主要会计数据和财务指标 - 2025年一季度基本每股收益为0.16元，较2024年同期的-0.29元增长155.17% [1] - 2025年一季度每股净资产为11.44元，较2024年同期的13.14元下降12.94% [1] - 每股公积金保持稳定，2025年一季度为9.61元，与2024年同期持平 [1] - 每股未分配利润大幅下降，2025年一季度为0.41元，较2024年同期的2.10元下降80.48% [1] - 营业收入显著增长，2025年一季度为0.65亿元，较2024年同期的0.31亿元增长109.68% [1] - 净利润扭亏为盈，2025年一季度为0.11亿元，较2024年同期的-0.2亿元增长155% [1] - 净资产收益率改善明显，2025年一季度为1.44%，较2024年同期的-2.17%增长166.36% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有1469.17万股，占流通股比例35.68%，较上期减少5.12万股 [1] - 高投名力成长创业投资有限公司为第一大股东，持有455.65万股，占总股本11.07% [2] - 上海平易缙元创业投资中心(有限合伙)为第二大股东，持有320万股，占总股本7.77% [2] - 胡连福持股180.02万股，占总股本4.37%，较上期增加2.99万股 [2] - 夏伟为新进股东，持有44.4万股，占总股本1.08% [2] - 中信保诚多策略混合(LOF)A减持4.51万股，现持有34.99万股，占总股本0.85% [2] - 李继梅退出前十大股东，上期持有48万股，占总股本1.17% [2] 分红送配方案 - 公司本次不进行利润分配和资本公积金转增股本 [2]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长111.33%至6501.61万元，主要因前期订单在本期实施验收[6][11] - 归属于上市公司股东的净利润扭亏为盈，同比增长156.92%至1123.83万元[6] - 公司2025年一季度营业总收入为65,016,104.02元，同比增长111.3%[24] - 公司净利润为11,216,946.86元，相比上期的净亏损19,744,592.25元有显著改善[25][26] - 营业利润为13,528,585.65元，上期为亏损19,792,394.57元[25] - 基本每股收益为0.16元，上期为-0.29元[26] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为70,707,812.69元，同比增长60.8%[24] - 营业成本为48,177,467.21元，同比增长138.4%[24] - 销售费用为4,046,024.02元，同比下降6.53%（上期4,328,804.93元）[25] - 研发费用为4,168,979.81元，同比下降21.54%（上期5,313,274.40元）[25] 现金流表现 - 经营活动现金流净额同比改善77.78%，从-4361.05万元收窄至-968.87万元[6] - 经营活动产生的现金流量净额为-9,688,685.33元，较上期-43,610,531.77元有所收窄[28] - 投资活动产生的现金流量净额为-41,103,266.07元，上期为-65,895,804.08元[28][29] - 筹资活动产生的现金流量净额为-46,713,216.65元，上期为9,239,680.05元[29] - 销售商品、提供劳务收到的现金为78,444,791.35元，同比增长127.26%（上期34,517,262.20元）[28] 资产和负债变化 - 货币资金减少51.60%至9141.12万元，因偿还银行借款[11] - 公司货币资金期末余额为91,411,185.92元，较期初188,861,090.09元下降51.6%[20] - 应收账款期末余额为483,807,089.52元，较期初457,777,524.58元增长5.7%[20] - 在建工程期末余额为458,618,979.86元，较期初445,714,875.64元增长2.9%[21] - 短期借款减少20.96%至1.68亿元，部分借款到期归还[11] - 短期借款期末余额为167,970,277.22元，较期初212,523,789.72元下降21%[21] - 期末现金及现金等价物余额为91,355,922.04元，较期初下降51.63%（期初188,861,090.09元）[29] 合同负债和订单情况 - 合同负债同比增长149.72%至4245.33万元，反映订单增加[11] - 合同负债期末余额为42,453,268.77元，较期初17,000,346.47元增长149.7%[21] 非经常性损益 - 非经常性损益中资产处置收益745.46万元，主要来自房产出售[8] 股东和股权结构 - 前十大股东持股占比58.96%，葛敬以23.99%为第一大股东[14] - 控股股东葛敬持有16,448,597股首发前限售股，占总股本24%[17] 其他财务数据 - 信用减值损失转回1141.86万元，因应收账款回款改善[11] - 公司未分配利润期末余额为27,831,763.30元，较期初增长67.7%[22]

公司基本情况 - 公司为国家级高新技术企业，专注于水环境治理行业，提供水处理产品、水环境综合治理方案和项目运营服务[5][6] - 公司自主研发速分生物处理技术和孢子转移技术两大核心技术，解决超极限脱氮、除磷等难题[6] - 业务覆盖流域规划治理、城镇及园区污水处理、河湖景观水质提升、黑臭水体治理等领域[6] - 国际业务拓展至东南亚、中东、非洲等地区，涉及数据中心循环水处理、市政及工业废水处理等[7] 主要产品及服务 水处理产品 - 速分生物处理系统：基于生物处理方法去除有机物、氨氮、总氮等污染物，应用于污水处理设施提标改造、黑臭水体治理等场景[9][10] - 孢子转移系统：通过物理化学方法去除总磷、悬浮物，应用于超极限除磷、河湖景观水质提升等场景[11][12] - 其他产品包括循环水处理设备、DWBZ富氧装置等，用于节能减排和深水湖库水质提升[13] 水环境综合治理方案 - 以核心技术为基础，提供规划、设计、产品供应、安装及维保等全生命周期服务[14] - 根据污水水质、水量及治理标准定制整体解决方案，满足显性和潜在需求[14] 项目运营服务 - 依托水处理产品和综合治理方案客户群体，提供污水处理厂、河道湖泊水质提升设施等运营服务[15] - 服务范围涵盖新建或改造项目，确保运行质量高、成本可控、出水稳定[15] 经营模式 采购模式 - 原材料采购包括药剂、箱体、泵及钢材，通过供应商比价和议价确定签约方[16][18] - 劳务外采涉及土建、工程设备安装等低附加值工作，公司聚焦核心技术领域[19] 生产模式 - 采用"以销定产"结合市场预测方式，核心组件自产，辅助材料定制化采购[20] 销售模式 - 直销模式，通过公开渠道和市政设计院等获取项目信息，提供全周期解决方案[21] 盈利模式 - 通过水处理产品销售、综合治理方案承接和运营服务收费获取利润[22] - 三大业务协同：产品支撑方案和运营，方案带动产品销售和运营机会，运营服务提供稳定现金流[22][23] 财务及股东情况 - 2023年因会计政策变更调增营业成本1,122,150.44元，调减销售费用同等金额[24] - 报告期无优先股股东，未披露债券情况[25]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.34元大幅下降至2024年的-1.91元，同比下降661.76% [1] - 每股净资产从13.42元下降至11.27元，同比下降16.02% [1] - 每股未分配利润从2.39元骤降至0.24元，同比下降89.96% [1] - 营业收入从3.02亿元下降至1.91亿元，同比下降36.75% [1] - 净利润从0.19亿元转为亏损1.31亿元，同比下降789.47% [1] - 净资产收益率从3.25%下降至-15.48%，同比下降576.31% [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持股1474.29万股，占流通股比例36.04%，较上期减少257.14万股 [2] - 高投名力成长创业投资有限公司持股455.65万股，占比11.14%，持股未变 [3] - 上海平易缙元创业投资中心持股320万股，占比7.82%，持股未变 [3] - 胡连福减持47万股至177.03万股，占比4.33% [3] - 君致合信减持14.25万股至74.11万股，占比1.81% [3] - 姜一冉新进持股50万股，占比1.22% [3] - 中信保诚多策略混合(LOF)A新进持股39.5万股，占比0.97% [3] 分红情况 - 公司2024年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本 [3]

财务内控 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 建立和评价内控有效性是董事会责任[3] - 注册会计师需发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 其他情况 - 公司2025年4月3日因涉嫌信披违规被立案调查，尚无结论[8]

审计情况 - 大信会计师事务所2025年4月25日对科净源2024年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[1] - 出具依据《中国注册会计师审计准则1503号》，公司已在附注披露相关事项[5] 调查进展 - 2025年4月3日公司因涉嫌信披违规被立案调查，尚无结论[3] 影响说明 - 强调事项对2024年度财务状况和经营成果无重大影响[6] - 强调事项不属明显违规情形，不影响审计意见类型[7]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入19128.44万元[7] - 2024年营业总收入同比下降约36.61%[29] - 2024年营业利润同比由盈转亏[31] - 2024年净利润同比由盈转亏[31] - 2024年基本每股收益同比下降约667.65%[33] 财务数据 - 2024年末应收账款及合同资产账面余额为78789.03万元[9] - 2024年末公司流动资产期末余额减少约23.11%[19] - 2024年末公司非流动资产期末余额增长约50.83%[21] - 2024年末公司资产总计期末余额减少约3.99%[21] - 2024年末公司流动负债期末余额增长约15.40%[21] - 2024年末公司非流动负债期末余额减少约2.57%[23] - 2024年末公司负债合计期末余额增长约13.12%[23] - 2024年末公司所有者权益合计期末余额减少约16.05%[23] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-122777240.29元[39] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为-120960381.30元[41] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为29805558.88元[41] 所有者权益 - 2024年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为 -147730090.61元[48] - 2024年少数股东权益变动减少335171.97元[55] 其他 - 2025年4月3日公司因涉嫌信息披露违法违规被立案调查[5] - 公司为水环境治理提供整体解决方案[73] - 2024年会计政策变更调增2023年度合并及母公司利润表营业成本[150] - 公司及部分子公司有不同的企业所得税优惠税率[151][152][153]

民生证券股份有限公司关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"、"保荐人"）作为北京科净 源科技股份有限公司（以下简称"科净源"或"公司"）的持续督导保荐人，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关规定， 就科净源 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意北京科净源科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1205 号）同意，并经深圳证券交易所同 意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）17,142,858 股,每股面值 1.00 元，发 行价格为 45.00 元/股，发行募集资金总额为人民币 771,428,610.00 元，扣除不含税 发行费用人民币 142,637,433.77 元，实际募集资金净额为人民币 628,7 ...

大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 北京科净源科技股份有限公司 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2025]第 17-00072 号 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2025]第 17-00072 号 北京科净源科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京科净源科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报 表，包括 2024 年 12 月 31 日合并及母公 ...

2025 年度向银行申请授信额度及担保暨关联交易 的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐人"）作为北京科 净源科技股份有限公司（以下简称"科净源"、"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业 板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业 务》等相关法律法规的要求，对北京科净源科技股份有限公司 2025 年度向银行 申请授信额度及担保暨关联交易事项进行了核查，具体核查情况如下： 一、关联交易情况概述 为满足公司生产经营和发展需要，公司及全资子公司 2025 年度拟向银行申 请总计不超过人民币 35,000.00 万元整的授信额度，该授信额度融资担保方式包 括但不限于：公司实际控制人葛敬先生、张茹敏女士提供的无偿担保，公司与全 资子公司之间相互提供连带责任担保等。 上述授信额度以不超过人民币 35,000.00 万元整为限，实际授信额度以相关 各家银行等金融机构实际审批为准，公司及全资子公司之间授信及担保金额可相 互调剂，在 ...