独立董事评估 - 公司董事会对独立董事华小宁、徐舜芝、周凌宏独立性进行评估[1] - 独立董事能胜任职责，符合任职及独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月10日[2]

监事会会议 - 第四届监事会由3名监事组成，报告期内开6次会议[2] - 2024年4月10日审议通过2023年度利润分配预案等议案[3][4] - 2024年4月25日审议通过2024年一季度报告议案[5] - 2024年8月27日审议通过2024年半年度报告等议案[5] - 2024年10月24日审议通过2024年三季度报告及项目延期议案[5][6] 公司状况 - 决策程序合法有效，内控制度健全完善[7] - 公司及子公司财务制度健全，状况良好[8] 交易与担保 - 报告期内无除董监高薪酬外关联交易[9] - 报告期内无对外担保事项[10] 募集资金 - 2024年度规范使用和管理募集资金，无违规行为[12]

财报披露 - 公司2024年年度报告及其摘要于2025年4月12日在巨潮资讯网披露[2] - 公告发布时间为2025年4月11日[4]

外汇交易业务 - 拟开展不超10亿人民币2025年外汇衍生品交易业务[1][3] - 交易期限不超12个月，额度可循环滚动使用[3] 风险与规定 - 外汇衍生品交易存在多种风险[4] - 交易以正常生产经营为基础，以套期保值为手段[5] 审批意见 - 监事会认为业务风险可控，同意议案[8] - 保荐机构认为业务合规，无异议[9]

人员情况 - 截至2024年12月31日公司共有3122人，其中硕士研究生及以上623人，本科生1305人，大专生及以下1194人[11] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] 制度建设 - 公司建立《员工手册》等内部规范落实诚信和道德价值观念[10] - 公司制定信息披露、采购、固定资产、募集资金等管理制度[20][24][25][27] 管理措施 - 公司合理确定组织单位形式和性质，贯彻不相容职务分离原则[15] - 公司建立执行特定职能的授权机制和预算控制制度[16] 风险控制 - 公司通过多种控制措施将风险控制在可承受范围[22] 财务报告 - 公司财务报告由财务部门编制并经审计[29] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入和资产总额错报金额划分等级[40] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额划分等级[45] 未来规划 - 公司拟梳理现有内控制度，优化流程并完善[47] - 公司拟固化和完善内部监督，落实日常和专项监督[47] - 公司拟深化成本费用管理，完善奖惩制度以降本增效[47] - 公司拟加大人员培训力度，提高员工工作胜任能力[47] - 公司将加强信息传递，与内外部进行沟通反馈[48][49]

会计政策变更 - 2024 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 17 号》和第 18 号规定[3][4] - 变更无需提交董事会和股东大会审议，对财报无重大影响[2] 财务数据调整 - 2024 年营业成本调整后为 729,348,628.17 元[6] - 2024 年销售费用调整后为 572,889,334.62 元[6] - 2023 年营业成本调整后为 684,617,242.60 元[6] - 2023 年销售费用调整后为 488,301,991.80 元[6]

人员情况 - 截至2024年12月31日公司共有3122人，其中硕士研究生及以上623人，本科生1305人，大专生及以下1194人[7] 制度建设 - 建立《员工手册》等内部规范落实诚信和道德价值观念[5] - 制定信息披露制度，由董事会统一领导和管理信息披露事务[16] - 制定采购相关制度，设置部门实现环节独立，确定成本降低指标[21] - 制定固定资产管理制度，定期清查盘点，合理计提减值准备[22] - 制定资金相关制度，对募集资金实行专户存储，审计部每季度检查[23][24] 管理机制 - 管理层重视特定岗位能力水平设定，人力资源部为各岗位建立职责说明书[7] - 治理层职责在章程和政策中明确，监督会计政策及内外部审计工作[8] - 管理层负责企业运作，对内部控制高度重视并及时处理违规报告[9] - 合理确定组织单位形式和性质，贯彻不相容职务分离原则[10] - 建立授权机制和预算控制制度，保证业务活动按授权进行[12] - 建立科学人事管理制度，推进绩效管理完善绩效体系[13] - 对销售部门下达详细管理指标，任务层层下达确保年度销售任务完成[19][20] 系统运行 - 运行OA及Oracle系统，专人维护信息系统，规定使用权限[25] 财务报告 - 财务部门编制报告，聘请事务所审计，按制度披露信息[26] 合同与担保 - 重大合同签订前需会签，由总裁或授权代表批准[27] - 对外担保达到一定标准须经股东大会审议，其他由董事会审议[31] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷按营业收入和资产总额错报金额分三类[36][37] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失金额分三类[41] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[42] 未来规划 - 拟梳理现有内控制度，优化流程并完善[43] - 拟固化和完善内部监督，落实日常和专项监督[43] - 拟深化成本费用管理，完善奖惩制度[43] - 拟开展相关人员培训，提高员工工作胜任能力[43] - 拟加强信息传递，与各方加强沟通反馈[44] 外部评价 - 长城证券认为公司现有内控制度符合法规要求，保持有效内部控制[47]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年，费用待协商[1] - 续聘事项需提交公司2024年年度股东大会审议，通过生效[14] 审计机构情况 - 天健所上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[2][3] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[3] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿，同行业（制造业）客户544家[3] - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] 审计机构风险 - 近三年因执业行为在民事诉讼中被判与华仪电气担责，已履行判决[4] - 近三年受行政处罚4次、监管措施13次、自律措施8次、纪律处分2次，涉及67人[6] - 项目合伙人李联曾被深交所和浙江证监局采取监管措施[8] 独立性说明 - 天健会计师事务所及相关人员不存在影响独立性情形[10]

资金占用情况 - 2024年初占用资金余额96072.72万元[4] - 2024年度占用累计发生额58962.20万元[4] - 2024年度偿还累计发生额21430.71万元[4] - 2024年末占用资金余额133604.21万元[4] 其他应收款与应收账款 - 多家子公司2024年初与年末其他应收款有变化[3] - SONOSCAPE MEDICAL（HongKong) CO.LTD 2024年初与年末应收账款有变化[3]

业绩总结 - 2024年公司计提各项资产减值准备118,144,693.87元[2] - 2024年信用减值损失（坏账损失）为5,288,405.55元[3] - 本次计提资产减值准备减少公司2024年度利润总额118,144,693.87元[13] 资产减值详情 - 2024年资产减值损失中存货减值损失为56,943,838.05元[3] - 2024年资产减值损失中商誉减值损失为55,912,450.27元[3] - 2024年公司计提存货跌价准备56,943,838.05元[6] - 2024年公司计提商誉减值准备55,912,450.27元[10] 其他 - 应收账款/其他应收款不同年限预期信用损失率[5] - 本次核销应收账款和存货共计68,062,650.31元[11] - 本次核销资产未影响公司2024年度利润总额[13]