文章核心观点 公司以膜分离技术为核心，提供高性能分离膜材料及组件、环保成套装备、高浓度污废水处理及资源循环解决方案，2025年拟进行利润分配，各业务有不同发展情况与前景 [4][5] 重要提示 - 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者应到指定媒体阅读全文 [1] - 所有董事出席审议本报告的董事会会议 [2] - 容诚会计师事务所对公司财务报告出具标准无保留意见 [3] - 本报告期会计师事务所未变更，无非标准审计意见，上市时已盈利 [4] - 公司经董事会审议通过利润分配预案，以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专户已回购股份后的股本为基数，每10股派发现金红利3.90元，不送红股，不转增 [4] - 报告期无优先股利润分配预案 [5] 公司基本情况 公司业务 - 公司是国家高新技术企业，以膜分离技术为核心，主营业务包括产品研发、生产、销售及提供高浓度污废水处理服务、资源循环回收等，产品应用于多个领域 [5] 公司产品及用途 - 高性能膜分离组件与耗材包括DT膜组件等多种产品，分离性能涵盖微滤等，应用广泛，公司还开发专用清洗剂及技术，该业务将成稳定收入与核心竞争力来源 [7] - UNISOL耐酸碱特种膜由纳米过滤膜和超滤膜组成，可用于多种介质，应用场景广泛 [8] - 系列化膜分离成套装备包括管式超滤膜设备等，针对高浓度高难度污水处理设计，应用于高难度场合 [8] - 高浓度污废水处理服务因市场需求稳定，公司结合自身特点推出相关服务，解决项目实施难点，已成为主要收入来源 [9] - 工业水资源化处理服务方面，公司开拓新应用场景并与头部企业合作，未来膜技术应用将带来稳定收入 [9] 主要会计数据和财务指标 - 近三年主要会计数据和财务指标无需追溯调整或重述 [10] - 分季度主要会计数据与已披露报告相关指标无重大差异 [10] 股本及股东情况 - 披露普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况，无相关转融通业务情况及表决权差异安排 [10] - 报告期无优先股股东持股情况 [10] - 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 [11] 债券情况 - 年度报告批准报出日存续无债券情况 [11] 重要事项 - 无重要事项 [11]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为0 43元 同比下降14% 2023年为0 5元 2022年为1 0元 [1] - 每股净资产为15 02元 同比微降0 07% 2023年为15 03元 2022年为14 85元 [1] - 每股公积金为8 83元 同比增长0 46% 2023年为8 79元 2022年为8 73元 [1] - 每股未分配利润为4 74元 同比增长0 85% 2023年为4 7元 2022年为4 64元 [1] - 营业收入为5 56亿元 同比微增0 18% 2023年为5 55亿元 2022年为7 56亿元 [1] - 净利润为0 5亿元 同比下降13 79% 2023年为0 58亿元 2022年为1 07亿元 [1] - 净资产收益率为2 87% 同比下降14 07个百分点 2023年为3 34% 2022年为7 78% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有959 52万股 占流通股比例24 93% 较上期减少63 59万股 [1] - 国投创合军民融合发展产业投资基金持股259 88万股 占比6 75% 持股不变 [2] - 厦门嘉戎盛美企业管理咨询合伙企业持股219 27万股 占比5 7% 减持19 98万股 [2] - 安信证券资管创业板战略配售计划持股129 83万股 占比3 37% 持股不变 [2] - 厦门泛荣高技术服务业创业投资合伙企业持股103 81万股 占比2 7% 持股不变 [2] - 厦门嘉戎盛怡企业管理咨询合伙企业持股72 66万股 占比1 89% 减持17 09万股 [2] - 刘小莉持股53 66万股 占比1 39% 新进股东 [2] - MORGAN STANLEY持股33 28万股 占比0 86% 新进股东 [2] - BARCLAYS BANK持股23 06万股 占比0 6% 新进股东 [2] - 刘媞、林诺锋、柯海良、车云飞退出前十大股东 原持股比例分别为1 32%、1 01%、0 94%、0 92% [2] 分红送配方案 - 分红方案为每10股派发现金红利3 9元（含税） [3]

会议与制度 - 2024年召开7次董事会和3次股东会，独立董事全出席[4] - 2024年1月修订《独立董事工作制度》[10] - 报告期内召开换届选举董事会[15] 议案审议 - 2024年独立董事对董事会全部议案投赞成票[5] - 审议通过2023年限制性股票激励计划相关议案[18] 履职与培训 - 独立董事参与薪酬与考核、提名委员会会议[6] - 参加厦门上市公司协会2项培训[11] 报告披露 - 按时编制披露2023 - 2024年多份报告[14] 薪酬体系 - 2024年董高人员薪酬按方案及体系执行[16] - 薪酬体系公平合理，未损害公司及股东利益[17]

财务审计 - 审计嘉戎技术公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 嘉戎技术公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月17日[7]

募资情况 - 首次公开发行2913万股，每股38.39元，募资11.183007亿元，净额9.89015亿元[1] - 募投项目拟投9.616846亿元，超募2733.04万元[5] 资金管理 - 拟用不超5.5亿元闲置募资现金管理，期限12个月[10] - 投资品种含保本型理财产品，期限不超12个月[9] 决策进展 - 2025年4月17日董、监事会通过现金管理议案，待股东会审议[19][20] - 保荐机构对现金管理事项无异议[21] 目的风险 - 现金管理为提高资金效率、保值增值、保障股东利益[7] - 投资风险有市场波动、收益不可预期[15] 风控措施 - 选低风险品种、跟踪投向、内部审计等[16]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为55,583.55万元[9] - 2024年度营业总收入同比增长约0.19%，营业总成本同比下降约4.54%，净利润同比下降约17.25%[29] - 2024年度经营活动现金流量净额同比增长约13.48%，投资活动现金流量净额净流出扩大，筹资活动现金流量净额由净流出转为净流入[31] - 2024年末货币资金较2023年末下降72.57%，交易性金融资产增长13.36%，应收账款增长12.81%[38] - 2024年营业收入较2023年下降0.83%，营业成本增长0.13%，净利润下降16.81%[40] 财务状况 - 2024年12月31日应收账款账面余额为70,466.00万元，坏账准备余额为8,828.11万元，账面价值为61,637.89万元[13] - 2024年12月31日流动资产合计17.8762169741亿元，流动负债合计3.331673791亿元[27] - 2024年12月31日非流动资产合计4.4732794635亿元，非流动负债合计1.5137704895亿元[27] - 2024年12月31日负债合计4.8454442805亿元，所有者权益合计17.5040521571亿元，资产总计22.3494964376亿元[27] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况等[5] - 将营业收入确认识别为关键审计事项，因存在管理层操纵收入风险[9] - 将应收账款减值确定为关键审计事项，因应收账款金额重大且管理层判断重要[13] - 针对收入确认和应收账款减值实施多项审计程序，未发现异常[10][11][14][15] 股权相关 - 2024年拟用1000 - 2000万元自有资金回购股份，回购价不超20元/股，期限12个月[52] - 截至2024年12月31日，公司股本总额为116,497,080股，累计回购公司股份627,100股[53] 会计政策 - 公司按业务模式和现金流量特征将金融资产分类计量，将金融负债分为以公允价值计量等三类[90][95] - 公司存货发出时采用加权平均法或个别计价法计价，按成本与可变现净值孰低计量[133][134][136] - 公司对长期股权投资根据控制情况采用成本法或权益法核算[156] - 公司对固定资产按不同类别确定折旧年限和残值率[169] - 公司对无形资产按使用寿命采用直线法摊销，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[179][183]

会议与报告 - 2024年召开7次董事会和3次股东会，独立董事均出席[4] - 2024年编制并披露5份报告[14] - 2024年独立董事召集5次审计委员会会议[5] 政策与制度 - 2024年进行三次会计政策变更，无重大影响[15] - 自2024年年报起需披露内部控制审计报告[13] - 2024年修订《独立董事工作制度》[10] 审计相关 - 2024年续聘容诚会计师事务所为审计机构[16] - 2024年未发生独立聘请外部审计等情况[16] 人员任期 - 第三届董事会独立董事任期于2025年1月10日届满[17] - 独立董事刘玉龙任期届满后离任[17] 建议 - 关注内控制度执行及外地子公司内控问题[13] - 内审部门做好募集资金使用情况内部审计[13]

公司治理 - 2024年召开7次董事会和3次股东会，独立董事全出席[3] - 2024年独立董事对议案均投赞成票[3] 制度与报告 - 2024年1月修订《独立董事工作制度》[8] - 独立董事审议多份公司报告[12] 审计与人事 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[14] - 审核第四届董事会董事候选人任职资格[13] 激励与建议 - 审议通过激励计划归属条件成就议案[15] - 2024年独立董事提建设性建议[17] 任期情况 - 独立董事2025年1月10日任期届满离任[17]

内部控制 - 截止2024年12月31日，纳入内部控制评价范围的包括所有纳入合并报表范围的单位[3] - 公司已在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现重大和重要缺陷[1] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[2] 公司治理 - 公司设立股东大会、董事会等，建立规范完善的公司治理结构和议事规则[4] 发展愿景 - 公司发展愿景是成为全球领先的膜技术公司和全国领先的环境技术公司，推动成为国际化企业[6] 制度建设 - 公司建立劳动人事体系，制订《人力资源管理制度》等制度及细则[7] - 公司制订《风险管理制度》，定期开展风险评估，建立风险数据库[8] - 公司制定多项资产管理制度，每年至少全面盘点一次资产[10] 业务管理 - 公司通过信息化手段规范销售管理，对应收款项回收实行动态监控[10] - 公司规范研发活动全过程，建立研发成果保密制度[11] - 公司建立工程项目管理制度，强化工程建设全过程监督[11] - 公司制定对外担保制度，规范担保业务开展[12] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷按资产总额潜在错报和营业收入潜在错报划分[15] - 财务报告内部控制重大缺陷迹象包括董事等舞弊、控制环境无效等[16] - 非财务报告内部控制缺陷认定定量标准参照财务报告，重大缺陷迹象包括违犯法规等[17] 报告结论 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[19][20] 保荐意见 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控报告基本反映内控情况[22]

内部控制 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无重大和重要缺陷[4] - 截止2024年12月31日，评价范围含所有合并报表单位[6] - 评价范围业务和事项含组织架构等，关注资金活动等领域[7] - 依据相关法规开展内部控制评价工作[33] - 董事会确定内控缺陷认定标准且与以前年度一致[33] - 报告期无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[39][40] 发展战略 - 公司愿景是成为全球领先膜技术和全国领先环境技术公司等[11] - 每年组织管理层召开发展战略会议制订下一年目标[11] 制度建设 - 建立劳动人事体系，制订《人力资源管理制度》等制度[12] - 制订《风险管理制度》，定期开展风险评估，建风险数据库[16] - 制订《信息披露管理制度》，加强内外沟通[31] 资产与款项管理 - 每年至少对资产全面盘点一次，由财务部监盘[20] - 对应收款项回收实行动态监控管理[21] 认证与体系 - 通过ISO9001等体系认证及“中国品牌认证五星级”等认证[15] 组织架构 - 董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部负责内控监督[32] 内控缺陷标准 - 财务报告内控资产总额潜在错报按比例分一般、重要、重大缺陷[34] - 财务报告内控营业收入潜在错报按比例分一般、重要、重大缺陷[34]