公司三季度财务表现 - 第三季度公司实现营业收入10.98亿元，同比增长3.23% [1] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为2.05亿元，同比下降27.42% [1] 公司前三季度累计财务表现 - 前三季度公司累计实现营业收入32.01亿元，同比增长6.71% [1] - 前三季度累计归属于上市公司股东的净利润为6.20亿元，同比下降18.70% [1]

信息披露制度 - 规范公司信息披露暂缓与豁免行为，保护投资者权益[2] - 不得滥用暂缓或豁免披露规避义务[3] 适用情形 - 涉及国家或商业秘密特定情形可暂缓或豁免披露[4] 申请流程 - 各部门或分/子公司申请需提交文件，经审核和董事长确认[5] 后续要求 - 暂缓、豁免披露信息应登记，报告公告后十日内报送登记材料[6] - 内幕信息知情人负有保密义务，公司建立责任追究机制[6][7]

薪酬与考核委员会设置 - 由三名董事组成，独立董事应过半数[4] 职责与流程 - 负责制定考核标准、薪酬政策等[6] - 考评需董事和高管述职、自评，再评价并提报酬方案报董事会[8][9] 会议规则 - 按需召开，提前三天通知，紧急情况除外[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[11] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存不少于十年[12] - 工作细则自董事会决议通过实施，解释权归董事会[15]

比音勒芬服饰股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定、以及《比音勒芬服饰 股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"），公司特设立董事会审计委员会， 并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》 规定的监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部 审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应过半数，成员中 至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。审计委 员会的召集人应当为独立董事中的会计专业人士。 第五条 审计委员会委员由董事长、过半数的独立董事或全体董事三分之一 以上（包括三分之一）提名，并由董事会选举产生。 第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员（会 ...

战略委员会组成 - 公司设立董事会战略委员会，成员7名董事组成[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[4] 会议相关规定 - 会议提前三天通知，紧急情况除外[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[12] - 表决方式多样，可多种方式召开[13] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于十年[13] - 工作细则自董事会决议通过实施，解释权归董事会[15] - “以上”含本数，“过”“少于”不含本数[15]

比音勒芬服饰股份有限公司 第五条 公司应当为独立董事专门会议的召开提供便利和支持。 第二章 职责权限 第六条 下列事项应当经公司独立董事专门会议讨论并经全体独立董事过 半数同意后，提交董事会审议： （一）应当披露的关联交易； 独立董事专门会议制度 第一章 总则 第一条 为了促进比音勒芬服饰股份有限公司（以下称"公司"或"本公司"） 的规范运作，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，保障全体股东的合法权益 不受损害，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证 券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、规范性文件和《比音勒芬服饰股份 有限公司章程》（以下称"公司章程"）、《比音勒芬服饰股份有限公司独立董事工 作细则》的有关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在本公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其 主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关系，或者其他可能影响其进行独 立客观判断的关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按 照有关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简 ...

第二条 董事会是负责公司内幕信息管理工作的机构，董事会应当保证内幕 信息知情人档案真实、准确和完整，董事长为主要责任人。董事会秘书负责办理 公司内幕信息知情人的登记入档和报送事宜。董事长与董事会秘书应当对内幕信 息知情人档案的真实、准确和完整签署书面确认意见。 董事会办公室具体负责公司内幕信息登记备案的日常管理工作。 第一章 总则 第一条 为了规范比音勒芬服饰股份有限公司（以下简称"公司"）内幕信 息管理行为，进一步强化内幕信息保密工作，维护和确保信息披露的公平原则， 切实保护公司全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第5号—— 上市公司内幕信息知情人登记管理制度》（以下简称"规定"）、《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——主板上 市公司规范运作》等法律、法规、规章、规范性文件、业务规则及《公司章程》 《信息披露管理制度》的规定，特制订本制度。 比音勒芬服饰股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 公司董事会秘书和董事会办公室负责证券监管机构、证券交易所、证券公司 等机构及新闻媒体、股东的 ...

重大交易报告标准 - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[6] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[6] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[6] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人成交超30万元需报告[7] - 公司与关联法人成交超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%需报告[7] 其他报告标准 - 诉讼仲裁涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[7] - 公司营业用主要资产被查封等情况超总资产30%属重大风险事项[9] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需报告[11] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需报告[11] 信息报告制度 - 公司实行重大信息实时报告制度，相关人员应第一时间通知董事会秘书等[16] - 公司内部信息报告第一责任人包括董事、高管等，持有公司5%以上股份的股东也在列[16] 控股股东等责任 - 控股股东、实际控制人经营财务状况恶化等情形应及时告知公司并披露[19] - 控股股东、实际控制人应审慎开展股票质押业务，维护公司控制权稳定[20] - 媒体报道或传闻可能影响股价时，控股股东、实际控制人应主动告知公司[20] - 深交所等询问时，控股股东、实际控制人应积极配合并如实回复[21] - 持有公司5%以上股份的股东股份涉及特定事项时应报告公司[21] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释，未尽事宜按相关规定执行[23][24] - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[24] - 制度发布主体为比音勒芬服饰股份有限公司，时间为2025年10月30日[25]

高管任期与聘任 - 总经理每届任期三年，可连聘连任[6] - 其他高管任期由董事会确定[6] - 总经理、副总经理由董事会聘任或解聘[3] 决策权限 - 总经理决定低于公司最近一期经审计净资产10%且低于5000万元日常事项[8][10] - 超公司最近一期经审计净资产10%或5000万元日常事项提交董事长决定[10] 职责与工作机制 - 公司日常生产经营实行总经理负责制[3] - 总经理对董事会负责，主持工作并报告[8] - 副总经理协助总经理负责具体工作[18] - 财务总监协助总经理做好财务工作[11] 会议与报告 - 总经理办公会议需二分之一以上应参加人员出席[14] - 总经理定期向董事会提交经营管理工作报告[17] 绩效与激励 - 高管绩效评价由董事会或薪酬与考核委员会负责[20] - 其他管理人员绩效考核由总经理负责[20] - 总经理建立薪酬与绩效和个人业绩相联系激励机制[21] 违规处理 - 高管违反忠实义务所得归公司，造成损失赔偿[5] - 高管违法或失职致公司受损给予处罚直至追究法律责任[20] 细则相关 - 细则与国家法律抵触执行国家法律[22] - 细则修改由总经理拟订草案，董事会审议批准生效[23] - 细则由董事会负责解释，审议通过生效[23]

审计部设置 - 公司设审计部负责内部审计，向董事会负责并受审计委员会监督指导[4] - 审计部负责人由董事会任免，专职人员不少于三人[5] - 审计部负责人需大学以上文化程度或中级以上职称，有3年以上经验[5] 审计工作汇报 - 审计部每季度至少向董事会或审计委员会报告一次内审情况和问题，每年至少提交一次内审报告[8][12] - 会计年度结束前两个月提交下一年度内审计划，结束后两个月提交上年度报告[9] - 至少每年向审计委员会提交一次内控评价报告[12] 内部控制审查 - 内控审查和评价范围包括与财报和信息披露相关的内控[12] - 审查发现内控缺陷应督促整改并后续审查[12] 重要事项审计 - 重要对外投资事项发生后及时审计，关注审批、合同履行等[13] 审计流程与申诉 - 内审通知书需在审计前3日送达被审计对象[20] - 被审计对象对决定有异议可一周内向审计委员会书面申诉[21] - 审计委员会接到申诉十五日内处理或提请董事会审议[21] 档案管理 - 审计部应在年度结束后6个月内对内部审计档案归档[22] - 内审工作底稿保管期限为5年[22] - 其他内审工作报告保管期限为10年[22]