内部控制审计 - 审计公司对麦捷科技2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[3] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 审计公司认为公司该日保持有效财务报告内控[6]

财务审计 - 公司2024年度财报于2025年3月27日获无保留意见审计报告[3] 关联资金往来 - 控股股东附属公司2024年初余额0.48万元，累计发生额20.16万元，偿还17.83万元，年末余额2.81万元[9] - 各子公司2024年有不同往来资金余额、发生额及偿还额情况[9] - 2024年其他关联资金往来年初余额55.25万元，累计发生额1344.53万元，偿还1263.50万元，年末余额136.28万元[9] 报告批准 - 2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表于2025年3月27日获董事会批准[9]

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告的 鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZL10040 号 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告 | | | 目 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 鉴证报告 | | 1-2 | | | 二、 | 募集资金存放与使用情况专项报告 | | 1-5 | | | | 附表：1、2024 年度募集资金使用情况对照表 | | 1-3 | | | | 2、2024 年度变更募集资金投资项目情况表 | | 4 | | 关于深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZL10040号 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 （以下简称麦捷科技）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称募集资金专项报告）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 麦捷科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第 ...

财务数据 - 截至2024年12月31日，公司商誉余额741,457,501.24元，减值准备264,051,117.20元，账面价值477,406,384.04元[6] - 2024年度公司销售收入3,149,984,434.89元，主营业务收入3,137,867,909.66元，其他业务收入12,116,525.23元[6] - 2024年末公司资产总计67.94亿元，较上年末增长13.66%[17] - 2024年末公司负债合计21.94亿元，较上年末增长30.81%[19] - 2024年末公司所有者权益合计46.01亿元，较上年末增长7.09%[19] - 2024年度营业总收入3,149,984,434.89元，较上期增长约4.42%[27] - 2024年度营业利润374,974,414.78元，较上期增长约20.65%[27] - 2024年度净利润340,769,520.06元，较上期增长约21.30%[27] - 2024年度基本每股收益0.3837元/股，较上期增长约21.73%[27] - 本期经营活动现金流入小计31.17亿元，同比增长0.86%[31] - 本期投资活动现金流入小计22.02亿元，同比增长48.50%[31] - 本期筹资活动现金流入小计3.48亿元，同比增长131.45%[31] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 商誉减值和收入确认被确定为关键审计事项[6] 会计政策 - 公司财务报表以公历1月1日 - 12月31日为会计年度，采用人民币为记账本位币[50][52] - 合并财务报表以控制为基础确定合并范围[54] - 金融资产和负债有不同初始确认分类[67][69] - 存货按成本初始计量，发出按加权平均法计价[83][84] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[136] 税收政策 - 增值税税率为13.00%、6.00%，城市维护建设税税率为5.00%、7.00%[175] - 企业所得税税率有8.25%、15.00%、20.00%、25.00%[176] 资产情况 - 货币资金期末余额327,254,438.68元，上年年末余额504,500,065.13元[180] - 交易性金融资产期末余额431,478,888.81元，上年年末余额181,124,711.32元[181] - 应收票据期末余额132,537,268.74元，上年年末余额66,253,454.07元[182] - 应收账款期末账面余额1,142,455,755.36元，账面价值1,060,784,431.16元[184] - 应收款项融资期末余额118,949,379.33元，上年年末余额93,446,198.01元[191] - 预付款项期末余额18,226,947.34元，上年年末余额17,618,160.94元[192] - 其他应收款期末余额18,948,071.85元，上年年末余额11,973,154.10元[194]

理财决策 - 公司及子公司拟用不超18亿闲置资金买理财，额度可循环[2] - 投资期限12个月，自董事会审议通过日起算[5] - 2025年3月27日会议通过该理财议案[7] 合规情况 - 未超净资产50%，无须股东大会审议[7] - 履行必要程序，符合法规，未损害股东利益[13] 风险与风控 - 投资有市场波动、收益难预期等风险[8] - 采取财务跟踪、内审监督等风控措施[9][10]

关联交易金额 - 2025年度公司预计与关联方发生日常关联交易不超1380万元[2] - 2025年麦捷科技向特发东智销售产品预计30万元，截至2月28日已发生0.07万元，2024年实际发生17.84万元[6] - 2025年麦捷科技通过怡亚通采购原材料预计350万元，截至2月28日已发生0万元，2024年实际发生571.46万元[6] - 2025年金之川委托益邦科技加工、运输部分产品预计1000万元，截至2月28日已发生97.41万元，2024年实际发生427.18万元[7] 实际与预计差异 - 2024年麦捷科技向特发东智销售产品实际发生额占预计发生额差异为40.53%[9] - 2024年麦捷科技通过怡亚通采购原材料实际发生额占预计发生额差异为71.43%[9] - 2024年星源电子委托特发东智加工产品实际发生额占预计发生额差异为100%[10] - 2024年金之川委托益邦科技加工、运输部分产品实际发生额占预计发生额差异为57.28%[12] 关联方信息 - 特发东智注册资本27700万元，法定代表人为骆群锋[14] - 益邦科技2024年主营业务收入为4838961.68元，净利润为 - 346771.19元[18] - 益邦科技2024年12月31日总资产为10247420.74元，净资产为1413732.16元[18] - 深投控通过特发集团间接拥有公司24.53%股东表决权，怡亚通与公司构成关联关系[20] 交易审议情况 - 2025年3月27日上市公司董事会、监事会审议通过2025年度日常关联交易预计议案[27] - 2025年3月26日公司召开第一次独立董事专门会议[28] - 会议审议通过《关于公司及下属子公司2025年度日常关联交易预计的议案》[28] - 3名独立董事同意将该事项提交公司董事会审议[28] - 独立财务顾问认为公司关联交易履行了必要审议程序[29] - 独立财务顾问对麦捷科技及其下属子公司2025年度预计日常关联交易事项无异议[31] 其他 - 2024年度关联交易实际与预计存在差异属正常情况，对公司经营及业绩无重大影响[12] - 2025年麦捷科技向特发东智销售电子元器件，通过怡亚通采购进口原材料[22] - 2025年金之川委托益邦科技加工、运输部分商品[23] - 公司及下属子公司与关联方交易价格以市场价格协商确定[22][23][24] - 公司及下属子公司与关联方交易是正常商业行为，符合公司及股东利益[26] - 2025年度预计日常关联交易为公司及关联方日常经营所需[29] - 关联交易定价原则公平、合理，未损害公司及中小股东利益[29]

深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （黄森） 各位股东及股东代表： 2024 年度，本人作为深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》等相关 法律法规以及《公司章程》《独立董事工作制度》的规定和要求，忠实履行独立 董事职责，勤勉尽责、积极主动地出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充 分发挥独立董事独立性和专业性的作用，切实维护公司的整体利益和全体股东特 别是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人黄森，1989 年生，硕士，中国籍，无永久境外居留权。曾任北京当升材 料科技股份有限公司研发工程师，中国电子元件行业协会秘书长助理、科技委秘 书长。现任中国电子元件行业协会秘书长、党支部书记，兼任全国频率控制和选 择用压电器件标准化技术委员会（SAC/TC182）秘书长，湖南艾华集团股份有限 公司独立董事、常州祥明智能动力股份有限公司独立董事。2020 年 2 月起担任 公司独立董事。 经认真自查 ...

会议情况 - 2024年召开12次董事会、3次股东大会、2次独立董事专门会议[6][9] - 2024年审计、薪酬与考核委员会分别开会5次、3次[7] 独立董事履职 - 2024年独立董事各会议出席率100%，现场工作15日[6][7][9][14] - 2025年将继续履职提建议[19] 其他事项 - 报告期内有日常关联交易，未换会计师事务所[16][18] - 独立董事认为财报等信息真实准确完整[17]

会议情况 - 2024年召开12次董事会和3次股东大会[5] - 2024年审计、薪酬与考核等委员会分别召开5、3、1、2次会议[6][7][8] 独立董事履职 - 独立董事各会议出席率100%，均投赞成票[5][6][7][8] - 累计现场工作15日，2025年将继续履职提建议[13][18] 公司事项 - 报告期内发生关联交易，未更换会计师事务所[15][17] - 独立董事对多项事项发表审核意见[8]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益0.3837元，较2023年的0.3152元增长21.73%，2022年为0.2347元 [1] - 2024年每股净资产5.16元，较2023年的4.82元增长7.05%，2022年为4.62元 [1] - 2024年每股公积金3元，与2023年持平，2022年为2.97元 [1] - 2024年每股未分配利润1.05元，较2023年的0.79元增长32.91%，2022年为0.63元 [1] - 2024年营业收入31.5亿元，较2023年的30.17亿元增长4.41%，2022年为31.52亿元 [1] - 2024年净利润3.33亿元，较2023年的2.7亿元增长23.33%，2022年为2亿元 [1] - 2024年净资产收益率7.75%，较2023年的6.60%增长17.42%，2022年为5.16% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有28274.02万股，占流通股比34.08%，较上期减少830.45万股 [1] - 深圳远致富海电子信息投资企业(有限合伙)持有12568.92万股，占总股本15.15%，持股不变 [2] - 深圳市特发集团有限公司持有7200.00万股，占总股本8.68%，持股不变 [2] - 深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)持有3952.94万股，占总股本4.76%，持股不变 [2] - 张美蓉持有1102.46万股，占总股本1.33%，持股不变 [2] - 叶文新持有887.05万股，占总股本1.07%，较上期增加12.15万股 [2] - 钟志海持有754.79万股，占总股本0.91%，持股不变 [2] - 南方中证1000ETF持有574.37万股，占总股本0.69%，较上期减少217.05万股 [2] - 香港中央结算有限公司持有511.27万股，占总股本0.62%，较上期减少333.96万股 [2] - 叶蓉持有414.00万股，占总股本0.50%，为新进股东 [2] - 华夏中证1000ETF持有308.22万股，占总股本0.37%，较上期减少135.24万股 [2] - 杨文婷上期持有570.35万股，占总股本0.69%，退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司实行10派1.16元(含税)的分红送配方案 [2]