监事会会议 - 2023年度监事会召开5次会议[2] - 各次会议审议通过多项议案[2][3][4][5] 财务数据 - 2023年度未发生关联交易[7] - 截至2023年底担保余额12300万元，占净资产15.03%[7] 报告评价 - 监事会认为内控体系完善，报告反映内控情况[9] - 监事会认为年报内容真实准确完整，程序合规[9]

审计机构续聘 - 公司拟续聘司农为2024年度审计机构，聘期一年[1] - 2024年董事会、监事会均全票通过续聘议案[11][14] 审计机构情况 - 2023年末司农从业人员333人，合伙人32人等[3] - 2023年司农业务总收入12162.59万元等[3] - 2023年末司农为28家上市公司提供审计服务[3] 审计收费 - 2023年度审计收费68万元，2024年待协商[10] - 2023年司农上市公司审计收费总额2968.20万元[4] 风险保障 - 2023年末司农提取职业风险基金918.84万元[4] - 司农购买职业保险累计赔偿限额3600万元[4] 监管情况 - 司农近三年受监管措施3次，10人受15人次[5]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行19,349,845股，发行价19.38元/股，募集资金总额374,999,996.10元，净额366,557,213.31元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金余额29,641,966.78元[2] - 以前年度使用募集资金207,340,086.98元，本期投入募投项目137,765,639.00元[3] - 募集资金利息收入扣除手续费净额8,190,479.45元，暂补流动资金20,000,000.00元后归还[3][4] 募投项目情况 - 海洋先进船艇智能制造项目承诺投资31,655.72万元，本年度投入13,776.56万元，累计投入29,510.57万元，进度93.22%，效益229.44万元[7] - 偿还银行贷款项目承诺投资5,000.00万元，累计投入5,000万元，进度100.00%[7] - 截至2023年12月31日，海洋先进船艇智能制造项目完工并释放产能，偿还银行贷款项目已偿还贷款[7][8] 资金使用相关 - 2021年12月完成募集资金置换，金额35,427,038.96元[8] - 2022年获批使用不超8,000万元闲置资金补流，实际用2,000万元，2023年归还[8] - 公司使用募集资金置换自筹资金，金额3542.703896万元[11] - 公司同意用不超8000万元闲置资金补流，期限不超12个月[12] - 实际使用2000万元补流，2023年6月1日归还[9][13] 其他情况 - 报告期内无变更募集资金投资项目实施地点、方式情况[10] - 募投项目达预定可使用状态，款项未结清，无节余资金[14] - 报告期内无超募资金[15] - 未使用募集资金存于专用账户[16] - 募投项目未发生变更[18] - 会计师事务所认为专项报告如实反映情况[20] - 保荐机构认为资金存放与使用合规，无违规情形[22]

公司治理 - 2024年4月22日召开第四届董事会第六次会议，审议通过修订《公司章程》及其附件议案[2] - 董事会下设各委员会，除战略委员会外，独立董事应占半数以上并担任召集人，审计委员会召集人应为会计专业人士[2] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，董事问题致人数不足时应向监管部门报告[2] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事可书面提延期，董事会应采纳[3]

公司治理 - 2023年召开董事会会议6次、股东大会1次，独立董事出席情况良好[5] - 2023年独立董事多次到公司现场检查并与审计机构沟通[7] 担保事项 - 2023年拟为澳龙船艇担保2亿，实际发生1.23亿[10] - 2024年2月1日起澳龙船艇担保构成关联担保[10] 报告披露 - 2023年按时披露多份报告[11] 议案审议 - 2023年审议通过多项议案，包括内控报告、续聘审计机构等[12][13] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职提建议[15]

担保审议 - 公司对外担保须经董事会或股东大会审议，董事会需2/3以上董事同意[7][10] - 关联交易担保，董事会由过半数无关联董事出席，决议经无关联董事过半数通过且2/3以上书面同意，不足3人提交股东大会[11] 额度与通知 - 为控股子公司担保，对不同资产负债率子公司预计未来十二个月新增担保总额度，任一时点余额不超审议额度[11] - 控股子公司作出对外担保决议后1个工作日内通知公司[14] 披露与说明 - 被担保人到期未还款，公司应及时披露担保事项[14] - 独立董事在年报中对担保情况专项说明并发表意见[16] 申请与审批 - 公司不主动担保，确需担保由被担保企业申请，企业应具良好经营和偿债能力[8] - 财务部审核资料制作评估报告，经财务总监、总经理审核后报董事会批准[10] 管理与合同 - 财务部为对外担保管理部门，董事会秘书负责报告和组织审批程序[7] - 控股子公司为合并报表外主体担保视同公司担保[5] - 担保合同明确主债权条款，签订需决议及授权委托书，指定专人保管印章并登记[18] - 控股子公司签订合同交公司财务部备案[18] 反担保与自查 - 除特定情况外，对外担保要求被担保人提供反担保[19] - 公司对已发生担保情况自查[20] 保管与跟踪 - 财务部妥善保管合同并通报情况，指定人员管理业务并跟踪被担保人[20][21] 责任与生效 - 责任人未履职造成损失受处罚[24] - 办法由股东大会审议通过生效，修改也由股东大会审议[28]

人事变动 - 2024年4月22日公司聘任喻蒙为财务总监[2] - 喻蒙任期至第四届董事会任期届满[2] 人员信息 - 喻蒙1989年11月出生，有相关学历和多类资格证[6] - 有多家公司工作经历，2024年3月入职公司[6] - 截至公告披露日，喻蒙未持有公司股份[7]

对外投资审议标准 - 对外投资总额超公司最近一期经审计总资产50%，董事会审议后提交股东大会审议[10] - 投资标的营收占公司上年度经审计营收50%以上且超5000万元，需提交股东大会审议[10] - 投资标的净利润占公司上年度经审计净利润50%以上且超500万元，需提交审议[11] - 投资成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需提交审议[11] - 投资产生利润占公司上年度经审计净利润50%以上且超500万元，需提交审议[11] 投资类型 - 短期投资指购入能随时变现且持有不超一年的投资[8] - 长期投资指期限超一年，不能或不准备变现的投资[8] 投资决策与管理 - 公司对外投资决策经提出、初审、审核三阶段[17] - 公司年末对投资全面检查，对控股子公司定期或专项审计[30] - 控股子公司每月向公司财务管理部门报送财务报表[21] 投资终止情况 - 投资项目终止情况有经营期满、破产等[28] - 公司主动终止投资原因有战略变化、项目亏损等[28] 业务检查与责任追究 - 对外投资业务检查包括岗位设置等情况[29] - 审计部报告内控薄弱环节，有关部门纠正完善[29] - 造成投资决策失误和资产损失行为将被立案调查处分[30] - 董事长等越权签订协议造成损失应负赔偿责任[32] - 公司派出人员失当造成损失将被追究责任[32] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律和公司章程执行[34] - 制度自股东大会审议通过生效，修改需股东大会批准[35] - 制度由公司董事会负责解释[36]

财务业绩 - 公司2023年营业收入为37.77亿元[2] - 公司2023年第四季度营业收入为5.03亿元，同比增长[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为4,407.43万元，同比增长236.45%[12] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为2,830.10万元，同比增长[12] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为4.52亿元，同比增长215.84%[12] - 公司2023年新签订单不含税金额为26.10亿元，再创历史新高[36] 产品与业务 - 公司是国内中小型船艇细分领域的龙头企业，已形成公务执法、旅游休闲、特种作业三大产品类别[20] - 公司是国内最早布局新能源船艇领域的企业之一，建造了国内首艘甲醇燃料动力船、首艘氢燃料电池动力工作船[20] - 公司自主研发的消防作业船、航标维护船、风电运维船、科考试验船、引航艇等专业船型受到国内外客户青睐[21] - 子公司澳龙船艇是国内铝合金船艇领域的龙头企业，建造了我国尺度最大、客位数最多的双体铝合金客船[21] - 公司交付了柴电、纯电动船艇、氢燃料动力船艇等不同形式新能源船艇12艘[169] 市场与行业 - 船舶行业大周期复苏，行业供应偏紧，有利于公司获取订单[26] - 旅游休闲船市场前景广阔，相关政策支持[27,28] - 消防作业船、风电运维船、引航艇等特种用途船艇市场快速发展，相关政策支持[29] - 船舶行业绿色化趋势，有利于公司新能源船艇业务拓展[29] - 新能源船艇市场更新潜力巨大[30] - 公务执法船艇升级和列装需求旺盛[32] 研发与创新 - 公司拥有甲级船舶设计资质，具备多材质船艇设计建造能力[20] - 公司具备持续的技术创新能力[34] - 公司拥有优秀的船艇研发设计能力[34] - 公司正在研发5G-AI智能无人艇、特种绞吸式挖泥船、超高速武装执法摩托艇等多项新产品[48-63] 经营管理 - 公司聚焦船艇制造主业,以产品的大型化、新能源化、专业化为发展方向[11] - 公司持续推动公司的国际化,引进国际先进的管理理念,着力提高产品的设计和工艺水平[11] - 公司严格按照相关法律法规建立健全内部管理和控制制度，不断完善公司法人治理结构[106] - 公司董事会下设有审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会和提名委员会四个专门委员会[106] - 公司建立了较为完善的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制[107] 企业社会责任 - 公司在中山及珠海厂区屋顶铺设约4万多平方米光伏发电工程，2023年发电282.57万度，间接减排约2817.22吨二氧化碳[171] - 公司全面推行绿色制造，将绿色理念贯穿船艇制造全产业链和产品全生命周期[171] - 公司积极参与社会公益活动，在绿色生活、慈善事业、教育助学等方面履行社会责任[173] - 公司严格保护员工权益，为员工缴纳各类社会保险，建立职业健康安全管理体系[173,174]

江龙船艇科技股份有限公司 成立日期：2020 年 11 月 25 日 2023 年度对会计师事务所履职情况评估报告 组织形式：合伙企业（特殊普通合伙） 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律法规的要求，江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 对会计师事务所 2023 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： 统一社会信用代码：91440101MA9W0YP8X3 一、会计师事务所基本情况 1、基本信息 名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 执行事务合伙人（首席合伙人）：吉争雄 截至 2023 年 12 月 31 日，司农会计师事务所从业人员 333 人，合伙人 32 人，注册 会计师 133 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 63 人。 2023 年度业务总收入：12,162.59 万元 2023 年度审计业务收入：9,349.44 万元 2023 年度证券业务收入：5,318.07 万元 截至 2023 年 12 月 31 日，司农会计师事务所为 2 ...