深圳雷曼光电科技股份有限公司 财务负责人管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范深圳雷曼光电科技股份有限公司(以下简称"公司")财务负责 人的行为，提高公司财务工作质量，加强对财务工作的监管，保障公司规范运作和 健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《中华 人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《公司章程》等 相关规定，制定本制度。 第二条 财务负责人是公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员。 会计机构负责人是依法对公司经营活动进行会计核算和监督的负责人。 第三条 财务负责人定期参加公司总经理办公会议，对公司所有财务数据信息、 财务报告的真实性、准确性、完整性、公允性、及时性负责；向总经理、董事会报 告工作，接受审计委员会的监督。 第四条 财务负责人及会计机构负责人必须严格遵守国家有关法律、法规和制 度的规定，认真履行职责，切实维护公司及全体股东的利益。 第二章 任职资格 第五条 公司设财务负责人一名，由总经理推荐并经董事会提名委员会提名， 由董事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。公司设会计机构 负责人一名，由财务负责人推荐并经公司总经 ...

深圳雷曼光电科技股份有限公司 会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 第一章 总 则 第一条 为适应公司规范运作的需要，加强财务会计管理，确保公司会计信 息的真实性、准确性和完整性，规范公司会计政策变更、会计估计变更及会计差 错更正的程序及信息披露，保护投资者的合法权益，根据《证券法》、《上市公司 信息披露管理办法》、《企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》、《深圳证券交易所上市 公司信息披露工作指引第 7 号——会计政策及会计估计变更等有关规定》（下称 《7 号指引》）和《公司章程》等的有关规定，制定本制度。 第二章 会计政策变更、会计估计变更与会计差错更正的决策程序 第五条 公司变更会计政策、会计估计和更正会计差错，由财务部门负责事 项研究、草拟有关方案、文件以及与为公司提供审计服务的会计师事务所的咨询 沟通；并由董事会秘书负责与深圳证券交易所、深圳证监局等监管部门的咨询沟 通工作，按有关程序报公司董事会、股东会审核通过后贯彻执行。 第六条 公司会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正事项，应严格按 照有关法律法规和本制度的规定，履行相 ...

| | | 第一章 总 则 第一条 为了规范本公司的会计确认、计量和报告行为，加强公司内部财务管理， 有效地防范财务风险，确保公司的各项具体财务核算及其管理工作制度化，保证会计 信息质量，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》 等法律、法规、规章、规范性文件以及《深圳雷曼光电科技股份有限公司章程》（以 下称"《公司章程》" ） 有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司财务管理的基本原则是：执行国家相关法规，建立健全公司内部财 务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映财务状况，为经营活动提供决策支持。 依法计算和缴纳国家税收。真实、准确、完整、及时和公平地进行信息披露，保障投 资者权益。 第三条 公司财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律法规，并接受公司 审计委员会及内部审计部门的监督和检查。 第四条 本制度适用于公司及全资、控股子公司，各控股子公司可根据本制度， 结合自身实际情况制定实施细则。 第二章 财务机构和财务人员管理制度 第五条 公司实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制。公司及全资、控股 子公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我 ...

第一条 为规范深圳雷曼光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的信息披露 暂缓与豁免行为，督促公司及其他信息披露义务人（以下简称"信息披露义务人"）依 法合规履行信息披露义务，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件及《深圳雷曼光电科技股 份有限公司章程》（以下简称《" 公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制订 本制度。 第二条 公司和信息披露义务人暂缓、豁免披露临时报告，在定期报告、临时报 告中豁免披露中国证券监督管理委员会和证券交易所规定或者要求披露的内容，适用 本制度。 深圳雷曼光电科技股份有限公司 信息披露暂缓与豁免管理制度 第一章 总则 第三条 公司和信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地披露信息， 不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露义务、误导投资者，不得实施内幕交易、操 纵市场等违法行为。 第二章 信息披露暂缓与豁免的适用情形 第四条 公司和信息披露义务人有确实充分的证据证明拟披露的信息涉及国家秘 密或者其他因披露可能导致违反国家保密 ...

深圳雷曼光电科技股份有限公司 《公司章程》修订对照表 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》及相关法律法规的规 定，公司对《公司章程》中的相关条款进行修订和完善，具体修订条款如下： | 修改前 | 修改后 | | --- | --- | | 整体修订内容：相关条款中所述"股东大会"相应修订为"股东会"，"做出"相应修订为"作出"，"制订"相应修订为"制 | | | 定"，"或"相应修订为"或者"，"监事会"相应修订为"审计委员会"等。前述修订因所涉及条目众多，若原《公 | | | 司章程》及相关制度中的相关条款仅涉及前述修订，不再逐条标示。《公司章程》及相关制度中其他非实质性修 | | | 订，如条款编号、标点符号调整、文字顺序调整等也不再逐条列示。 | | | 第一条 为维护公司、股东和债权人的合法权益，规 | 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的合法权 | | 范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》（以 | 益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司 | | 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下 | 法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 | | ...

上市公司 2025 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：深圳雷曼光电科技股份有限公司 单位：人民币万元 | 非经营性资金 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司 | 2025 年期 初占用资 | 2025 年半年度 占用累计发生 | 2025 年半 年度占用资 | 2025 年半 年度偿还累 | 2025 年半 年度期末占 | 占用形成 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 占用 | | 司的关联关系 | 核算的会计科目 | 金余额 | 金额 （不含利息） | 金的利息 （如有） | 计发生金额 | 用资金余额 | 原因 | | | 控股股东、实 | | | | | | | | | | | | 际控制人及其 | | | | | | | | | | | | 附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、 | | | | | | | | | | | | 实际控制人及 | | | ...

证券代码：300162 证券简称：雷曼光电 公告编号：2025-028 深圳雷曼光电科技股份有限公司 关于2025年半年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关规定，本着谨慎性原则，深圳雷曼光电科技股份 有限公司（以下简称"公司"）对合并报表范围内公司及下属子公司的所属资产等进 行全面清查，判断存在可能发生减值的迹象，并对可能发生资产减值损失的资产计 提减值准备。 本期计提资产减值准备的资产为存货；本期计提信用减值准备的资产为应收账 款、其他应收款、应收票据。2025 年半年度公司计提各项减值准备金额合计 1,486.34 万元。 1、资产减值损失 单位：元 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | | --- | --- | --- | | 应收账款信用减值损失 | 346,432.79 | 6,287,014.73 | | 其他应收款信用减值损失 | 117,017.13 | 122,2 ...

证券代码：300162 证券简称：雷曼光电 公告编号：2025-034 深圳雷曼光电科技股份有限公司 关于修订《公司章程》及修订、制定与废止部分治理制度的 公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 深圳雷曼光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 26 日 召开了第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>及其附件 的议案》和《关于修订、制定与废止部分治理制度的议案》；同日召开了第六届 监事会第五次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>及其附件的议案》，现 将具体情况公告如下： 一、废止《监事会议事规则》的相关情况 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司章 程指引》、《关于新<公司法>配套制度规则实施相关过渡期安排》等相关法律 法规、规范性文件的最新规定，结合公司实际情况，公司将不再设置监事会，监 事会的职权由审计委员会行使，并相应修订《公司章程》及其他相关制度中有关 监事、监事会相关的表述及条款，公司《监事会议事规则》相应废止。 截至本公告披露日，公司监事均未持有公司股份。上述人员在担任 ...

证券代码：300162 证券简称：雷曼光电 公告编号：2025-033 深圳雷曼光电科技股份有限公司 2025 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳雷曼光电科技股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2148 号）,公司本次向特定对象发行人民币普通 股（A 股）70,000,000 股，每股发行价格为人民币 6.59 元，本次募集资金总额为人民币 461,300,000.00 元，扣除相关发行费用（不含增值税）11,687,684.17 元后，募集资金净额为 人民币 449,612,315.83 元。上述募集资金到账情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并于 2023 年 12 月 20 日出具了《深圳雷曼光电科技股份有限公司验资报告》（大信验 字[2023]第 5-00013 号）。 （二）截至 2025 年 06 月 30 日募集资金使用及结余情况 ...

证券代码：300162 证券简称：雷曼光电 公告编号：2025-035 深圳雷曼光电科技股份有限公司 关于召开 2025 年第一次临时股东会的通知 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 深圳雷曼光电科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）2025 年第一次临时股东会定于 2025 年 9 月 23 日（星期二）在公司召开，现将本次会 议有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东会届次：2025 年第一次临时股东会。 2、股东会的召集人：本次股东会由董事会召集，会议的召集经第六届董事 会第五次会议审议通过。 3、会议召开的合法、合规性：本次会议召开符合有关法律、行政法规、部 门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开的时间：2025 年 9 月 23 日（星期二）下午 15:00 （2）网络投票时间： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 9 月 23 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30，下午 13:00-15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统 ...