控股定义 - 公司对持股超50%或能对股东会决议产生重大影响的公司构成控股[2] 管理监督 - 公司从章程制订、人事等方面管理、指导和监督控股子公司[4] - 公司委派或推荐控股子公司董监高及财务负责人[6] - 公司委派人员定期汇报经营情况并依公司意见表决[7] 经营规范 - 控股子公司经营须遵守法规政策和公司规划[10] - 控股子公司对外投资、担保等须经公司审批[10][11][18] - 未经批准，控股子公司不得从事委托理财等投资[11] 财务制度 - 控股子公司遵守公司统一财务制度和会计政策[14] - 不得私自更换财务负责人，及时报送会计报表[14][21] - 管理层审慎用资，财务负责人有权制止违规行为[15] - 遵循公司会计档案管理制度保管财务档案[16] 审计监督 - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督[18] 信息披露 - 控股子公司法定代表人为信息披露第一责任人[20] - 重大事项及时报告公司董事会[20] - 重大事件视同公司发生，适用信息披露制度[21] 保密义务 - 控股子公司人员在信息未公开前应保密，不得内幕交易[21] 报告情形 - 特定情形下报告人员向公司董事会和秘书报告[22] 关联交易 - 控股子公司构成关联交易及时报告并履行义务[22] 档案管理 - 公司建立两级档案管理制度，子公司文件同时报送[24] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过生效，修改亦同[26]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度以完善治理、规范运作[2] 管理原则与目的 - 投资者关系管理原则包括合规、平等、主动、诚实守信[3] - 管理工作目的是促进良性关系、获市场支持等[6] 沟通内容与方式 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理等信息[6] - 应多渠道多方式开展与投资者的沟通交流[7] - 需加强投资者网络沟通渠道建设和运维[7] 会议要求 - 特定情形下公司应按规定召开投资者说明会[9] - 年度报告披露后要及时召开业绩说明会[9] 接待与披露义务 - 接受调研时应妥善接待并履行信息披露义务[10] 档案保存期限 - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[12] 职责分工 - 公司投资者关系管理工作主要职责包括拟定制度、组织活动、处理诉求等[14] - 董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作[16] - 公司指定董事会办公室为投资者关系管理专职部门[14] 合规与培训 - 公司开展投资者关系管理工作应遵守相关规定，不得出现违规情形[15] - 公司应定期对相关人员开展投资者关系管理工作的系统性培训[16] 人员素质要求 - 投资者关系管理从业人员需具备良好品行、专业知识等素质和技能[16] 平台交流规则 - 公司应通过互动易平台等多种渠道与投资者交流并及时处理信息[17] - 公司在互动易平台发布信息和回复提问应遵守多项规则[18] 制度生效与解释 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施，由董事会负责解释和修订[22]

第二章 财务管理组织结构 深圳市中装建设集团股份有限公司 财务会计制度 第一章 总 则 第一条 为有效落实会计制度及统一会计核算标准，并保证会计信息质量， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》 及《会计基础工作规范》制定本制度。 第二条 本制度适用于本公司及合并报表范围内的子公司。 第三条 公司根据国家有关规定及生产经营的特点和管理需求，设置财务 处。财务部门负责全面组织、协调、指导公司及子公司的会计核算和财务管理工 作。 第四条 财务部门按照国家相关法规制定公司会计政策及各项制度，组织公 司会计核算及财务管理工作，编制各期财务报表和年度财务报告，配合外部审计 机构完成年度审计工作。 第三章 主要会计政策及会计估计 第五条 会计政策指企业在会计确认、计量和报告中所采用的原则、基础和 会计处理方法；会计估计是指企业对其结果不确定的交易或事项以最近可利用的 信息为基础所作的判断。 会计政策及会计估计的选用系依照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计 准则》《企业会计制度》及其补充规定。 第六条 财务报告按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会 计准则——基本准则》、各 ...

制度适用 - 适用范围含公司、部门、子公司、相关人员及外部单位或个人[2] 信息定义 - 指可能影响股价的未公开信息，含定期报告、财务数据等[2] 保密义务 - 董事和高管等涉密人员在特定期间负有保密义务[3] 信息报送 - 无依据报送要求应拒绝，报送时登记内幕知情人[3] 违规处理 - 外部信息泄露应通知公司，公司向深交所报告并公告[4] 制度实施 - 由董事会负责解释和修订，审议通过之日起实施[5]

深圳市中装建设集团股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总 则 第一条 为了维护投资者的利益，规范深圳市中装建设集团股份有限公司（以 下简称"公司"）的担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展， 根据《中华人民共和国民法典》（以下简称"《民法典》"）、《中华人民共和国 公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上 市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规、 规范性文件以及《深圳市中装建设集团股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"） 的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或质 押，包括公司对控股子公司的担保。具体种类包括但不限于借款担保、银行开立信 用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 第三条 本制度所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控制 权的参股公司。 公司全资子公司和控股子公司的对外担保，视同公司行为，适用本制度规定。 第四条 公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东会批准，任 ...

深圳市中装建设集团股份有限公司 累积投票制实施细则 第一条 为维护中小股东的利益，切实保障社会公众股东选择董事的权利， 完善公司法人治理结构，根据据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 《上市公司章程指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件和《深圳市中装建设集团股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本实施细则。 第二条 本细则所称的累积投票制，是指股东会选举董事时，每一股份拥有 与应选董事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。董事会应当向 股东公告候选董事的简历和基本情况。 第三条 股东会选举两名以上（含两名）的独立董事、非独立董事时，应当 实行累积投票制。在公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在 30%及 以上的期间内，公司非独立董事的选举应当实行累积投票制，选举 1 名非独立董 事的情形除外。 股东可以自由地在董事候选人之间分配其表决权，既可以分散投于多人，也 可以集中投于一人，按照董事候选人得票多少的顺序，从前往后根据拟选出的董 事人数，由得票较多者当选。 第四条 股东会在采用累积投票 ...

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 深圳市中装建设集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范深圳市中装建设集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部管理和控制，促进公司内部控制的建立健全，实现有效控制成本、改善经营 管理、规避经营风险、增加公司价值，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企 业内部控制基本规范》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规 则》等相关法律、法规、规范性文件及《深圳市中装建设集团股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是独立监督和评价本公司及下属子公司财务收支、经济活 动的真实、合法和效益的行为，以促进加强经济管理和实现经济目标。内部审计 是指公司内部审计部门或人员对公司、子公司以及具有重大影响的参股公司的内 部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性和完整 ...

选聘要求 - 选聘会计师事务所需确保过程和结果公正，遵循相关法规和公司章程[2] - 受聘会计师事务所需具备独立法人资格、执业资格等多项条件[7] 职责分工 - 董事会审计委员会和财务部门分别承担选聘会计师事务所的不同职责[4] - 公司董事会应监督选聘会计师事务所的多项内容，包括法规执行、费用使用等[17] - 公司董事会审计委员会监督选聘会计师事务所的相关内容[18] 选聘方式 - 采用公开选聘方式应通过官网发布包含评价要素等内容的选聘文件[9] 评价要素 - 选聘会计师事务所评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年后连续5年不得参与[13] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所、审计费用等信息[14] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明金额、定价原则等[14] 更换解聘 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[15] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所需提前15天通知[15] 违规处理 - 违反选聘规定造成严重后果，可责令解聘事务所，责任人担责[18] - 会计师事务所存在特定严重行为，公司不再选聘其审计[18] - 注册会计师违规出不实报告，由审计委员会通报处罚[18] 资料保存 - 公司和事务所应妥善保存选聘等文件资料，期限至少10年[19] 制度说明 - 制度未尽事宜依国家法规和公司章程执行[21] - 制度由公司董事会负责解释[21] - 制度自董事会审议通过之日起实施，修订亦同[21] - 制度发布时间为2025年10月30日[22]

公司三季度业绩表现 - 第三季度公司实现营业收入1.95亿元，同比下降66.56% [1] - 第三季度归属于上市公司股东的净亏损1.10亿元，亏损同比扩大68.76% [1] - 前三季度公司累计实现营业收入6.04亿元，同比下降67.77% [1] - 前三季度累计归属于上市公司股东的净亏损5.06亿元，亏损同比扩大36.37% [1]

收入和利润表现 - 第三季度营业收入为1.95亿元，同比下降66.56%[5] - 年初至报告期末营业收入为6.04亿元，同比下降67.77%[5] - 公司营业收入从18.74亿元大幅下降至6.04亿元，增幅高达67.8%[38] - 销售商品、提供劳务收到的现金为7.41亿元，较上期的20.13亿元大幅下降63.2%[41] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-5.06亿元，亏损额同比收窄36.37%[5] - 公司净亏损为5.21亿元，较上年同期净亏损7.92亿元有所收窄[39] - 归属于母公司股东的净亏损为5.06亿元，相比上期的7.95亿元亏损有所收窄[40] - 公司综合收益总额为负5.21亿元，较上期的负7.92亿元有所改善[40] - 基本每股收益为负0.69元，上期为负1.11元[40] 成本和费用情况 - 年初至报告期末研发费用同比减少90.13%[21] - 公司研发费用从3846万元大幅削减至380万元，降幅约为90.1%[39] - 公司营业总成本从24.97亿元下降至8.80亿元，降幅约为64.8%[39] - 支付给职工及为职工支付的现金为2.27亿元，较上期的2.57亿元减少11.7%[42] - 支付的各项税费为3200.8万元，较上期的6877.3万元大幅减少53.5%[42] 现金流状况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-4042.9万元，同比改善83.15%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为负4042.9万元，较上期的负2.40亿元流出大幅减少83.1%[42] - 投资活动产生的现金流量净额为负1270.0万元，上期为负219.2万元[42] - 年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额同比减少479.46%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为负1063.4万元，较上期的负1.26亿元流出有所减少[43] - 期末现金及现金等价物余额为1.01亿元，较期初的1.65亿元下降38.6%[43] 资产和负债变动 - 报告期末总资产为57.81亿元，较上年度末下降5.41%[5] - 公司总资产从61.11亿元下降至57.81亿元，降幅约为5.4%[35][36] - 报告期末货币资金较上年度末减少36.25%[10] - 公司货币资金期末余额为151,028,758.91元，较期初236,892,033.01元下降约36.2%[34] - 报告期末交易性金融资产较上年度末增加349.06%[11] - 公司短期借款保持稳定，约为10.77亿元[35] - 公司应收账款从16.86亿元减少至14.89亿元，降幅约为11.7%[35] - 公司存货从5.24亿元增加至6.67亿元，增幅约为27.3%[35] - 公司负债总额从50.79亿元减少至44.38亿元，降幅约为12.6%[35][36] 所有者权益变动 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为14.20亿元，较上年度末增长29.69%[6] - 公司所有者权益从10.32亿元增长至13.43亿元，增幅约为30.1%[36] 股东结构信息 - 报告期末普通股股东总数为25,126户[29] - 第一大股东庄小红持股比例为10.34%，持股数量为99,413,198股[29] - 第二大股东庄展诺持股比例为5.41%，持股数量为51,959,470股[29] - 第三大股东暖优（上海）网络科技有限公司持股比例为2.31%，持股数量为22,239,419股[29] 重整相关进展 - 公司于2025年8月20日被法院裁定受理重整，股票交易被实施退市风险警示[31] - 公司第一次债权人会议于2025年10月14日召开[32] - 上海恒涔企业管理咨询有限公司与上海康恒环境股份有限公司组成的联合体被确定为预重整/重整投资人正选单位[30]