业绩总结 - 2024年度公司计提信用、资产减值损失合计14,563.78万元[4][15] - 2024年度利润总额减少14,563.78万元[15] 减值详情 - 应收款项信用减值损失本期计提1,884.28万元[4] - 存货跌价减值损失本期计提4,521.93万元[4] - 无形资产减值损失本期计提1,327.93万元[4] - 固定资产减值损失本期计提2,679.64万元[5] - 商誉减值损失本期计提4,150.00万元[5] 减值计量规则 - 应收款项按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[6][8] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并提取跌价准备[11] - 非流动非金融资产有减值迹象时进行减值测试[12] - 商誉等每年进行减值测试[13]

综合授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超15亿元综合授信额度[1] - 公司及子公司拟为部分子公司提供不超7亿元可循环担保额度[2] - 申请及担保额度授权有效期至下一年度股东大会授权日[3][26] - 截至目前子公司担保额度5.75亿元，本次新增1.25亿元，2025年预计7亿元[4] 子公司业绩 - 淄博南大2024年末资产总额97,403.50万元，较2023年末增长5.84%；净利润降78.90%[14] - 全椒南大2024年末资产总额120,717.59万元，较2023年末增长64.90%；净利润增18.77%[17] - 宁波南大2024年末资产总额88,121.50万元，较2023年末降5.85%；净利润扭亏为盈[21] - 奥盖尼克2024年末资产总额6,204.82万元，较2023年末增长5.10%；净利润由盈转亏[24] 其他 - 2025年4月1日董事会审议通过申请及担保额度议案[27] - 申请及担保事项尚需股东大会审议[28][29] - 监事会同意申请及担保事项[30] - 截至2025年3月31日累计对外担保总额57,500万元，占净资产16.92%[31] - 子公司为公司担保总额14,000万元，占净资产4.12%，不占预计额度[31] - 公司无合并报表外担保及逾期担保等不良情形[31]

公司治理 - 公司董事会下设战略、审计、薪酬和考核3个专门委员会[3] 内部控制 - 截至2024年12月31日开展内部控制评价工作[14] - 制定财务与非财务报告缺陷定量及定性标准[14][15][17][18] - 制定多项涵盖财务报告、全面预算等的管理制度[9][10][11][13] - 报告期及评价基准日未发现重大及重要内控缺陷[19][21][22] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控评价结论因素[22] 未来展望 - 公司将完善、规范和强化内部控制促进发展[20] 综合情况 - 2024年度南大光电法人治理结构较完善[23] - 公司现有内控符合法规和监管要求[23] - 《2024年度内部控制自我评价报告》反映内控情况[23]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入235,188.69万元，同比增长38.08%[2] - 2024年度公司营业利润43,830.38万元，同比增长39.38%[2] - 2024年度公司利润总额43,512.55万元，同比增长39.42%[2] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润27,097.73万元，同比增长28.15%[2] - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额62,739.49万元，同比增加18.69%[4] 资产负债 - 截止2024年12月31日，公司资产总额648,999.05万元，较年初增长13.13%[4] - 截止2024年12月31日，公司负债总额249,287.96万元，较年初下降17.52%[7] - 货币资金年末较年初减少83,002.07万元，降幅59.34%[7] - 交易性金融资产年末较年初增加114,468.36万元，增幅243.87%[7] - 应收票据年末较年初增加7,529.91万元，增幅88.00%[7] 收支变动 - 短期借款年末余额较年初减少5691.52万元，减幅51.02%，因报告期归还借款[9] - 应付票据年末余额较年初增加4.07亿元，增幅147.43%，因报告期票据结算增加[9] - 合同负债年末余额较年初增加1333.02万元，增幅216.86%，因报告期销售合同预收款增加[9] - 投资收益本报告期较上期增加2039.78万元，增幅104.70%，因理财产品及长期股权投资收益增加[11][13] - 公允价值变动收益本报告期较上期减少1262.89万元，减幅128.57%，因处置交易性金融资产结转损益[11][13] 现金流量 - 经营活动现金流量净额比上年增加9879.21万元，增幅18.69%，因报告期销售回款增加[16][17] - 投资活动现金流量净额比上年减少17.22亿元，减幅555.60%，因报告期收回理财资金减少[16][17] - 筹资活动现金流量净额比上年减少1.99亿元，减幅317.92%，因报告期归还借款及股利支付增加[16][17]

2024年监事会工作 - 召开9次会议[2] - 列席11次董事会和4次股东大会[4] 公司合规情况 - 董事会规范运作，董高履职无违规[6] - 财务报告真实，募资使用合规[7][8] - 关联交易、担保、内幕管理合规[9][12][13] 未来展望 - 2025年监事会继续促进规范运营[13]

业绩总结 - 全椒南大2024年度承诺净利润18000万元，完成19727万元[6] - 2024年度净利润差额1727万元，业绩完成率109.59%[6] 市场扩张和并购 - 公司22980万元现金收购全椒南大16.5398%股权[2] 未来展望 - 南晟壹号承诺全椒南大2024 - 2028年净利润及累计目标[3]

中审亚太人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，合伙人93名，注册会计师482名，签过证券服务审计报告的180人[2] - 2023年度业务收入6.94亿元，审计收入6.50亿元，证券业务收入2.98亿元[2] - 2023年度上市公司审计客户39家，收费总额0.68亿元，同行业1家[2] 审计相关决策与沟通 - 2024年8 - 9月，公司审议通过续聘中审亚太为2024年度审计机构[3][5] - 2025年1 - 3月，审计委员会与中审亚太沟通审计情况[5][6] 审计评价 - 中审亚太对公司财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为中审亚太年报审计表现良好，按时完成工作[7]

报告发布 - 公司《2024年年度报告》及其摘要于2025年4月3日刊登于巨潮资讯网[1] 业绩说明会安排 - 公司定于2025年4月8日15:00 - 17:00举办2024年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会采取网络远程方式，投资者可登录指定链接参与[1] - 出席人员包括董事长等[1] 投资者提问 - 投资者可于2025年4月8日前12:00访问指定链接或扫描小程序码提问[2] 交流安排 - 公司将在业绩说明会上就投资者普遍关注问题交流[2]

业绩总结 - 2025年度预计日常关联交易总金额不超4720万元，2024年预计7140万元，实际发生4471.12万元[1] - 2025年度预计日常关联交易总金额占最近一期经审计净资产的1.39%[2] 关联交易详情 - 向上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司预计销售600万元，截至2025.2.28已发生9.22万元，上年发生191.76万元[4] - 向南京大学预计销售50万元，上年发生2.90万元[4] - 向上海艾格姆气体有限公司预计服务40万元，上年发生132.21万元[4] - 向上海艾格姆气体有限公司预计采购4000万元，截至2025.2.28已发生1146.27万元，上年发生3963.10万元[4] - 接受南京大学预计服务30万元，上年发生17.48万元[4] 关联方数据 - 上海艾格姆气体有限公司截至2024年12月31日总资产7176.91万元，净资产5053.84万元，2024年度营收6934.56万元，净利润2641.40万元[7] - 上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司注册资本1150000万元人民币[9] - 公司在上海艾格姆气体有限公司持股比例为50%[7] 其他要点 - 公司与关联方交易遵循公平原则，价格参照市场协商确定[12] - 董事会授权总裁完善调整关联交易方案，授权董事长或其指定代理人签署关联交易文件[12][14] - 公司拟与关联方交易基于经营和业务发展需要，不损害公司和股东利益[15] - 公司主营业务不因关联交易依赖关联方，不影响独立性[15] - 2025年度预计日常关联交易为正常生产经营所需，定价政策公平[17] - 2024年度日常关联交易实际与预计有差异属正常，未产生重大影响[17] - 2025年度日常关联交易预计决策程序合规，定价公平，不损害非关联股东利益[18] - 备查文件包括董事会、监事会决议和独立董事审核意见[19]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2][17] - 未发现公司存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司未发现财务报告内部控制重大及重要缺陷[22] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大及重要缺陷[22] 制度建设 - 公司董事会下设3个专门委员会：战略、审计、薪酬和考核委员会[6] - 公司制定《信息披露管理》等内控制度规范内部信息传递[8] - 公司制定固定资产管理相关制度，设置专职人员管理[11] - 公司制定货币资金内部控制业务流程，分离不相容岗位[11][12] - 公司制定《重大经营与投资管理制度》规范对外投资[12] - 公司制定《融资与对外担保管理制度》，评价期无违规担保和大股东占资情况[14] - 公司制定《关联交易管理制度》规范关联交易[14] 业务流程 - 公司销售合同签订和执行按既定流程和程序，收款按约定条件[9] - 公司采购业务由各部门协同，采购与付款控制无重大漏洞[10] - 公司建立严格生产管理制度，协同部门配合生产[10] - 公司制定成本费用内部控制业务流程控制成本[10] - 产成品保管员盘点确保账实相符，财务部月末成本核算[10] 定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：错报≥利润总额的10%、错报≥资产总额的0.6%、错报≥经营收入总额的5%[17][18] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准：利润总额的5%≤错报<利润总额的10%、资产总额的0.3%≤错报<资产总额的0.6%、经营收入总额的3%≤错报<经营收入总额的5%[18] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准：错报<利润总额的5%、错报<资产总额的0.3%、错报<经营收入总额的3%[18] - 非财务报告内部控制重大缺陷损失金额标准为≥1000万元[21] - 非财务报告内部控制重要缺陷损失金额标准为500万元≤损失金额＜1000万元[21] - 非财务报告内部控制一般缺陷损失金额标准为＜500万元[21] 未来展望 - 公司将继续完善内部控制制度，规范执行并强化监督检查[22]