财务审计 - 审计山东卓创资讯股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 信永中和会计师事务所于2025年4月18日出具审计报告[9] 责任说明 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[6]

业绩总结 - 公司首次公开发行1500.00万股，发行价29.99元/股，募资总额44985.00万元，净额38910.18万元[1] 项目进展 - 大宗商品大数据平台预计投资22567.65万元，已投10228.77万元，进度45.32%[3] - 大宗商品现货市场价格标杆系统预计投资5725.05万元，已投4921.07万元，进度85.96%[3] - 两募投项目合计预计投资28292.70万元，已投15149.84万元，进度53.55%[4] 未来展望 - 2023年3月16日两项目达预定可使用状态日期延至2025年6月30日[5] - 大宗商品大数据平台预计2027年6月30日达可使用状态[6] - 大宗商品现货市场价格标杆系统预计2025年12月31日达可使用状态[6] 其他新策略 - 2025年4月18日董事会和监事会审议通过项目延期议案[10] - 监事会同意项目延期事项[11] - 保荐机构对项目延期无异议[12]

激励计划会议 - 2024年3月4日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议激励计划议案[10] - 2024年3月20日召开2024年第一次临时股东大会等会议，审议相关议案[12] - 2025年3月4日召开第三届董事会第十一次会议等，审议调整激励计划授予价格议案[12] - 2025年3月14日召开第三届董事会第十二次会议等，审议授予预留部分限制性股票议案[13] - 2025年4月18日召开第三届董事会第十三次会议等，审议首次授予部分第一个归属期相关议案[13] 激励计划时间 - 2024年3月5 - 14日对激励计划首次授予激励对象公示10天[11] - 激励计划首次授予部分第一个归属期为2025年3月30日至2026年3月19日[16] 业绩数据 - 2024年扣非后净利润较2023年增长11.64%，公司层面归属比例为100%[20][21] 激励对象情况 - 首次授予部分92名符合条件激励对象在第一个归属期可归属限制性股票38.056万股[24] - 董事长姜虎林本次可归属3.20万股，占已获授总量40.00%[24] - 董事、总经理叶秋菊本次可归属2.00万股，占已获授总量40.00%[24] - 中层管理人员及核心技术（业务）骨干87人本次可归属30.296万股，占已获授总量38.84%[24] - 首次授予部分激励对象由97人调整为93人，第一个归属期可归属92人[25][26] 股票情况 - 合计8.784万股已授予尚未归属的限制性股票由公司作废[26] - 公司全部在有效期内激励计划所涉标的股票总数累计不超公司股本总额20.00%[25] 其他 - 公司将公告归属条件、股票作废事项相关文件并继续履行信披义务[27] - 激励计划首次授予部分第一个归属期符合归属条件及部分股票作废已取得必要批准和授权[29]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1500.00万股，发行价29.99元/股，募集资金总额44985.00万元，净额38910.18万元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金利息收入扣减手续费净额1490.74万元[3] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金15131.63万元，本年度使用6931.06万元[3][4] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金合计25269.29万元[4] - 公司募集资金净额38910.18万元，承诺投资金额28292.70万元，超募资金10617.48万元[18] 资金管理 - 2023年同意使用不超过35000万元闲置募集资金进行现金管理[8] - 2024年同意使用不超过30000万元闲置募集资金进行现金管理[9] - 2024年在中国建设银行淄博西城支行等进行多笔现金管理投资[10] 投资项目 - 大宗商品大数据平台项目承诺投资22567.65万元，截至期末累计投入9238.27万元，投入进度40.94%[28] - 大宗商品现货市场价标杆系统研发项目承诺投资5725.05万元，截至期末累计投入4446.17万元，投入进度77.66%[28] - 收购无锡出类36%股权项目承诺投资4824.00万元，截至期末累计投入1447.20万元，投入进度30.00%[28] 项目变更 - 2023年3月16日审议通过变更募投项目实施地点、实施方式和项目延期的议案[13] - 将大宗商品现货市场价格标杆系统研发项目实施地点变更为广州市、北京市、上海市、淄博市、长春市[29] - 调整大宗商品大数据平台项目和大宗商品现货市场价格标杆系统研发项目的实施方式[29]

募资情况 - 公司首次公开发行1500.00万股，发行价29.99元/股，募资总额44985.00万元，净额38910.18万元[1] 项目投资 - 两项目合计投资28292.70万元，已投入13684.43万元[5] 现金管理 - 拟用不超25000万元闲置募资现金管理，期限至2025年度股东大会召开日[8] - 2025年4月18日董事会、监事会审议通过现金管理议案[18][19] - 保荐机构对现金管理事项无异议[20]

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 营业收入确认被认定为2024年度关键审计事项[7] 财务数据 - 2024年度合并口径营业收入为294,423,005.01元，较2023年度增长3.83%[7][29] - 2024年度营业总成本为232,321,537.52元，较2023年度下降5.18%[29] - 2024年度营业利润为79,567,190.49元，较2023年度增长38.10%[29] - 2024年度利润总额为79,633,629.29元，较2023年度增长37.88%[29] - 2024年度净利润为70,509,540.76元，较2023年度增长35.43%[29] - 2024年度基本每股收益为1.18元/股，较2023年度增长35.63%[29] - 2024年度稀释每股收益为1.18元/股，较2023年度增长35.63%[29] - 2024年末流动资产合计348,999,062元，较年初下降34.72%[19] - 2024年末非流动资产合计589,022,638.98元，较年初增长32.36%[19] - 2024年末资产总计938,021,700.98元，较年初下降4.24%[19] - 2024年末流动负债合计283,365,164.86元，较年初增长10.05%[23] - 2024年末非流动负债合计47,002,542.41元，较年初下降3.96%[23] - 2024年末负债合计330,367,707.27元，较年初增长7.81%[23] - 2024年末归属于母公司股东权益合计607,653,993.71元，较年初下降9.73%[23] - 2024年末应收账款为11,449,547.67元，较年初增长129.98%[19] - 2024年末无形资产为57,630,181.62元，较年初增长122.46%[19] - 2024年末长期待摊费用为21,981,267.50元，较年初增长88.26%[19] - 2024年12月31日应付账款为9,060,882.70元，较2024年1月1日增长42.84%[28] - 2024年12月31日合同负债为212,918,810.57元，较2024年1月1日下降0.99%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为76706491.57元，2023年为43408267.64元[33] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为67124758.79元，2023年为 - 19196937.88元[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 130571031.86元，2023年为 - 75668433.79元[33] 会计政策与估计 - 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，采用未来适用法[164] - 2024年公司无重要的会计估计变更事项[163] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%；城市维护建设税税率为7%、5%、1%；教育费附加税率为3%；地方教育费附加税率为2%；企业所得税税率为20%、15%，山东卓创资讯股份有限公司适用15%，北京卓创资讯有限公司适用20%[165] - 2023年公司通过高新技术企业认定和备案，自2023年度起企业所得税适用税率为15%[166] - 2023年1月1日至2027年12月31日，北京卓创资讯有限公司享受增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收部分税费优惠政策[166] 资产情况 - 2024年末固定资产账面价值为159,519,830.24元，年初为165,416,590.70元[181] - 2024年末在建工程账面价值为1,478,462.16元，年初为7,826,884.56元[182][183] - 2024年末使用权资产账面价值为11,096,941.65元，年初为12,626,040.95元[188] - 2024年末无形资产账面价值为57,630,181.62元，年初为25,905,866.10元，本年末内部研发形成的无形资产占比49.11%[189] - 2024年末长期待摊费用余额为21,981,267.50元[194] - 2024年末未经抵销的递延所得税资产可抵扣暂时性差异合计50,783,024.61元，递延所得税资产合计7,494,624.44元；递延所得税负债应纳税暂时性差异合计94,841,721.60元，递延所得税负债合计14,145,758.71元[195] - 截至2024年12月31日，公司预付无锡出类股权款14,472,000.00元，未完成股权变更手续[197] 负债情况 - 2024年末应付账款合计5,134,689.20元，年初余额合计3,356,222.83元[199] - 2024年末合同负债余额212,918,810.57元，年初余额215,054,208.60元[200] - 2024年短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴年末余额27,536,103.53元[200] 持续经营能力 - 公司对自2024年12月31日起12个月的持续经营能力进行评价，未发现重大怀疑事项[44]

山东卓创资讯股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （朱清滨） 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为山东卓创资讯有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会独立董 事，2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司独立董事管 理办法》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》、公司《独立董事工作制度》 的相关规定和要求，认真、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审 议董事会各项议案，充分发挥了独立董事及各专门委员会委员的作用，切实维护 了公司和全体股东的利益。现将本人 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人朱清滨，中国国籍，1965 年 3 月出生，硕士学位，正高级会计师，注册 会计师，注册资产评估师，注册税务师，中国注册会计师协会资深会员。2013 年 12 月至今任上会会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人兼山东分所、青岛分 所所长。2023 年 5 月至今担任公司独立董事。本人同时还担任山东省注册会计 师协会常务理事，山东省注册会计师协会专业技术指 ...

山东卓创资讯股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （张宜生） 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人张宜生，中国国籍，1952 年 3 月出生，学士学位，高级经济师。2019 年 1 月至今任上海期货与衍生品研究院战略委员会、学术委员会委员；2023 年 5 月 至今任公司独立董事。本人同时还担任内蒙古航天能源有限公司董事，上海浦勤 投资咨询有限公司监事。 本人符合相关法律法规、部门规章及规范性文件对上市公司独立董事任职资 格条件的规定，且已由深圳证券交易所备案审查。 （二）独立性说明 本人作为公司的独立董事，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，与公 司以及主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 尊敬的各位股东及股东代表： 本人作为山东卓创资讯有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会独立董 事，2024 年度严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司独立董事管 理办法》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》、公司《独立董事工作制度》 的相关规定和要求，忠实履行职责，充分发挥独立董 ...

山东卓创资讯股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 山东卓创资讯股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合山东卓创资讯股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内 部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

民生证券股份有限公司 关于山东卓创资讯股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）作为山东 卓创资讯股份有限公司（以下简称"卓创资讯"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司 董事会出具的《山东卓创资讯股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》进行 了审慎核查，核查意见如下： 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信 ...