审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化朗源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策能力， 实现对财务收支和各项经营活动的有效监督，做到事前审计、专业审计，确保董 事会对管理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，公司董事会根据《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上 市公司独立董事管理办法》等法律、法规和规范性文件以及《朗源股份有限公司 章程》(以下简称"《公司章程》")的有关规定，制定本工作细则。 第二条 董事会下设审计委员会，主要负责审核公司财务信息及其披露、监 督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名应为独立董事且至少有 1 名独立董事为会计专业人士；审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人 员的董事。 前款所称会计专业人士，应当具备丰富的会计专业知识和经验，并至少符合 下列条件之一： 朗源股份有限公司 审计委员会工作细则 朗源股份有限公司 （一）具备注册会计师资格； （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、 博士学位； （三）具有经济管理方面的高级职称，且在 ...

朗源股份有限公司 内部审计制度 朗源股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范朗源股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计 法》、《中国内部审计准则第 1101 号——内部审计基本准则》、《关于内部审计工 作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等法律、法规 和规章，结合公司实际情况，制定本制度。 第八条 公司依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员从事 1 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 组织机构和人员 第四条 公司在董事会审计委员会下设立审计部，对公司财务信息的真实性 和完整性 ...

朗源股份有限公司 子公司管理制度 朗源股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总 则 第二条 本制度所称子公司是指公司根据总体战略规划、产业结构调整及业 务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格主体的公司。其设立形式包括： （一）全资子公司； （二）公司与其他公司或自然人共同出资设立的，公司持有 50%以上股权的 子公司； （三）公司与其他公司或自然人共同出资设立的，公司虽持有其股权在 50% 以下但能够决定其董事会半数以上成员的组成，或者通过协议或其他安排能够实 际控制的子公司。 公司存在多层级下属企业的，应当参照本制度要求进行管理控制。 第三条 公司与子公司之间是平等的法人关系。公司依据对子公司持有的股 权份额，依法对子公司享有资产收益、重大决策、选择管理者、股权处置等股东 权利，并负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。 第四条 子公司依法享有法人财产权，以其法人财产自主经营，自负盈亏， 对母公司和其他出资者投入的资本承担保值增值的责任。 第五条 公司依据对子公司资产控制和上市公司规范运作的要求，对子公司 重大事项进行管理。子公司需遵守证券监管部门对上市公司的各项管理规定，遵 守上市公司关于公司治理、关联 ...

朗源股份有限公司 重大信息内部报告制度 朗源股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为了加强朗源股份有限公司(以下简称"公司")的重大信息内部报 告工作的管理，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准 确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》、《朗源股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称重大信息是指公司在生产经营活动中发生或将要发生可 能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产生较大影响的信息或事项。 第三条 本制度所称报告义务人包括公司控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东及其一致行动人、公司董事、高级管理人员、各部门负责人、 各控股公司负责人、公司派驻参股公司的董事和高级管理人员以及公司各部门中 重大事件的知情人等。 第二章 一般规定 第四条 公司重大信息内部报告制度是指可能对公司 ...

交易审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产 10%以上需提交董事会审议[9] - 交易标的相关营业收入占公司最近一期经审计营业收入 10%以上且超 1000 万元需提交董事会审议[9] - 交易标的相关净利润占公司最近一期经审计净利润 10%以上且超 100 万元需提交董事会审议[9] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产 10％以上且超 1000 万元需提交董事会审议[9] - 交易产生利润占公司最近一期经审计净利润 10%以上且超 100 万元需提交董事会审议[9] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产 50%以上需经董事会审议后提交股东会审议[11] - 交易标的相关主营业务收入占公司最近一期经审计主营业务收入 50%以上且超 5000 万元需经董事会审议后提交股东会审议[11] - 交易标的相关净利润占公司最近一期经审计净利润 50%以上且超 500 万元需经董事会审议后提交股东会审议[11] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产 50%以上且超 5000 万元需经董事会审议后提交股东会审议[11] - 交易产生利润占公司最近一期经审计净利润 50%以上且超 500 万元需经董事会审议后提交股东会审议[11] 对外投资方案 - 确定对外投资方案应考虑现金流量、货币时间价值、投资风险等关键指标[16] 对外投资实施 - 股东会等决议通过对外投资项目实施方案时应明确出资时间、金额等内容[18] - 签订投资合同前不得支付投资款，投资完成后应取得有效凭据[19] - 对外投资项目实施后可派驻产权代表跟踪管理[20] 对外投资管理 - 财务部门应加强对外投资收益控制，严禁设账外账[21] - 财务部门应设置对外投资账目并定期与被投资单位核对[17] - 档案室应加强对外投资档案管理[17] 对外投资处置 - 对外投资的收回等须经股东会、董事会决议通过后方可执行[20] - 对外投资项目终止时应按规定清算[20] - 核销对外投资应取得不能收回投资的证明文件[20]

朗源股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 朗源股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 第一章 总则 第一条 为规范朗源股份有限公司（以下简称"公司"）互动易平台信息发布 和提问回复的管理，建立公司与投资者良好沟通机制，提升公司治理水平，根据 《上市公司投资者关系管理工作指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《朗源股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制定本制度。 第二章 总体要求 第二条 互动易平台管理是公司投资者关系管理的重要组成部分，公司通过 互动易平台发布信息或回复投资者提问，应当注重诚信，尊重并平等对待所有投 资者，主动加强与投资者的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，营造健康良 好的市场生态。 第三条 在互动易平台发布信息或回复投资者提问时，应当谨慎、理性、客 观，以事实为依据，保证发布的信息和回复的内容真实、准确、完整。公司信息 披露以指定信息披露媒体披露的内容为准，不得通过互动易平台披露未公开的重 大信息。公司在互动易平台发布或回复的信息不得与依法披露的信息相冲突。 第四条 公司在 ...

证券代码：300175 证券简称：ST 朗源 公告编号：2025-052 朗源股份有限公司 关于修订《公司章程》及相关制度的公告 （本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 2 | 二、《公司章程》主要修订情况 | | --- | | 原《公司章程》条款 | 修订后《公司章程》条款 | | --- | --- | | 第一条 为维护公司、股东和债权人的合 | 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的 | | 法权益，规范公司的组织和行为，根据《中 | 合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人 | | 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 | 民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 | | 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 | 华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）和 | | 券法》）和其他有关规定，制订本章程。 | 其他有关规定，制定本章程。 | | 第二条 公司系依照《公司法》、《关于 | 第二条 公司系依照《公司法》及其他有关规 | | 设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行 | 定成立的股份有限公司。 | | 规定》及 ...

朗源股份有限公司 2025 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 单位：元 非经营性资金占用 资金占用方名 称 占用方与上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目 2025 年期初占用 资金余额 2025 年半年度占 用累计发生金额 （不含利息） 2025 年半年度 占用资金的利息 （如有） 2025 年半年度 偿还累计发生金 额 2025 年 6 月 30 日占用资金余额 占用形成原因 占用性质 控股股东、实际控制 人及其附属企业 小计 - - - 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 小计 - - - - 其他关联方及附属 企业 小计 总计 - - - - - - - - - - 其它关联资金往来 资金往来方名 称 往来方与上市公司的 关联关系 上市公司核算 的会计科目 2025 年期初往来 资金余额 2025 年半年度往 来累计发生金额 （不含利息） 2025 年半年度 往来资金的利息 （如有） 2025 年半年度 偿还累计发生金 额 2025 年 6 月 30 日往来资金余额 往来形成原因 往来性质 （经营性 往来、非经 营性往来） 控股股东、实际控制 人及其附属企业 | 上市 ...

（本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2025年第一次临时股东大会 2、股东大会召集人：朗源股份有限公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关 于召开2025年第一次临时股东大会的议案》，决定召开2025年第一次临时股东大 会。 本次股东大会的召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件 和《公司章程》的规定。 证券代码：300175 证券简称：ST朗源 公告编号：2025-053 朗源股份有限公司 关于召开2025年第一次临时股东大会的通知 6、会议的股权登记日：本次股东大会的股权登记日是2025年9月12日。 7、会议出席对象： （1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人。 截止股权登记日2025年9月12日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东大会，并可以以书 面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。 （2）公司董事、监事和高级管理人员。 1 （3）公司聘请的律师 ...

朗源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 15 日以电子邮件、 电话、微信等方式，向公司监事发出关于召开第五届监事会第五次会议的通知。 本次会议于 2025 年 8 月 27 日在公司三楼会议室以现场会议方式召开。会议应参 加监事 3 人，实际参加监事 3 人，由监事会主席姜丽红女士主持，董事会秘书列 席了本次会议。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法 律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 证券代码：300175 证券简称：ST 朗源 公告编号：2025-048 朗源股份有限公司 第五届监事会第五次会议决议公告 （本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 一、监事会会议召开情况 表决结果：3 票赞成；0 票反对；0 票弃权；议案获得通过。 1 本议案尚需提交公司 2025 年第一次临时股东大会审议，并经出席股东大会 的股东所持有表决权的三分之二以上表决通过后方可实施。 三、备查文件 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于 2025 年半年度报告及摘要的议案》 经审核，监事会认为董事会编制 ...