审计委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数并担任召集人，召集人应为会计专业人士[6] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名，由董事会选举产生[6] - 独立董事成员连续任职不得超过六年[8] 人员调整与增补 - 人数低于规定人数的三分之二时，董事会应及时增补新委员[10] 事项审议与报告 - 披露财务会计报告等事项需经全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] - 至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构的履职情况评估报告[16] 内部审计管理 - 内部审计机构须向审计委员会报告工作，相关审计报告等须同时报送[18] - 督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来等事项检查一次[18] 问题处理与追责 - 公司存在内部控制重大缺陷等问题，应督促整改与内部追责[20] 特殊权力行使 - 有权检查公司财务[19] - 提议召开临时股东会，董事会应在收到提议10日内书面反馈，同意则5日内发通知，会议在提议之日起2个月内召开[21] - 接受连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东书面请求可提起诉讼[24] 会议召开规则 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要可开临时会议，三分之二以上成员出席方可举行[28] - 公司应不迟于会议召开前3日提供相关资料和信息，会议通知应提前3日发出，紧急情况可豁免[30] 成员出席规定 - 成员不能出席会议，应书面委托其他成员，每成员最多接受一名成员委托，独立董事委托其他独立董事[34] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[37] 决议形成规则 - 作出决议需成员过半数通过，表决一人一票，有利害关系成员需回避[39] 资料提供部门 - 公司财务中心、审计部为决策提供书面资料，包括财务报告、审计报告等[37] 违规处理方式 - 发现董事等违规，应通报、报告或披露，也可直接向监管机构报告[20] 会议决议流程 - 会议评议公司财务中心、审计部报告并将决议呈报董事会讨论[38] - 表决方式为记名投票表决，选项为同意、反对、弃权[38] - 以传真方式作决议时，表决方式为签字[39] - 每项议案获规定有效表决票数，经主持人宣布形成决议，签字后生效[41] 决议通报与保存 - 委员或董事会秘书向董事会通报决议情况[42] - 决议书面文件由董事会秘书保存，期限不少于十年[43] 会议记录要求 - 会议应有书面记录，参会人员需签名[43] - 记录应包含会议日期、人员、议程等内容[44] - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[44] 细则施行与解释 - 本工作细则自董事会决议通过之日起施行，由董事会负责解释[48][49]

公司基本信息 - 公司于2020年2月14日核准首次发行2667万股，3月13日在深交所上市[6] - 公司注册资本为311536200元[9] - 公司已发行股份数为311536200股，全部为普通股[17] 股权结构 - 深圳市泰萍鼎盛投资有限公司持股3312.00万股，占比46.00%[17] - 深圳市奕龙达克投资有限公司持股3139.20万股，占比43.60%[17] - 肖萍和李清文均持股374.40万股，各占比5.20%[17] 股份规则 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%[19] - 董事会作出相关财务资助决议需全体董事三分之二以上通过[19] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数的25%，上市交易起1年内及离职后半年内不得转让[26] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[49] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会[46][49] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[70] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，职工代表董事1名[97] - 董事会每年至少召开2次会议，由董事长召集，会议召开前10日书面通知全体董事[110] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，作出决议须经全体董事过半数通过，审议对外担保需出席董事会的2/3以上董事通过[112] 独立董事相关 - 独立董事候选人由董事会、单独或合计持有公司1%以上股份的股东提名[79] - 独立董事连续任职不得超过6年[87] - 董事会审议关联交易等事项，由独立董事专门会议事先认可[125] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[151] - 每年现金分配利润不低于该年度可供分配利润的10%[154] - 最近三年现金分红累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[161] 其他 - 公司设经理1名，每届任期3年，连聘可连任[138][142] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，聘用、解聘及审计费用由股东会决定[175][176] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%，可不经股东会决议，但需董事会决议[186]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，含两名独立董事[6] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[6] 独立董事补选 - 独立董事比例不符规定，公司应六十日内完成补选[8] 会议规则 - 会议召开3日前发通知，全体委员一致同意可免期限要求[14] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[19] - 决议须经全体委员过半数通过[19] 候选人建议 - 选举新董事和聘任新高级管理人员前一至两个月提候选人建议和材料[21] 会议记录保存 - 会议记录保存期不得少于十年[23]

深圳贝仕达克技术股份有限公司 会计师事务所选聘制度 二〇二五年八月 深圳贝仕达克技术股份有限公司 会计师事务所选聘制度 深圳贝仕达克技术股份有限公司 会计师事务所选聘制度 深圳贝仕达克技术股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范深圳贝仕达克技术股份有限公司（以下简称"公司"） 选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益，提高审 计工作和财务信息的质量，依据《中华人民共和国公司法》、《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律法规、规范性文件和《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，特制 定本制度。 第二条 公司选聘进行会计报表审计业务的会计师事务所，需遵照本制度的 规定。选聘其他专项审计业务的会计师事务所，公司管理层视重要性程度可参照 本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东会决定。公司不得在董事会、 股东会审议批准前聘请会计师事务所开展审计业 ...

人员任职 - 公司董事兼任高级管理人员及职工代表担任的董事总数不得超董事会成员二分之一[8] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[10] - 有十一种情形之一不得担任公司总经理[13] 总经理职责 - 总经理对董事会负责，有十一项职权[16] - 三种情形下总经理应及时向董事会报告[19] 会议相关 - 总经理办公会议是日常经营管理最高决策机构[22] - 可定期或不定期召开，所议事项应在董事会授权范围内[22] 细则说明 - 工作细则自董事会决议通过之日起施行，由董事会负责解释[26][27]

二〇二五年八月 深圳贝仕达克技术股份有限公司 子公司管理制度 深圳贝仕达克技术股份有限公司 深圳贝仕达克技术股份有限公司 子公司管理制度 深圳贝仕达克技术股份有限公司 子公司管理制度 子公司管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强对深圳贝仕达克技术股份有限公司（以下简称"公司"或"母 公司"）子公司的管理控制，维护公司和投资者合法权益，确保子公司规范、高 效、有序的运作。根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等 法律、法规、规范性文件以及《深圳贝仕达克技术股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"子公司"是指本公司依法设立的，具有独立法人资格 的有限责任公司或股份有限公司。其设立形式包括： （一）公司独资设立或以收购方式形成的持股 100%的全资子公司； （二）公司与其他法人、组织或自然人共同出资设立的，或者通过收购方式 形成的持股 50%以上（不含 50%）或持股未超过 50%但能够决定其董事会半数 以上成员的组成，或者通过协议或其他安排能够实际 ...

印章管理 - 制度适用于公司及各部门印章管理，子公司参照执行[4] - 印章适用范围包括六类[5][6][7] 印章刻制 - 需刻印部门申请，审批通过后办理，缴销原有印章[12] - 刻制到位后制作印模，留样后转交责任管理部门[13] 印章使用 - 使用主体与文件主体一致，申请经部门经理审核、高管签字批准[19] - 特殊情况带出需申请，两人同行，业务完归还登记[19] 印章变更与销毁 - 注销、变更等需销毁或重刻，旧章按制度销毁[21] - 遗失书面报告，声明作废后重刻，启用前做好变更[20] - 销毁废止印章填写登记表，章面字迹损坏超50%[23]

商誉减值测试 - 公司每年年度终了对因企业合并形成的商誉进行减值测试[4] - 聘请独立专业鉴证机构核实情况[15] 商誉分摊与计量 - 根据资产组或资产组组合公允价值或账面价值所占比例分摊商誉账面价值[7] - 发现计量错误按会计差错调整[7] 减值迹象与测试方法 - 7种状况出现时表明存在减值迹象[10][11] - 先对不包含商誉的测试，再对包含商誉的测试[13] 可收回金额确定 - 根据公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值较高者确定[13] - 采用预计未来现金流量现值估计时，预测期原则上最多涵盖5年[14] 信息披露与审批 - 单项商誉减值损失构成重大影响时，履行内部审批和信息披露义务[15] - 在财务报告中详细披露与商誉减值相关重要信息[17] 制度相关 - 引用外部制度变更时自动适用国家权威机构最新政策[19] - 由董事会负责解释和修订，经批准之日起实施[19] - 董事会日期为二〇二五年八月二十二日[20]

薪酬与考核委员会组成 - 由三名董事组成，至少两名独立董事[6] 独立董事补选 - 独立董事比例不符，公司应60日内完成补选[7] 会议规则 - 会议召开应提前三天发通知，特殊情况可不受限[13] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[20] - 会议决议须经全体委员过半票数通过[20] 会议记录保存 - 会议记录保存期限不少于十年[22] 公司细则执行 - 细则自董事会决议通过之日起执行[26] - 细则未尽事宜按规定执行，抵触时修订报董事会审议[26] - 规则解释权归属董事会[27]

财务制度与人员职责 - 财务管理制度适用于公司及控股子公司等主体[4] - 财务总监负责组织财务管理工作，由经理提名、董事会聘任[6] - 财务中心按岗位职责分工，执行内控和不相容职务分离原则[8] 会计核算基础 - 会计年度采用公历年制，1月1日至12月31日[17] - 记账本位币为人民币，外币按业务发生时汇率折合记账[17] - 会计核算以权责发生制为基础，收入与成本费用配比[17] 资产核算 - 资产包括流动资产和长期资产[22] - 应收款项按预期信用损失模型计提准备[26] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[29] - 固定资产按取得成本初始计量，年限平均法折旧[32] - 在建工程达预定可使用状态转固定资产，决算后调整暂估[34] - 无形资产按实际成本初始计量，有限寿命分期摊销[36] - 资产负债表日对长期资产减值测试，损失确认不转回[39][40] 债务与融资 - 债务分经营性和融资性，不同部门管理[44] - 制定年度融资方案，布局渠道，严控风险[47] 收入确认 - 收入基于合同，在客户取得控制权时点确认[47] - 按履约进度确认时段内收入，按控制权时点确认某一时点收入[48] - 合同含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[49] 利润分配 - 分配税后利润提取10%列入法定公积金，累计达50%可不提[53] - 法定公积金转资本，留存不少于转增前注册资本25%[53] - 利润分配方案由管理层提，董事会审，股东会批[53] 成本费用核算 - 公司及子公司按权责发生制核算成本费用，划分资本性和收益性支出[51] - 分设科目归集核算成本费用，研发费用按项目明细核算[51] 子公司管理 - 子公司确定利润分配及弥补亏损办法，经审议后实施并报总部备案[55] - 子公司定期编制财务报告报送总部编制合并报告[57] 会计档案管理 - 按国家规定期限保管会计档案，销毁需审批[60][61]