内部审计工作范围 - 制度适用于公司全资、控股及有重大影响参股公司所有业务环节内部审计[2] 工作汇报与计划 - 内部审计部门至少每季度向董事会或专门委员会报告工作[7] - 每年结束前二月提交次年度计划，结束后二月提交年度报告[13] - 至少每年向审计委员会提交内控评价报告[10] 重大情况处理 - 发现内控重大缺陷或风险及时向审计委员会或董事会报告[21] - 审计委员会或董事会认为内控重大问题及时向深交所报告披露[11] 特定事项审计 - 重要对外投资、购买出售资产、对外担保事项发生后及时审计[22][23][24] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计[14] 审计档案管理 - 保管时间分永久、长期（10 - 50年）、短期（10年以下）[24] 人员管理与奖惩 - 建立激励约束机制监督考核内审人员绩效[27] - 可对模范部门和个人提奖励建议，对违规部门和个人提处分建议[27] - 内审人员违规董事会给予处分追究责任[28] 制度生效与解释 - 制度由董事会审议通过后生效[33] - 由董事会审计委员会负责解释[34]

离职披露与交接 - 公司2个交易日内披露董高辞职情况[6] - 30日内确定辞任法定代表人董事后的新法定代表人[7] - 董高5个工作日内办妥移交手续[11] 义务与股份转让 - 董高离职2年内承担忠实义务[11] - 离职6个月内不得转让所持股份[15] - 任期届满前离职，任期内和届满后6个月内每年转股不超25%[15] 其他规定 - 所持股份不超一千股可一次全转[15] - 对追责决定有异议15日内向审计委员会申请复核[17] - 制度经董事会审议通过生效[19]

审计委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事应占多数并担任主任委员，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名，董事会选举产生[4] 审计委员会职责 - 多项事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[9][10] - 至少每年向董事会报告一次内部审计工作情况[10] - 年度审计中与年审会计师事务所协商并督促工作[14] - 根据内部审计资料编制年度内部控制自我评价报告并提交审议[16] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，可开临时会议[18] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[20] - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[20] - 表决方式多样，临时会议可通讯表决[21] - 内部审计人员可列席，必要时邀请董事、高管[23] - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[23] - 会议记录保存十年或至影响消失[23] - 通过的议案及表决结果次日通报董事会[24] 审计委员会其他规则 - 出席人员有保密义务[24] - 委员有利害关系应披露并回避表决[26][27] - 会议记录及决议写明有利害关系委员情况[27] - 规则经董事会审议通过后生效，由董事会解释[29][30]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，独立董事应占多数并担任主任委员[4] - 委员由董事长等提名，经董事会选举产生[4] 会议规则 - 会议提前三天通知，紧急可随时通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[12] - 委员连续两次不出席，董事会可撤销其职务[14] - 会议记录保存期不得少于十年[14] 职责权限 - 负责制定董事、高管考核标准和薪酬方案并提建议[8] - 董事薪酬和考核方案、股权激励计划须股东会审议批准[9] - 闭会期间可跟踪了解履职情况[20] - 有权查阅相关资料、质询、评估业绩[21] 其他规定 - 有利害关系委员应回避表决[18] - 委员对未公开信息保密[21] - 议事规则按法律法规和章程执行，解释权归董事会[23] - 自董事会决议通过之日起施行[23] 公司信息 - 公司为山东赛托生物科技股份有限公司[24] - 时间为二零二五年八月[24]

担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产 10％，需董事会审议后提交股东会审议[15] - 公司及其控股子公司担保总额超公司最近一期经审计净资产 50％后提供的担保，需董事会审议后提交股东会审议[15] - 为资产负债率超 70％的担保对象提供担保，需董事会审议后提交股东会审议[15] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超 5000 万元，需董事会审议后提交股东会审议[15] - 公司及其控股子公司提供的担保总额，超公司最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保，需董事会审议后提交股东会审议[15] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产的 30%，需董事会审议后提交股东会审议，股东会审议须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[15] 董事会与股东会审议要求 - 董事会审议担保事项时，须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[15] - 涉及关联担保，董事会会议由过半数的无关联董事出席即可举行，决议须经无关联董事过半数通过；出席董事会的无关联关系董事人数不足 3 人，应提交股东会审议[17] - 公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保，控股股东等应提供反担保，股东会表决由出席股东会的无关联股东所持表决权的半数以上通过[17] 为子公司担保规定 - 公司为控股子公司提供担保，可对资产负债率 70%以上及以下两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，实际发生时及时披露，担保余额不得超额度[18] 担保审批流程 - 公司为第三方或控股子公司提供担保需经财务总监、总经理审批，证券事务部复核，董事会或股东会审议[17][18] - 控股子公司原则上不得为他人担保，特殊情况需经公司财务部门审核批准[20] 担保合同相关 - 担保合同由董事长或其授权人签署，需经证券事务部审查，必要时由律师事务所审阅[23][24] - 担保合同应确定债权人、债务人、主债权种类和金额等条款，需在反担保合同签署后生效[25][27] - 被担保方提供的反担保需与担保数额对应，财产不符合规定应拒绝担保[27] 担保后续管理 - 担保合同订立后，财务部门指定负责人管理，关注被担保方情况，发现风险及时报告[29][30] - 被担保债务到期展期需按新担保程序履行申请审核批准等程序[33] - 被担保方债务到期 15 个工作日未还款等情况，公司应及时了解情况并报告董事会[30] 信息披露与责任 - 经董事会或股东会批准的对外担保需及时披露，包括决议和担保总额[35] - 违规或失当对外担保给公司造成损失，相关责任人应承担赔偿责任[37]

制度适用范围 - 适用于公司及下属各部门、分公司、控股子公司及能实施重大影响的参股公司[2] 报告义务人 - 包括公司董事等多类人员，持有公司5％以上股份的其他股东也在列[6] 重大信息情形 - 包括《证券法》规定重大事件、大额赔偿责任等[8][9] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需报告[9] 报告流程 - 报告义务人应在知悉当日向董事会报告并报送书面文件[13] - 联络人收集整理资料，经审阅签字后送达[13] - 董事会秘书知悉后向董事会报告并分析判断[15][16] 责任与义务 - 未及时上报追究责任[14] - 信息未公开前负有保密义务[16] - 未按规定履行义务给予处分并要求赔偿[16] 其他规定 - “以上”“超过”含本数[19] - “第一时间”指获知信息24小时内[19] - 通知方式多样[19] - 与后续法规和章程抵触依其规定执行[19] - 经董事会审议通过生效[20] - 由董事会负责解释和修订[21]

总经理任期 - 公司总经理每届任期三年，可续聘连任[4] 交易审议权限 - 交易涉及资产等多指标占比或金额在一定范围，总经理可审议签署协议[8] 总经理办公会 - 原则上每季度召开一次，可开临时会议[18] - 议程等提前一天通知，重要材料提前一天送达[18] - 通报经营情况、拟订方案、决定中高层任免[19] 总经理报告 - 按规定向董事会提交报告、报送数据[23][24] - 遇重大情况即时口头报告[24] 细则生效 - 本细则自董事会审议通过生效[30]

公司产品定位 - 公司生产雄烯二酮、倍他米松、马来酸茚达特罗等COPD治疗药物的关键起始原料 [1] - 公司暂无直接生产适用于COPD的制剂产品 [1] 业务模式特点 - 公司目前专注于原料药中间体供应而非成品药制造 [1] - 产品覆盖布地奈德、倍他米松、马来酸茚达特罗等多种COPD常规治疗药物的上游原料 [1]

公司业务布局 - 公司动保板块布局包括硫酸新霉素和酒石酸泰万菌素等多款兽药原料药项目 [1] 市场动态与经营策略 - 动保原料药市场价格受经济周期影响波动较大 [1] - 公司当前正在积极地开拓市场 [1]

公司产品定位 - 公司生产雄烯二酮、倍他米松、马来酸茚达特罗等COPD治疗药物的关键起始原料 [1] - 公司暂无直接生产适用于COPD的制剂产品 [1] 产品应用领域 - 公司产品作为布地奈德、倍他米松、马来酸茚达特罗等COPD常规治疗药物的起始原料 [1] - 所有提及产品均属于慢性阻塞性肺疾病（COPD）治疗药物产业链的上游原料 [1]