内部审计报告频率 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[6] - 每年至少提交一次内部审计报告[10] 内部审计计划与报告时间 - 会计年度结束前两个月提交下一年度计划，结束后两个月提交年度报告[9] 内部审计检查内容与频率 - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[9][10] 内部审计资料保存 - 内部审计相关资料保存不少于十年[11] 其他 - 董事会下设审计委员会指导监督内审工作[4] - 内审部门对董事会负责，职责含评估内控等[4][6] - 董事会授予内审部门履职权限[6] - 公司建立责任追究机制查处违规责任人[11]

董事会构成 - 董事会由7名董事组成，含1名董事长和3名独立董事[5] - 专门委员会成员应为单数且不少于三名，审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[19] 审批权限 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况由董事会审批[10] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上、与关联法人交易金额100万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易由董事会审批；1000万元以上且占比5%以上需提交股东会[12] - 应由董事会审批的对外担保事项须全体董事审议通过[11] 选举与职权 - 董事长由董事会以全体董事过半数选举产生[16] - 战略委员会负责研究公司长期发展战略规划等重大事项并提建议[20] - 董事会行使召集股东会等多项职权[6] - 董事长主持股东会和董事会会议等多项职权[18] 会议规则 - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知全体董事[30] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或审计委员会可提议召开临时会议，董事长应在10日内召集和主持[30] - 临时董事会会议通知需提前3日，紧急事由时可随时通知[30] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过，对外担保需全体董事同意[31] - 董事会决议表决实行一人一票[32] - 董事委托他人出席会议有诸多限制，一名董事不得接受超过两名董事委托[34] - 董事会会议实行签到制度，签到簿和文字材料存档保管[32] - 定期会议提案需征求董事、总经理和高管意见，由董事长拟定[35] - 临时会议提议需书面提交，董事长应在10日内召集并主持[37] - 各专门委员会对董事会负责，提案需提交董事会审查决定[26] - 董事会定期会议变更需在原定会议召开前三日发书面变更通知[40] - 董事会决议表决除非过半数出席会议董事同意举手表决，否则采用书面表决方式[42] - 董事表决意向分同意、反对和弃权，未选或多选需重新选，拒不选或中途离场视为弃权[44] - 关联董事不得对关联决议表决，过半数无关联董事出席可举行会议，决议须经无关联董事过半数通过，无关联董事不足3人提交股东会审议[45] - 提案未获通过，条件和因素未重大变化，一个月内董事会不审议相同提案[46] - 过半数与会董事或两名以上独立董事认为提案不明等，会议可暂缓表决，提议董事应提再次审议条件[46] 记录与责任 - 董事会会议记录保存期限不少于10年[47] - 会议记录含日期、地点、召集人、出席董事、议程、发言要点、表决方式和结果[48] - 董事在董事会决议签字并担责，决议违法致公司损失，参与决议董事赔偿，表决异议并记载可免责[48] 规则执行 - 本规则经公司股东会决议通过执行，修改亦同，解释权属董事会[50]

选聘规则 - 审计委员会等有权向董事会提交选聘会计师事务所议案[7] - 选聘应采用竞争性谈判等方式，公示文件与结果[9] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[11] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况及原因[11] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] - 承担首次公开发行股票等上市审计业务，上市后连续执行不超两年[12] 续聘与改聘 - 续聘需对本年度工作及质量评价[14] - 出现执业质量重大缺陷等情况应改聘[15] - 年报审计期间改聘需调查后提议委任[15] - 除规定情况外，年报审计期间不得改聘[15] - 改聘需提前十个工作日向深圳证监局书面报备[16] - 解聘或不再续聘需提前十天通知[16] 会议与公告 - 董事会审议改聘议案后通知股东会及前后任事务所[16] - 改聘股东会决议公告需披露多方面内容[17] 监督与检查 - 审计委员会应关注特定情形[19] - 应对选聘监督检查，结果纳入年度审计评价[20] 时间要求 - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[20] 违规处理 - 审计委员会发现违规应报告董事会处理责任人[21] - 情节严重股东会可决议不再选聘特定事务所[22] 参照执行 - 选聘专项审计业务事务所和资产评估机构参照本制度[24]

制度制定 - 公司制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[2] 发布原则 - 发布信息或回复提问应坚守诚信，保证真实准确完整公平[4] - 不得涉及未公开重大、不宜公开信息[6][7] - 保证公平性，不选择性发布或回复[7] - 涉及不确定性应充分提示风险[7] - 不得迎合热点、配合违法违规交易[8] 管理部门与流程 - 董事会办公室为对口管理部门[10] - 有收集整理、起草、审核、发布的内部审核流程[10]

内幕信息管理职责 - 内幕信息管理由董事会负责，董事会秘书组织实施，董事会办公室日常办事及监管[4] 内幕信息知情人范围 - 包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[7] 档案报送与管理 - 内幕信息披露后五个交易日内向深交所报送知情人档案[9][10][12] - 重大事项按规定报送知情人档案[11] - 相关主体研究发起重大事项填写档案送达资本运营部[13] - 行政人员接触内幕信息按要求登记[13] - 知情人档案等资料至少保存十年[17] 信息披露与保密 - 未经董事会批准不得泄露内幕信息及内容[4] - 对外提供内幕信息须经总经理及秘书批准并备案[17] 违规处理与制度执行 - 擅自披露信息致损公司保留追责权[21] - 知情人违规受罚公司报备并公告[21] - 制度未尽事宜依法律法规及章程执行[21] - 制度由董事会修改解释，审议通过施行[21]

人员辞任 - 董事辞任自公司收到通知生效，高管辞任自董事会收到报告生效[4] - 董事辞任公司60日内补选，法定代表人辞任30日内确定新人选[5][6] 任职限制 - 特定犯罪及破产、违法相关情况人员一定年限内不能任董事或高管[6] 股份转让 - 董事及高管任职每年转让股份不超25%，离职半年内不得转让[11] 制度相关 - 制度由董事会制定、修订与解释，审议通过生效[14]

业绩说明会 - 公司可在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告业绩说明会[8] 投资者关系管理 - 工作内容包括发展战略、经营管理、环境、社会和治理信息等[5] - 基本原则为合规、平等、主动、诚信[3][4] - 沟通交流方式包括官网、新媒体、现场参观、路演、会议等[5] 人员管理 - 董事会秘书负责投资者关系管理工作，未经授权公司其他人员不得对外发言[11][12] - 公司5%以上股东、董监高未经授权不得对外发言[12] 调研与报道 - 公司将要求调研人员在发布研究报告前知会公司，存在问题可要求改正[13] - 控股股东及实控人应及时关注媒体报道，有问题可要求改正[13] 互动易平台 - 公司应通过互动易等渠道与投资者交流并及时处理相关信息[14] - 在互动易平台发布信息应谨慎、客观、以事实为依据[14] - 答复热点问题不得迎合或不当关联[15] 活动管理 - 投资者关系活动结束后应编制记录表并刊载[15] - 公司进行投资者关系活动应建立完备档案，保存期限不少于3年[16] 其他 - 公司应积极支持配合投资者行使权利及维护权益活动[16] - 应明确区分宣传广告与媒体报道并适当回应[17] - 本制度由董事会负责修改及解释，自审议通过之日起施行[20]

控股定义 - 公司控股公司指直接或间接控股超50%子公司或有实际控制权子公司[2] 报告情形 - 控股股东及持股5%（含）以上股东特定情形向董事会和秘书报告[4] - 公司与关联自然人30万元以上关联交易应报告[8] - 公司与关联法人交易金额100万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.1%以上关联交易应报告[8][9] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上应报告[8] - 交易标的营收占上市公司经审计营业收入10%以上且超500万元应报告[8] - 交易标的净利润占上市公司经审计净利润10%以上且超100万元应报告[8] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且超500万元应报告[8] - 交易产生利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元应报告[8] - 订立1000万元以上且可能对公司经营产生重大影响重要合同应报告[13] - 重大事件意向书或协议内容、履行情况变更需及时报告[15] - 控股股东拟转让股份致股权结构变化应提前报告并持续汇报进程[10] - 持有公司5%以上股份股东股份质押等情形需及时报告[11] 报告流程 - 负有报告义务人员知悉重大信息当日报告并报送书面文件原件[19] - 董事会秘书知悉重大信息后向董事会报告[14] - 董事会秘书对上报信息分析判断，提请董事会履行披露程序[15] 责任与制度 - 信息披露第一责任人敦促内部信息收集整理[16] - 瞒报等导致重大事项未及时上报或失实追究第一责任人责任[17] - 制度由公司董事会负责解释[18] - 制度与后续法律等抵触时应修订[20]

深圳开立生物医疗科技股份有限公司 信息披露制度 深圳开立生物医疗科技股份有限公司 信息披露制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳开立生物医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的信息披露行为，加强公司信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，维护公 司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《公 司章程》等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称信息披露是指达到证券监管部门关于上市公司信息披 露的标准要求,根据相关法律、法规、部门规章及证券监管部门的规范性文件, 将可能对公司股票及衍生品种价格产生较大影响而投资者尚未得知的重大信息, 在规定时间内,通过规定的媒体,以规定的方式向社会公众公布,并在证券监管部 门备案。信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报 告书、定期报告和临时报告等。 第三条 本制度适用于如下人员和机构： （一）公司董事会； （二）公司董事、董事会秘书和公司其他高级管理人员； （三）公司各部门、各控股子公司（包括直接控股和间接控股）、各参股公 司及其主要负责人； （四 ...

深圳开立生物医疗科技股份有限公司 审计委员会年报工作规程 深圳开立生物医疗科技股份有限公司 审计委员会年报工作规程 第一条 为进一步提高深圳开立生物医疗科技股份有限公司（以下简称"公 司"）信息披露质量，提升公司治理水平，维护审计的独立性，充分发挥公司董 事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）在公司年度报告（以下简称"年报"） 编制及披露过程中的作用，明确审计委员会在年报编制、审议和披露工作中的职 责，提高年报信息披露的质量和透明度，保护投资者合法权益，根据《上市公司 信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳开立生物医 疗科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及《深圳开立生物医 疗科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的相关规定，制定本规程。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律法 规和本规程的要求，认真履行责任和义务，勤勉尽责的开展工作，保证公司年报 信息披露的真实、准确、完整、及时和公平，维护公司整体利益。 第三条 审计委员会在公司年报审计过程中，应履行如下主要 ...