提名委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 会议相关 - 三分之二以上成员出席方可举行，决议全体成员过半数通过[10] - 按需召开，提前三天通知，紧急情况不受限[10] - 会议记录保存不少于十年[11] 职责 - 研究选择标准和程序并提建议[6] - 遴选、审核人选并向董事会提建议[6] - 审查候选人需与部门交流等[8] 细则 - 自董事会决议通过实施，解释权归董事会[13]

财务管理 - 财务中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任[2] - 股东转让出资，财务部门据实调整[7] - 以负债形式筹资，降低成本并按月计提利息计入成本[7] - 对外担保业务经审批，财务中心登记后签发[7] 资金管理 - 执行《现金管理暂行条例》，核实库存限额，超限额送存银行[11] - 严禁白条抵库和挪用现金，出纳每日核对现金[11] 应收款项管理 - 专人负责应收款项日常核算，每季末分析账龄和清收情况[12] - 制定坏账准备计提政策并合理计提[12] 金融资产分类与计量 - 根据业务模式和合同现金流量特征，将金融资产划分为三类[13] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法后续计量[14] - 部分金融资产指定为以公允价值计量且变动计入当期损益[16] 存货管理 - 发出存货采用加权平均法核算，按成本与可变现净值孰低计量[16] - 建立存货定期盘点清查制度，结果形成书面材料[17] 投资管理 - 长期投资分股权投资和债权投资，需经可行性分析和审批[19] - 控制的长期股权投资采用成本法核算[19] - 共同控制或重大影响的部分长期股权投资采用权益法核算[21] 固定资产管理 - 规定固定资产分类折旧年限[22][23] - 每年末综合管理部盘点固定资产[23] - 在建工程按实际成本计量，达预定状态结转为固定资产[23] 无形资产与装修费 - 无形资产按实际成本计量，不同取得方式入账价值确定方法不同[25] - 店面装修费摊销期间为3年[26] 利润分配与公积金 - 法定盈余公积金按税后利润10%提取，达注册资本50%可不再提取[33] - 按法定顺序分配税后利润，先弥补亏损等[33] 财务报告 - 季度、半年度、年度财务报告分别在相应时间内完成[35] - 财务报告由会计报表等组成，至少包括资产负债表等报表[35] 业绩指标 - 主营业务收入包括服饰销售收入及商标授权收入[29] - 成本费用包括营业成本、销售费用等[31] - 总结评价财务状况及经营成果的指标有流动比率等[37]

投资者关系管理原则 - 开展应体现公平、公正、公开原则，避免过度宣传误导投资者[3] - 目的包括形成双向沟通、建立稳定投资者基础等[5] - 基本原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[5] 工作对象与沟通内容 - 工作对象包括投资者、分析师、媒体等[6][7] - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[8][9] 工作开展方式 - 应多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[8] - 原则上在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告业绩说明会[10] - 存在特定情形时应按规定召开投资者说明会[11] 管理职责分工 - 董事会秘书为事务负责人，董事会办公室负责相关工作[13] - 管理部门职责包括拟定制度、组织活动、处理诉求等[13] 其他工作要求 - 设置专线投资者咨询电话和传真电话，变更时需及时公告[14] - 股东会审议现金分红方案前，应通过多种渠道与中小股东沟通[15] - 活动结束后，应编制记录表并于次一交易日开市前刊载[15] - 与调研机构及个人直接沟通，应要求其出具资料并签署承诺书[15] - 业务媒体宣传样稿需经董事会秘书审核[16] - 主动采访公司的媒体需提前将采访计划和报道文字资料报董事会秘书审核[16] - 应与证券监管等部门建立良好沟通关系[18] - 在互动易平台发布信息及回复应遵守多项要求[19][20] - 董事会秘书负责互动易平台信息发布及回复审核工作[21] - 制度由公司董事会负责修订和解释，经审议通过之日起生效[24]

会计师事务所选聘 - 5%以上股份股东等不得在选聘决定前指定会计师事务所[2] - 审计委员会等可向董事会提聘请议案[6] - 选聘会计师事务所聘期1年，可续聘[10] 审计委员会职责 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职评估报告[6] - 审核改聘提案时要对双方执业质量评价[12] - 了解会计师事务所主动终止原因并书面报告董事会[15] 评分权重 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] 改聘与解聘 - 出现特定情况公司应改聘会计师事务所[12] - 年报审计期间改聘需在下次股东会审议[12] - 解聘或不再续聘需在董事会决议后及时通知[13] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] 时间要求 - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[16] 信息披露 - 公司每年需披露对会计师事务所履职及监督职责情况报告[16] 违规处理 - 选聘违规造成严重后果，董事会可通报批评责任人[16] - 严重违规时，股东会可解聘，违约损失由直接负责人承担[16] - 情节严重对相关人员给予经济或纪律处分[16] - 事务所严重违规，公司不再选聘其承担审计工作[16] - 注册会计师违规，审计委员会通报有关部门依法处罚[16] - 相关处罚董事会应及时报告证券监管部门[16]

报告披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起4个月内披露[12] - 半年度报告应在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露[12] - 季度报告应在每个会计年度前3个月、前9个月结束后的1个月内披露[12] - 第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间[12] 披露责任与执行 - 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任[4] - 董事会秘书是公司信息披露的具体执行人和深交所的指定联络人[4] - 公司董事会办公室为信息披露事务管理部门[35] 披露要求 - 公司及相关信息披露义务人应保证所披露信息真实、准确、完整[5] - 公司及相关信息披露义务人应同时向所有投资者公开披露重大信息[8] - 公司定期报告内容应经董事会审议通过，财务信息应经审计委员会审核[13] 审计相关 - 公司年度报告财务会计报告须经审计，半年度报告在特定情形下需审计，季度报告一般无须审计[16] - 年度报告中的财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[47] 特殊情况披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[16] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，公司应及时披露财务数据[18] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[18] 重大事件披露 - 发生可能影响证券交易价格的重大事件，投资者未知时公司应立即披露[20] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况，公司应披露[20] - 公司变更名称等信息应立即披露[21] 其他事项 - 公司原则上应在年度报告披露后15个交易日内举行年度报告业绩说明会[29] - 董事会办公室保管资料原件期限不少于10年[31] - 制度由董事会负责解释[54] - 制度经董事会审议通过生效，修改亦同[55] - 制度所属公司为比音勒芬服饰股份有限公司[56] - 制度时间为2025年10月30日[56]

比音勒芬服饰股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为加强比音勒芬服饰股份有限公司（以下称"公司"或者"本公 司"）对子公司的管理，确保子公司规范、高效、有序运作，维护公司总体形象、 保护投资者利益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）以及《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简 称"《规范运作指引》"）等相关法律、法规、规章、规范性文件以及《比音勒 芬服饰股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实 际，制定本制度。 第二条 本制度所称子公司系指公司能够控制或者实际控制的公司或者其 他主体。所有纳入公司合并报表范围的公司均判定为子公司。公司的子公司包括 全资子公司、控股子公司。 对公司经营具有重大影响的参股公司，参照本制度进行管理。 第三条 公司与子公司之间是平等的法人关系。公司以其持有的股权份额， 依法对子公司享有资产收益、参与重大决策、选择管理者及股权处置等股东权利， 并 ...

人员变动 - 董事辞任自公司收到通知生效，高管辞任自董事会收到报告生效，2 个交易日内披露情况[4] - 董事辞任公司应 60 日内补选[4] - 特定情形下公司 30 日内解除董高职务[5] 离职管理 - 董高离职 2 个交易日内委托公司申报离职信息[7] - 离职 6 个月内不得转让持有及新增股份[7] - 任期内及届满后 6 个月每年减持不超 25%，不超 1000 股可全转[7] 异议处理 - 离职董高对追责有异议，15 日内向审计委员会申请复核[10]

董事会秘书任职资格 - 设1名董事会秘书，为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] - 近三十六个月受证监会行政处罚人士不得担任[4] - 近三十六个月受交易所公开谴责或三次以上通报批评人士不得担任[4] 董事会秘书聘任解聘 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[11] - 解聘应具充分理由，被解聘或辞职应及时报告并公告[12] - 连续三月以上不能履职，公司应一月内解聘[12] 其他规定 - 应聘任证券事务代表协助履职[11] - 原任离职后三月内聘任新秘书[13] - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[13] - 细则经董事会审议通过生效[15]

股份转让限制 - 董事和高管任期内及届满后半年，每年转让股份不超所持总数25%[8] - 新增无限售股当年度可转25%，新增限售股计入次年基数[9] - 董事和高管持股不超千股可一次全转[9] 股份禁售期 - 上市一年内及离职后半年，董事和高管股份不得转让[10] 股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日，董事和高管及其配偶不得买卖[11] - 季报、预告、快报公告前5日，董事和高管及其配偶不得买卖[11] 减持披露要求 - 董事和高管减持应提前十五个交易日报告披露[15] - 减持完毕或期满后两个交易日报告披露完成公告[15] 制度生效规则 - 本制度董事会批准生效，修改亦同[17]

收入和利润表现 - 第三季度营业收入10.98亿元，同比增长3.23%[4] - 年初至报告期末营业收入32.01亿元，同比增长6.71%[4] - 营业总收入为32.01亿元人民币，同比增长6.7%[15] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润2.05亿元，同比下降27.42%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润6.20亿元，同比下降18.70%[4] - 净利润为6.20亿元，较上期的7.62亿元下降18.7%[16] - 归属于母公司股东的净利润为6.20亿元，较上期的7.62亿元下降18.7%[17] 成本和费用表现 - 营业总成本为24.93亿元，较上期的21.21亿元增长17.5%[16] - 销售费用为13.40亿元，较上期的10.49亿元增长27.8%[16] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额4.82亿元，同比下降26.11%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为4.82亿元，较上期的6.52亿元下降26.1%[18][19] - 投资活动产生的现金流量净额为-3.89亿元，较上期的-6.77亿元收窄42.6%[19] - 筹资活动产生的现金流量净额为-3.45亿元，较上期的-6.74亿元收窄48.8%[19] - 销售商品、提供劳务收到的现金为30.66亿元，较上期的27.13亿元增长13.0%[18] - 购买商品、接受劳务支付的现金为10.54亿元，较上期的8.75亿元增长20.4%[19] - 期末现金及现金等价物余额为3.44亿元，较期初的5.92亿元下降41.9%[20] 资产和负债变动 - 货币资金为12.23亿元人民币，较期初减少20.9%[12] - 交易性金融资产为7.01亿元人民币，较期初减少22.6%[12] - 存货为11.28亿元人民币，较期初增长18.7%[13] - 在建工程为3.78亿元人民币，较期初增长56.4%[13] - 合同负债为2.51亿元人民币，较期初减少16.4%[13] - 应付职工薪酬为0.71亿元人民币，较期初减少18.1%[13] - 资产总计为73.56亿元人民币，较期初增长2.1%[13] - 负债合计为18.86亿元人民币，较期初减少11.1%[14] - 归属于母公司所有者的未分配利润为36.58亿元人民币，较期初增长10.1%[14] 其他财务数据变动 - 其他流动资产增至6.71亿元，较期初增长99.67%，主要因购买理财产品增加[7] - 在建工程增至3.78亿元，较期初增长56.44%，主要因湾区时尚产业总部基地建设投入增加[7] - 投资收益增至1588.73万元，同比增长637.81%，主要因理财产品收益增加[8] - 信用减值损失为-234.21万元，同比下降891.80%，主要因计提坏账准备增加[8] 股权信息 - 公司负责人谢秉政持股比例为37.88%，持有2.16亿股[9]