募集资金情况 - 2021年12月15日发行5366.00万股普通股，募资14.94431亿元，净额13.8397230577亿元[13] - 截至2023年12月31日，募投项目使用4.6028486141亿元，置换自筹资金1891.797471万元，超募补流4227.00万元，利息3804.983732万元，余额9.0054930697亿元[14] - 募集资金总额138,397.23万元，本年度投入25,449.09万元[24] 项目投资情况 - 年产项目承诺投资126,033.00万元，本年度投入24,875.10万元，累计投入47,043.57万元，进度37.33%[24] - 研发中心项目承诺投资5,272.66万元，本年度投入573.99万元，累计投入876.71万元，进度16.63%[25] - 承诺投资项目小计承诺投资131,305.66万元，本年度投入25,449.09万元，累计投入47,920.28万元，进度36.50%[25] - 超募资金总额7,091.57万元，本年度投入2,127.00万元，累计投入4,227.00万元，进度59.61%[25] - 合计承诺投资138,397.23万元，本年度投入27,576.09万元，累计投入52,147.28万元，进度37.68%[25] 资金存放与使用 - 截至2023年12月31日，九江银行彭泽支行初始存放12.6033亿元，余额2060.419513万元；招行九江分行初始存放8836.482395万元，余额3136.959320万元；农行彭泽县支行初始存放5272.66万元，余额4474.666434万元[18] - 公司将4,227.00万元超募资金永久补充流动资金，已划至自有资金账户[26] - 公司置换自筹资金投入募投项目1,891.80万元、发行费用1,537.36万元，2022年12月31日完成置换[26] - 截至2023年12月31日，未使用募集资金90,054.93万元，50,000万元定期存款，40,054.93万元活期专户[26] 其他情况 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，应书面知会保荐代表人[17] - 公司不存在变更募集资金投资项目的情况[20] - 本年度公司募集资金使用及披露不存在重大问题[21] - 募投项目原计划2023年12月31日达可使用状态，因外部环境和设备方案调整延缓，公司对募投项目延期[25]

业绩数据 - 2023年营业收入4.95亿元，增23.69%[3][8] - 2023年净利润2105.45万元，减79.03%[3][13] - 2023年扣非净利润1.15亿元，增42.04%[3] 资产数据 - 2023年末资产总额24.51亿元，增9.08%[3] - 2023年末货币资金比重54.29%，降4.88%[5] - 2023年末在建工程比重17.85%，增8.96%[5] 其他数据 - 2023年营业成本3.18亿元，增21.86%[8] - 2023年投资流入增82.21%，流出减14.05%[9][11] - 报告期交易性金融资产损失1.18亿元[13]

内部控制认定 - 审计公司审核善水科技2023年12月31日与财务报告相关的内部控制有效性认定[4] - 审计公司认为善水科技于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 善水科技对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[13] - 善水科技不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[15][16] 公司制度建设 - 公司建立“三会一层”法人治理结构并制定完善治理制度[22] - 公司下设审计部、财务中心等多个部门[25] - 公司建立科学人事管理制度并完善绩效管理细则[25] - 公司重视企业文化建设，采取多种措施宣贯文化[26] - 公司重视安全、环保与健康管理，建立相关制度[26] - 公司完善内控制度，增强抗风险能力[28] - 公司建立有效风险评估程序，将完善评估机制[29] - 公司建立涵盖多方面的内控体系制度[30] - 公司销售实行先款后货政策，应收账款有回笼责任制[34] - 公司重视信息收集与沟通，保证信息协调统一[40] - 公司设立审计委员会和审计部，定期评价内部控制[41] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，超税前利润5%为重大缺陷，超3%小于5%为重要缺陷，小于3%为一般缺陷[43] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，超资产总额2%为重大缺陷，超1%小于2%为重要缺陷，小于1%为一般缺陷[43] - 财务报告重大缺陷迹象包括董事等舞弊、当期财报重大错报等[44] - 财务报告重要缺陷迹象包括会计政策变更未披露等[45] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[47][48] - 非财务报告重大缺陷迹象包括违反法规严重等[48] - 非财务报告重要缺陷迹象包括违反内部规章形成损失等[48] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[49] - 无其他可能影响投资者决策的内控信息[50]

会计政策变更 - 公司于2023年1月1日起根据准则解释第16号变更会计政策[4] 合并报表调整 - 2022年12月31日递延所得税资产调整后为1502432.04美元[8] - 2022年12月31日递延所得税负债调整后为1198959.41美元[8] - 2022年12月31日盈余公积调整后为79146213.78美元[8] - 2022年12月31日未分配利润调整后为391071811.25美元[8] - 2022年度所得税费用调整后为20730134.11美元[8] 母公司报表调整 - 2022年12月31日递延所得税资产调整后为1502429.19美元[6] - 2022年12月31日递延所得税负债调整后为415732.57美元[6] - 2022年12月31日盈余公积调整后为79855891.39美元[6] - 2022年12月31日未分配利润调整后为495135747.52美元[6]

财务状况 - 九江善水科技2024年第一季度营业收入为1.04亿元，同比增长25.32%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为1.86亿元，同比下降30.19%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-5.23亿元，同比下降452.99%[5] - 总资产为23亿元，较上年末下降6.16%[5] 股东情况 - 前十名股东中，黄国荣持股18.64%，吴新艳持股11.65%[9] - 股东黄国荣与吴新艳为夫妻关系，股东刘杰为股东吴新艳舅舅[10] 公司资产变动 - 九江善水科技股份有限公司2024年第一季度末，流动资产总额为1,630,008,228.04元，较期初下降189,014,666.86元[13] - 公司持有的货币资金为1,204,525,030.43元，较期初下降126,429,669.75元[13] - 公司持有的交易性金融资产为193,085,050.51元，较期初增加36,264,181.94元[13] - 公司持有的应收票据为121,200,330.28元，较期初下降78,139,118.06元[13] - 公司持有的应收账款为9,014,038.27元，较期初增加2,258,754.92元[13] - 公司持有的存货为78,318,321.31元，较期初下降18,151,329.01元[13] - 公司持有的固定资产为141,494,104.27元，较期初下降3,137,843.02元[13] - 公司持有的在建工程为479,470,759.49元，较期初增加41,839,263.49元[13] - 公司持有的递延所得税资产为16,690,448.33元，较期初下降38,706.18元[14] 公司经营情况 - 公司2024年第一季度营业总收入为104,036,675.03元，较上期增加21,020,730.70元[15] - 2024年第一季度，九江善水科技公司营业利润为23,752,955.09元，净利润为18,581,100.08元[16] - 经营活动产生的现金流量净额为-52,251,582.07元，投资活动产生的现金流量净额为-42,767,432.75元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为-18,128,600.13元，现金及现金等价物净增加额为-113,147,614.95元[19]

财务数据 - 2023年度合并财务报表营业收入49,528.64万元，较上年同期增长23.69%[7] - 2023年末公司合并资产总计24.51亿元，较2022年末增长9.07%[22] - 2023年末公司合并负债合计4.28亿元，较2022年末增长109.94%[24] - 2023年末公司合并股东权益合计20.24亿元，较2022年末下降0.98%[24] - 2023年度营业利润32,734,040.40元，较2022年度减少[29] - 2023年度净利润21,054,499.99元，较2022年度大幅减少[29] - 2023年度基本每股收益0.0981元，较2022年度降低[29] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额13,975,199.53元，同比下降85.24%[33] - 2023年末现金及现金等价物余额680,720,047.70元，同比下降13.10%[33] 资产负债项目 - 2023年末交易性金融资产账面价值15,682.09万元，本期确认公允价值变动收益 - 11,817.91万元[10] - 2023年末公司合并应付账款为1595.95万元，较2022年末增长243.33%[24] - 2023年末公司合并在建工程为4.38亿元，较2022年末增长119.09%[22] - 货币资金期末余额1330954700.18元，期初余额1329885519.16元，期末受限制货币资金12268060元[177] - 应收票据期末余额199339448.34元，期初余额113607874.02元，均为银行承兑汇票，坏账准备为零[180][181] - 应收账款期末账面余额为7,110,824.57元，期初为565,695.93元，期末坏账准备为355,541.22元[184][185] - 应收款项融资期末余额为8,580,086.88元，期初为10,031,855.21元，期末坏账准备为0[189][190] - 预付款项期末账面余额为1,625,676.71元，期初为8,407,559.44元[193] - 其他应收款期末账面余额为2,006,324.59元，坏账准备为646,916.23元[194] - 存货期末账面余额为103,256,322.16元，跌价准备为6,786,671.84元，账面价值为96,469,650.32元[198] - 其他流动资产中待抵扣进项税额期末余额为17,117,772.19元，期初余额为6,706,885.32元[199] - 其他权益工具投资期末余额和期初余额均为5,000,000.00元，投资对象为彭泽九银村镇银行股份有限公司[200] 税务相关 - 主要税种及税率：增值税13%、企业所得税15%或25%等[174] - 本公司和江西众力化工有限公司2023 - 2025年减按15%征收企业所得税，江西康宽工贸有限公司2023年享受小型微利企业税收优惠[176] 股本情况 - 截至2023年12月31日，公司股本总额为21,463.65万股，其中有限售条件股份14,358.96万股，无限售条件股份7,104.69万股[46]

业绩总结 - 审计公司2024年4月19日签发报告审计九江善水科技2023年度财报[5] 资金往来 - 江西众力化工2023年初余额148,937,070.17元，累计发生53,738,886.86元，偿还37,163,736.78元，期末165,512,220.25元[10] - 彭泽长兴化工2023年初余额78,266,160.69元，累计发生36,165,655.76元，偿还20,251,560.00元，期末94,180,256.45元[10] - 杭州替水薪荣化工2023年初余额180,000,000.00元，累计发生4,200,000.00元，偿还174,050,000.00元，期末10,150,000.00元[10] - 其他关联资金2023年初余额407,203,230.86元，累计发生94,104,542.62元，偿还231,465,296.78元，期末269,842,476.70元[10]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 审计部对2023年12月31日与财务报告相关内部控制有效性评价[5] - 2024年4月19日会议审议通过《2023年度内部控制评价报告》议案[30] 内控体系建设 - 公司依据企业内部控制规范体系等进行评价[8] - 建立“三会一层”法人治理结构及完善治理制度[10] - 合理设置内部职能机构和岗位并明确职责权限[11] 制度与管理 - 修订完善内控制度，梳理调整管理制度[14] - 建立有效风险评估程序，完善风险评估机制[15] - 建立涵盖企业运营各方面的内控制度[16] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分利润表和资产管理相关[23][24] - 财务报告重大及重要缺陷迹象明确[25] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告[26] 评价结果 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[4][28] - 董事会等认为公司内部控制制度完善且有效执行[30]

内控管理 - 制订内控管理制度，覆盖业务和管理各环节，执行情况较好[2] - 建立“三会一层”法人治理结构，明确各层级职责权限[7][8] - 合理设置内部职能机构和岗位，明确职责权限[9] 制度建设 - 建立科学人事管理制度，完善绩效管理办法[10][11] - 重视企业文化建设，营造良好工作生活环境[12] - 重视安全、环保与健康管理，建立相关制度[13] 风险评估 - 建立有效风险评估程序，完善风险评估机制[16] - 内控体系涵盖企业运营各方面，对重点业务流程持续评价跟踪[17] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关，超税前利润5%为重大缺陷等[31] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关，超资产总额2%为重大缺陷等[32] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[37] 业务控制 - 建立严格货币资金收支及保管授权批准程序，不相容岗位分离[18] - 实行先款后货销售政策，发货前严格审批，少数应收账款回笼责任制[21] - 建立实物资产管理岗位责任制度，控制关键环节，防流失[22] 评价情况 - 依据法规开展内控评价工作，确定缺陷认定标准与以前年度一致[31] - 纳入内控评价范围业务无重大遗漏[30] - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[42] 监督机制 - 设立审计委员会和审计部，定期评价内控，纠正偏差[28] - 保荐机构认为善水科技内控符合法规要求，有效执行[43] - 《2023年度内部控制自我评价报告》真实客观反映内控情况[43]

会议相关 - 第三届董事会第八次会议于2024年4月19日召开，9名董事全出席[2] - 2023年年度股东大会拟定于2024年5月17日召开[16] 财务相关 - 2023年度利润分配预案为每10股派1.5元（含税），未分配利润转以后年度[8] - 2021年公开发行A股5366万股，募资净额13.84亿元[10] 报告相关 - 审议通过《2023年年度报告》等多项议案[3] - 《2023年年度报告》等报告4月23日在巨潮资讯网披露[3] - 《2024年第一季度报告》编制合规，信息真实准确完整[14] 其他事项 - 拟续聘中天运为2024年度审计机构，费用待确定[12] - 拟在中国工商银行彭泽支行增设募集资金专项账户[15]