审计组织架构 - 公司在董事会下设审计委员会，由五名董事组成，含三名独立董事[4] - 内部审计部门对审计委员会负责并报告工作[4] 审计工作安排 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[8] - 每年至少提交一次内部审计报告[9] - 督导至少每半年检查重大事件和大额资金往来[10] 审计资料管理 - 审计资料至少保存10年，未经同意不得泄露[9] 报告披露要求 - 披露年报时披露内控评价和审计报告[12] 人员奖惩与制度生效 - 对审计人员奖惩分明[14] - 制度经董事会审议通过生效，由其制定、解释及修订[16][17]

信息披露时间要求 - 债务融资工具发行前公布当期发行文件含财务报告等[7] - 会计年度结束后4个月内披露上一年年度报告[8] - 会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[9] - 会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露季度财务报表[9] - 重大事项发生之日起两个工作日内履行信息披露义务[11] - 变更信息披露事务管理制度在披露最近一期年报或半年报时披露变更内容[12] - 变更信息披露事务负责人在变更之日后2个工作日内披露[12] - 变更债务融资工具募集资金用途至少于使用前5个工作日披露[13] - 更正经审计财务信息在更正公告披露后30个工作日内披露专项鉴证报告及更正后信息[13] - 至少于债务融资工具利息支付日或本金兑付日前5个工作日披露付息或兑付安排[15] - 债务融资工具未按期足额支付利息或兑付本金公司当日披露，存续期管理机构不晚于次1个工作日披露[15] - 公司在违约处置期间支付利息或兑付本金应在1个工作日内披露[15] - 破产信息披露义务人知道特定情形后2个工作日内披露破产进展[15] - 破产信息披露义务人提交相关文件后5个工作日内披露文件主要内容[16] - 发生重大财产处分行为破产信息披露义务人应在2个工作日内披露[16] 信息披露触发条件 - 企业对外提供担保超过上年末净资产的20%需及时披露[9] - 企业发生超过上年末净资产10%的重大损失或放弃债权等需及时披露[9] - 企业一次承担他人债务超过上年末净资产10%或新增借款超过上年末净资产的20%需及时披露[10] 信息披露管理 - 公司董事、高级管理人员保证定期报告、临时报告在规定期限内披露[24] - 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人[29] - 公司通过多种形式与相关机构和投资者沟通遵守公平信息披露原则[29] - 证券事务部负责公司对外信息披露文件及股东会、董事会文件的档案管理[31] - 子公司负责人是所在子公司信息披露的负责人[33] - 各子公司指定专人作为联络人与信息披露事务管理部门联络[33] - 公司董事、高级管理人员对公司信息披露负责[35] 违规处理与制度实施 - 公司出现信息披露违规行为采取更正措施并处分责任人[35] - 本制度于董事会审议通过起开始实施[39] 财务管理 - 公司制定财务管理和会计核算制度[28] - 公司建立并执行财务管理和会计核算的内部控制与监督机制[28]

纠纷管理 - 证券事务部负责利益相关方纠纷解决管理[2] - 法务部门提供法律意见，参与或代理纠纷解决[3] 纠纷处理 - 纠纷发生责任人当日报告董事会办公室[3] - 纠纷可协商、调解、仲裁或诉讼解决[3] 诉讼相关 - 投资者保护机构受五十名以上投资者委托可参加诉讼[5] - 特定股东有诉讼请求权[6] 信息披露 - 涉案金额占净资产绝对值10%以上且超1000万元需披露[9] - 诉讼仲裁事项十二个月累计计算[9] 制度规定 - 股东查账需书面请求，公司可拒不正当目的查阅[5] - 制度经董事会审议通过生效及修改[11]

人员变动披露 - 公司将在2个交易日内披露董事和高级管理人员辞任情况[5] 人员补选与确定 - 董事辞任公司应60日内完成补选[6] - 法定代表人辞任公司应30日内确定新人选[7] 信息申报与交接 - 董事、高级管理人员离职2个交易日内委托公司申报个人信息[7] - 离职后20个工作日内完成工作交接[7] 忠实义务期限 - 离职董事、高级管理人员忠实义务辞任生效或任期届满后2年有效[10]

制度范围 - 适用范围包括公司及下设各系统、部门、控股子公司等[2] 保密义务 - 董事等相关人员在报告披露前及重大事项筹划期负有保密义务[3] 信息报送 - 公开披露年报前不得向无依据外部单位提前报送年报信息[4] - 向特定外部单位报送未公开重大信息需书面提醒并登记内幕信息知情人[4] - 向特定外部信息使用人报送年报信息时间不得早于业绩快报披露时间[4] - 各系统、部门、控股子公司对外报送信息需经审批[4] - 对外报送未公开信息要提示保密义务并要求回函确认[5] 违规责任 - 外部单位或个人不得泄露、利用未公开重大信息[5] - 外部单位或个人违规使用信息致公司损失需承担赔偿责任[6] 生效时间 - 制度自公司董事会决议通过之日起生效施行[9]

资金往来制度 - 制度适用于公司与关联方资金往来管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] 责任与管理 - 董事长是防止资金占用第一责任人[5] - 财务部把关资金流出，审计法务部定期检查上报[5][6] 违规处理 - 董事会应披露资金占用情况汇总表及审核意见[8] - 发生占用应追回资金和占用费并报告公告[11] - 可申请冻结控股股东股份[9] - 控股股东造成损失应赔偿，责任人担责[11] - 董高擅自批准占用视为严重违规[12]

审计委员会制度 - 制定审计委员会年报工作制度完善法人治理结构[2] - 检查拟聘会计师事务所任职要求及年审注册会计师从业资格[4] - 对公司年度财务报表审计有协调、审核等多项职责[5] 年报审计流程 - 年报审计工作时间由三方协商确定[6] - 年报工作有确定时间安排、审阅报表等程序[7] - 建立年报审计沟通机制[8] 后续管理 - 至少每年向董事会提交履职评估及监督职责报告[9] - 年审后对会计师事务所评价决定续聘或改聘[9] 内部控制与保密 - 内部控制评价由内部审计部门负责并出具报告[10] - 年度报告编制和审议期间委员负有保密义务[11]

报告义务人 - 包括持有公司 5%以上股份的股东等[2] 重大事项界定 - 控股股东及 5%以上股份股东重大事项 2 个工作日内报告[6] - 一年内购买、出售重大资产超资产总额 30%属重大事项[9] - 营业用主要资产抵押等一次超 30%属重大事项[9] - 与关联自然人交易金额 30 万元以上属重大事项[10] - 与关联法人交易金额 300 万元以上且占净资产值 0.5%以上属重大事项[10] - 大额银行退票相当于被退票人流动资金 5%以上属重大事项[11] 报告流程 - 董事等知悉当日报告董事长并通知董事会秘书[14] - 相关人员知悉当日向董事会秘书报告[14] - 必要时报告义务人 2 个工作日内提交相关文件[14] 董事会办公室职责 - 收到报告后及时分析判断并向董事会报告[16] - 涉及信息披露义务提出预案[16] - 要求会议审议按章程发临时会议通知[16] - 对非强制披露事项组织与投资者沟通[16] - 负责回答咨询、收集信息及披露管理监督[16] 其他规定 - 董事会秘书定期或不定期进行治理及披露沟通培训[16] - 未经授权各部门不得对外信息披露[16] - 未及时上报追究报告第一责任人责任[17] - 制度未尽事宜依相关法律法规和章程执行[19] - 制度经董事会审议通过后生效施行，修改亦同[20]

证券代码：300463 证券简称：迈克生物 公告编号：2025-085 迈克生物股份有限公司 关于为公司经销商向银行申请授信额度提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 一、担保情况概述 （一）目前公司对经销商累计担保情况 截至本公告日，公司对经销商实际担保余额为人民币16,900.00万元，具体情况如下： | 主合 | 截至目前 | 是否 | 担保合同 | 担保有效期 | 担保 | 序号 | 同债 | 被担保方 | 担保余额 | 相应的借款期限 | 关联 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 签署日期 | 至 ...

证券代码：300463 证券简称：迈克生物 公告编号：2025-084 迈克生物股份有限公司 关于制定、修订公司部分治理制度的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。 迈克生物股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 9 月 29 日召开了第六届董事会第 六次会议，逐项审议通过了《关于制定、修订公司部分治理制度的议案》（包含 30 项子议案）， 现将相关事项公告如下： 一、关于修订及制定公司部分治理制度的情况 为全面贯彻落实最新法律法规要求，确保公司治理制度与监管规定保持同步，进一步规范 公司运作机制，提升公司治理水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司章程指引》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、 行政法规、部门规章和规范性文件的最新规定，结合公司实际情况，对相关治理制度进行新增 或修订。具体修订情况如下： | 序号 | 制度名称 | 类型 | 是否需提交股东大 | | --- | --- | - ...