审计委员会构成 - 由不少于三名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数并担任召集人[4] - 委员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[6] 人员增补 - 委员会人数低于规定人数的三分之二时，董事会应及时增补委员[8] 会议召开 - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[15] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[15] - 定期会议应于会议召开前3日发出通知，紧急召开不受此限[16] 决议规则 - 所作决议应经全体委员的过半数通过方为有效[24] - 决议经会议主持人宣布形成，出席会议委员签字后生效[31] 职责与流程 - 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制[10] - 披露财务会计报告等事项需经全体成员过半数同意后提交董事会审议[12] 后续处理 - 应在决议生效次日向董事会通报情况[34] - 决议书面文件和会议记录保存期不少于十年[31][36] 责任与保密 - 决议违反规定致公司损失，参与委员负连带赔偿责任，表明异议者可免责[35] - 委员对未公开公司信息负有保密义务[38] 其他说明 - 工作细则未尽事宜按相关法律法规和章程执行[34] - “以上”“内”含本数，“过”“低于”“超过”不含本数[34] - 工作细则自董事会审议通过之日起执行[35] - 工作细则由公司董事会负责解释[35]

制度适用范围 - 涵盖公司各职能部门、分公司、各机构及其他控股子公司[2] 信息保密 - 董事及高管对未公开信息保密，定期报告公布前不得泄露[3] - 定期报告披露前不向无依据外部单位提前报送敏感资料[5] 信息报送 - 向政府等报送未公开信息需审批，尽可能在业绩快报披露后进行[5][6] - 对外报送信息提供保密提示函，证券部登记外部人员信息[8] 记录与追责 - 证券部详细记录报送信息事项并归档保存10年[6] - 追究泄露或利用未公开信息的外部单位或个人责任[8] 制度执行 - 未尽事宜按相关法律和内控管理制度执行[10] - 董事会负责解释和修订，自审议通过之日起实施[10]

江苏亿通高科技股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总 则 第一条 为依法规范江苏亿通高科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外提供 财务资助行为，防范财务风险，提高公司信息披露质量，确保公司经营稳健，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的 有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"对外提供财务资助"是指公司及控股子公司有偿或者无偿对 外提供资金、委托贷款等行为，但资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50% 的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关 联人的除外。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、自 愿、公平的原则。 第四条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行： （一）公司在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助； （二）为他人承担费用； （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平； （四）支付预付款比例明显高于同行业一 ...

薪酬制度适用人员 - 制度适用于董事会成员和高级管理人员[2] 董事会成员薪酬 - 内部董事薪酬含基本薪酬、绩效奖金等，兼任高管按高管薪酬管理[6] - 独立董事领津贴，费用可报销[6] - 外部聘任董事津贴由董事会、股东会审议决定[6] 高级管理人员薪酬 - 高级管理人员薪酬由基本薪酬及年终绩效奖励组成[7] - 特定情形下高级管理人员不发年度绩效奖金[9] 薪酬调整与激励 - 总经理薪酬调整需董事会批准，其他高管需审议通过[11][12] - 公司可实施股权激励计划并考核[15] 制度生效 - 制度自董事会审议通过之日起生效[18]

制度内容 - 公司制定董事、高级管理人员内部问责制度[2] - 问责小组主任委员由董事长担任，副主任委员由审计委员会主任委员担任[4] - 审计部负责离任审计并上报董事会[5] 问责详情 - 问责范围含13种情形[7] - 问责形式有5种，可要求赔偿损失[10] - 按故意或过失确定责任承担比例[12] 执行流程 - 不同人员提出问责，经小组研究作决定[14] - 制度自董事会审议通过之日起执行[17]

人员离职 - 董事辞职报告送达董事会时生效，特殊情况履职至新董事选出[4][5] - 董事任期届满未获连任，股东会决议通过之日自动离职[6] - 高级管理人员辞职程序和办法由劳动合同规定[6] 职务解除 - 特定情形人员不能担任董事或高管，公司应依法解除其职务[6][7] - 股东会解任董事、董事会解聘高管，决议作出之日生效[8] 离职交接与股份限制 - 董事、高管离职生效后3个工作日内向董事会移交相关文件[10] - 离职后6个月内董事、高管不得转让所持公司股份[13] - 任职期间董事、高管每年转让股份不得超所持总数的25%[13] 责任与复核 - 董事、高管违规给公司造成损失应担责，离职不免除赔偿责任[16] - 离职董事、高管对追责决定有异议，可15日内向审计委员会申请复核[17]

股份交易报告 - 董事、高管减持提前15个交易日报告披露，实施完或未实施2个交易日公告[7] - 董事、高管买卖股份2个交易日内申报公告[12] 信息申报 - 董事、高管申报个人及近亲属信息，新任通过任职2个交易日内，信息变化或离任后2个交易日内申报[11][12] 股份转让限制 - 董事、高管上市1年内、离职半年内不得转让股份[5] - 年报、半年报公告前15日，季报、业绩预告等公告前5日不得买卖[6] 违规处理 - 违规买卖董事会收回收益，股东可要求30日内执行[8][9] - 违规公司有权通报批评，所得归公司，严重交监管处罚[21] 股份管理 - 新增无限售条件股份75%自动锁定[16] - 按上年最后交易日登记股份25%算本年度可转让额度[17][18] - 余额不足1000股可转让额度为持有数[18] - 限售股满足条件可申请解限[18] - 离任后6个月内持有及新增股份全部锁定[19] 其他 - 董事会秘书管理股份数据，核查买卖计划[14] - 制度由董事会解释修订，审议通过后实施[23]

委员会组成 - 由不少于三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 主任委员由全体委员半数以上选举产生[6] 会议规则 - 每会计年度至少开一次定期会议，需在上年结束后四月内召开[9] - 会议提前3日通知，紧急情况经同意不受限[10] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] 决议与保存 - 决议经全体委员过半数通过有效[14] - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[13] - 决议文件和会议记录保存不少于十年[18] 细则说明 - 工作细则自董事会审议通过执行[20] - “以上”等含本数，“过”等不含本数[21] - 细则未尽按法律和章程执行，由董事会解释[21]

投诉处理时间 - 15日内决定是否受理投诉[7] - 60日内办结并告知处理结果[8] - 延长期限不超30日[8] 投诉处理责任与渠道 - 董事会秘书为主要负责人[4] - 证券事务部负责相关工作[4] - 公开投诉受理渠道多样[4] 其他要求 - 工作台账等保存不少于三年[9] - 建立工作台账记录信息[9] - 按交办要求处理监管部门转交投诉[10]

印章制度 - 维护印章使用规范性、合法性及安全性[2] 保管原则 - 审批与保管分离，专人分散保管[4] 使用规则 - 外借填申请表，公章等需总经理书面批准[5] - 用印原则上事前审批，特殊情况可后补办[8] 保存期限 - 《盖章申请表》一联一年、二联三年[12] - 废止公章等保管不少于二年，其他一年[13]