资计划 - 董事会提请股东大会授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票，授权期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[17] 股东大会 - 拟于2025年5月20日14:30在公司会议室以现场与网络投票结合方式召开2024年年度股东大会[18]

证券代码：301448 证券简称：开创电气 公告编号：2025-018 浙江开创电气股份有限公司 关于 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议程序 浙江开创电气股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开 第二届董事会第二十九次会议、第二届监事会第二十七次会议，审议通过了《关 于 2024 年度利润分配预案的议案》，该事项尚需提交公司 2024 年年度股东大会 审议。 1、董事会审议情况 2、经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度合并报表中 归属于上市公司股东的净利润为 70,387,899.30 元，其中母公司实现的净利润为 69,815,725.07 元，按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 和《浙江开创电气股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），本年度 提取盈余公积 6,981,572.51 元后，公司截至 2024 年 12 月 31 日，经审计合并报 表中可供分配的利润为 216,498,088.67 元，经审计母公司可供分配 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入837,038,197.01元，同比增长42.77%[17] - 2024年归属于上市公司股东的净利润70,387,899.30元，同比增长36.92%[17] - 2024年经营活动产生的现金流量净额23,933,801.59元，同比下降75.75%[17] - 2024年第四季度营业收入274,187,654.00元，为全年最高季度[19] - 2024年加权平均净资产收益率10.81%，同比增加0.47个百分点[17] - 2024年非经常性损益合计7,375,994.95元，其中政府补助6,886,743.00元[22][23] - 2024年公司通过存款、理财等方式获得的利息及投资收益为739.40万元，占2024年度归母净利润的10.50%[51] - 2024年因汇率因素产生的财务费用汇兑收益为602.55万元，占2024年度归母净利润的8.56%[52] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比增加52.99%，从2023年的29,732,200.98元增至2024年的45,486,201.62元，主要由于电商服务费、货代及清关费用、展会及广告费增加[82] - 管理费用同比增加65.18%，从2023年的35,097,053.10元增至2024年的57,974,910.24元，主要由于职工薪酬、股权激励费用、办公费及招聘费、中介咨询费增加[82] - 财务费用同比减少107.40%，从2023年的-5,259,451.97元降至2024年的-10,908,039.54元，主要由于汇兑收益及存款利息增加[82] - 研发费用同比增加7.27%，从2023年的20,794,434.86元增至2024年的22,306,414.82元[82] - 研发投入占营业收入比例从2023年的3.55%降至2024年的2.66%[85] - 电动工具直接材料成本同比增长47.00%至3.066亿元，占营业成本比重83.44%[72] 各条业务线表现 - 切割工具收入为4.1828亿元，同比增长26.03%，占营业收入比重49.97%[68] - 打磨工具收入为2.3118亿元，同比增长59.09%，占营业收入比重27.62%[68] - 钻孔紧固工具收入为9572.77万元，同比增长97.88%，占营业收入比重11.44%[68] - 电动工具行业营业收入为8.305亿元，同比增长42.63%，毛利率为28.82%[69] - 切割工具产品营业收入为4.183亿元，同比增长26.03%，毛利率为29.55%[69] - 打磨工具产品营业收入为2.312亿元，同比增长59.09%，毛利率为23.69%[69] - 公司锂电电动工具销售收入同比增长93.94%，共计有100余款锂电产品在生产[50] - 电动工具销售量同比增长41.82%至492.9万台，生产量同比增长39.41%至324.05万台[70] 各地区表现 - 2024年海外销售收入为7.688亿元，同比增长45.54%，占营业收入比重91.85%[68] - 线上销售收入为1.133亿元，同比增长58.64%，占营业收入比重13.54%[68] - 国外地区营业收入为7.688亿元，同比增长45.54%，毛利率为29.97%[69] - 线上销售模式营业收入为1.133亿元，同比增长58.64%，毛利率为58.22%[69] - 2024年公司对美国客户Harbor Freight Tools销售收入同比增长50.19%，对澳大利亚客户KINCROME AUSTRALIA PTY LTD销售收入同比增加424.34%，对比利时客户Varo销售收入同比增加63.76%[47] 管理层讨论和指引 - 公司2024年度利润分配预案为以104,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.10元（含税）[3] - 公司预计到2025年全球直流电动工具市场规模有望达到近220亿美元，复合年均增长率达9.9%[114] - 2025年越南项目一期力争5月量产，二期将根据市场变化适时启动建设[121] - 公司计划1年内完成产品零部件标准化，整合供应链以降低采购成本[120] - 2025年经营目标包括提升欧美市场份额，同时开发一带一路市场及国内电商渠道[119][120] - 面临国外市场贸易保护主义风险，美国可能加征关税影响业绩[124] - 募集资金项目存在建设周期延长或效益低于预期的风险[125] 研发与创新 - 2024年公司研发投入2,230.64万元，同比增长7.27%，共开发新产品132款，涉及21个品类[54] - 截至2024年12月31日，公司拥有软件著作权1项、境内外各类专利164项，其中发明专利8项，实用新型专利115项，外观设计专利41项[55] - 2024年公司新申请专利43项，其中发明专利14项、海外专利2项[55] - 研发人员数量同比增加10.13%，从2023年的79人增至2024年的87人[85] - 本科及以上学历研发人员占比显著提升，本科人员从19人增至30人，增幅57.89%[85] - 30岁以下研发人员数量同比大幅增加81.82%，从11人增至20人[85] - 公司已完成7个研发项目，包括快速组装长寿命冲击扳手、长寿命防渗漏冲击螺丝批等[84] - 公司有12个研发项目处于未完成状态，包括直驱式开关磁阻电机及锂电池电圆锯研究、电动工具无刷电机抗干扰控制算法研究等[83][84] 投资与筹资活动 - 投资活动现金流入小计同比激增579043.10%至6.40亿元，投资活动现金流出小计同比暴涨4192.58%至8.71亿元，投资活动现金流量净额同比下降1044.71%至-2.31亿元[87] - 筹资活动现金流入小计同比减少100%至0元，筹资活动现金流量净额同比下降111.37%至-3322万元[87] - 现金及现金等价物净增加额同比下降165.05%至-2.41亿元，主要受结构性存款购买及固定资产支出增加影响[87][88] - 报告期投资额同比激增20834.42%至1.08亿元[97] - 越南电动工具生产项目累计投入7707万元，进度达52.79%[99] - 锂电池电动工具项目累计投入3966万元，进度6.70%[99] - 截至2024年12月31日募集资金专户余额10,622.92万元，利用暂时闲置募集资金进行现金管理10,000.00万元[108] - 公司募集资金累计直接投入募投项目10,327.66万元，尚未使用金额为20,622.92万元[108] 公司治理与股东情况 - 公司董事、监事及高级管理人员2024年度税前报酬总额为453.51万元[177] - 董事长吴宁从公司获得的税前报酬为48.00万元[177] - 董事、总经理张曙光税前报酬为44.81万元[177] - 董事、副总经理、董事会秘书张垚嗣税前报酬为25.91万元[177] - 董事、副总经理、财务总监胡斌税前报酬为45.89万元[177] - 董事黄丽税前报酬为68.20万元[177] - 独立董事陈工、林涛、朱炎生每人税前报酬均为10.00万元[177] - 监事会主席唐和勇税前报酬为14.84万元[177] - 监事诸葛平税前报酬为18.92万元[177] - 职工代表监事吴鸟云税前报酬为36.41万元[177] - 董事长吴宁期末持股数增至30,381,000股，因资本公积转增股本每10股转增3股[157] - 董事吴用期末持股数增至14,365,000股，因资本公积转增股本每10股转增3股[157] - 公司董事、监事及高管合计期末持股数为44,746,000股[157]

产品营收与产能布局 - 2023 年度切割工具占营业收入比 56.61%、打磨工具占比 24.79%、钻孔紧固工具占比 8.25%，其余为配件及其他工具 [2] - 金华婺城区生产基地未来交流电动工具年产能 320 万台；金东区生产基地锂电电动工具（含锂电园林工具）年产能 200 万台；越南工厂建成后年产 80 万台手持式电动工具 [2] 原材料与营收增长 - 原材料价格波动不大，个别原材料价格略有增长 [2] - 2024 年前三季度营收增长因国外客户库存恢复正常、订单增加，且引进大量优秀研发设计人员，新产品增量助力抢夺订单 [2][3] 产品生产与周期 - 电池包电芯购买，生产自制 [3] - 订单到收入兑现约三个半月 [3] 关税与客户销售占比 - 美国加征关税目前影响较小，因产品契合需求客户分担成本，且越南生产基地投产后降低影响 [3] - 2023 年主营业务收入中，前五大客户销售占比 65.08%，第一大客户销售占比 43.73% [3] 客户标准与经营展望 - 客户对国内供应商产品质量及稳定性、供应及时性要求高，设定严格审核及准入标准 [3] - 2025 年营收目标 11.40 亿元，经营团队将努力达成 [3] 市值管理 - 公司注重市值管理和投资者回报，自 2023 年上市已连续实施 2023 年半年度、2023 年度及 2024 年半年度现金分红，累计派发 4528.00 万元，将聚焦主业推进项目建设回报投资者 [3]

公司基本情况 - 公司于2023年6月上市，主要从事手持式电动工具整机及核心零部件的研发、生产、销售，电动工具品类以切割、打磨、钻孔、紧固类工具为主 [2] 营收情况 - 2024年三季度报告显示第三季度营收同比增长60%以上，2024年总营收同比增长30%以上 [2][3] - 2025年营收目标是11.40亿元 [3] 营收增长原因 - 国外客户库存恢复正常，订单持续增加 [2] - 引进大量优秀研发设计人员，2024年上半年技术中心开发新产品90余款，涉及17个品类，已投产14款，试产10款 [2] 关税影响 - 美国加征关税目前对公司影响较小，一方面产品契合客户需求，客户愿分担部分关税成本，另一方面越南生产基地投产后会降低关税影响 [2][3] 销售模式 - 通过国外的品牌建材商超销售，如美国客户Harbor Freight Tools [3] - 通过品牌电动工具知名企业出口，如博世、史丹利百得等 [3] - 通过进出口商出口 [3] - 通过跨境电商出口，如亚马逊电商平台 [3] 市值管理 - 自2023年上市以来，已连续实施2023年半年度、2023年度及2024年半年度现金分红，累计派发现金红利4528.00万元 [3] - 2024年9月，对31名中高层及核心技术骨干实施了股权激励 [3]