报告义务人 - 包括持有公司 5%以上股份的股东等[2] 重大事项界定 - 控股股东及 5%以上股份股东重大事项 2 个工作日内报告[6] - 一年内购买、出售重大资产超资产总额 30%属重大事项[9] - 营业用主要资产抵押等一次超 30%属重大事项[9] - 与关联自然人交易金额 30 万元以上属重大事项[10] - 与关联法人交易金额 300 万元以上且占净资产值 0.5%以上属重大事项[10] - 大额银行退票相当于被退票人流动资金 5%以上属重大事项[11] 报告流程 - 董事等知悉当日报告董事长并通知董事会秘书[14] - 相关人员知悉当日向董事会秘书报告[14] - 必要时报告义务人 2 个工作日内提交相关文件[14] 董事会办公室职责 - 收到报告后及时分析判断并向董事会报告[16] - 涉及信息披露义务提出预案[16] - 要求会议审议按章程发临时会议通知[16] - 对非强制披露事项组织与投资者沟通[16] - 负责回答咨询、收集信息及披露管理监督[16] 其他规定 - 董事会秘书定期或不定期进行治理及披露沟通培训[16] - 未经授权各部门不得对外信息披露[16] - 未及时上报追究报告第一责任人责任[17] - 制度未尽事宜依相关法律法规和章程执行[19] - 制度经董事会审议通过后生效施行，修改亦同[20]