交易规则 - 金融衍生品交易与有资格金融机构进行，控制资金规模不影响正常生产[3][4] - 外汇套期保值合约外币金额不超外汇收支预测金额，匹配收支项目时间[4] - 用自有资金交易，以套期保值为目的[5] 审批权限 - 董事会在交易金额低于最近一期经审计净资产50%内审议批准年度额度，超50%需股东大会批准[8] - 与关联方金融衍生品关联交易需提交股东大会审议并公告[8] 部门职责 - 财务部门制定交易管理方案草案、协调执行等工作[10] - 审计部监督交易合规性，提供损益和风险分析数据[11] - 证券部审核决策程序合规性，履行审批程序并信息披露[13] - 子公司提供基础数据，按权限和计划交易，提交风险管理报告[14][15] 业务执行 - 公司及子公司成立工作小组执行交易计划[16] - 交易业务小组跟踪交易状态、评估风险并安排交割资金[25] 信息处理 - 按会计准则对金融衍生品交易进行账务处理并登记信息[22][23] - 在定期报告中披露金融衍生品投资信息[28] 风险控制 - 为已投资衍生品设定止损限额，亏损达特定标准需披露[26] - 参与人员遵守保密制度，业务操作环节相互独立[30] - 汇率或利率市场波动时，财务部门分析并提出应对方案[31] - 金融衍生品业务重大风险亏损达标准，2个交易日内披露[33]

会议召开 - 公司2024年召开3次董事会会议、2次股东大会会议[4] 关联交易 - 公司2024年未发生重大关联交易，仅发生小额关联交易[16] 承诺与收购 - 公司2024年无变更或豁免承诺情形[17] - 公司2024年不存在被收购情形[17] 报告披露 - 公司2024年按时编制并披露相关报告[18] 审计与人员 - 公司2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[19] - 公司2024年无聘任或解聘财务负责人情形[21] - 公司2024年无提名或任免董事等情形[22] 薪酬方案 - 公司2024年审议通过相关人员薪酬方案[23] 独立董事 - 独立董事陈连勇2024年现场工作15个工作日[11] - 2024年独立董事助推公司发展[25] - 2025年独立董事将继续履职[25] 会计估计 - 公司2024年变更会计估计，不影响以往财务[21]

会议情况 - 2024年召开3次董事会会议、2次股东大会会议[5] - 2024年召开四次审计委员会会议[7] - 2024年未召开提名委员会会议[8] 人员相关 - 独立董事李海峰应参加董事会3次，现场出席2次，通讯出席1次，出席股东大会2次[5] - 独立董事李海峰2024年在公司累计工作时间达15个工作日[13] - 2024年未提名或任免董事，未聘任或解聘高级管理人员[23] 经营与管理 - 2024年未发生与日常经营相关的重大关联交易，有小额关联交易[17] - 2024年不存在变更或者豁免承诺的情形[18] - 2024年不存在被收购的情形[18] - 2024年按时编制并披露财务会计报告、定期报告以及内部控制自我评价报告[20] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[20] - 2024年未聘任或解聘财务负责人[21] - 2024年对会计估计进行变更，不影响以往年度财务状况及经营成果[22] - 2024年度董事、高级管理人员薪酬方案获审议通过[24] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责，维护公司及股东权益[26]

舆情管理组织 - 公司成立由董事长任组长、董秘任副组长的舆情管理工作小组[5] - 舆情工作组信息采集设在董事会办公室[5] 信息采集与报告 - 公司及子公司相关部门配合舆情信息采集[6] - 相关人员知悉舆情应立即报告董事会办公室或秘书[6] - 董秘知悉重大舆情或潜在风险应立即向董事长报告[7] 应对措施 - 公司应制定媒体危机应对方案并监控舆情变化[8] - 控制舆情传播可采取调查、沟通等措施[8] - 舆情影响股价时公司应发布澄清公告[8] 责任追究 - 违反保密义务造成损失将受处分并可能被追责[10] - 媒体编造传播虚假信息公司将追究其责任[10]

会议情况 - 2024年召开3次董事会、2次股东大会、4次审计委员会会议[5][7] 独立董事履职 - 独立董事金盈参加董事会3次，现场出席2次，出席股东大会2次[6] - 2024年累计现场工作达15个工作日[12] 公司运营事项 - 2024年未发生重大关联交易，仅小额关联交易[15] - 不存在变更或豁免承诺、被收购等情形[16][17] - 按时编制披露相关报告，续聘审计机构[18][19] 薪酬方案 - 2024年审议通过相关人员薪酬方案[23] 未来展望 - 2025年独立董事继续履行职责维护权益[25]

报告披露 - 公司将于2025年4月22日披露《2024年年度报告摘要》等报告[2] 业绩说明会 - 2025年4月29日15:00 - 17:00举办业绩说明会，方式为网络互动，地点“价值在线”[2][3] - 参会人员有董事长等[3] 投资者互动 - 投资者可于2025年4月29日参与互动交流，也可会前提问[4]

业绩数据 - 天健2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[1] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿元[1][2] 人员情况 - 天健上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[1] 公司决策 - 2024年续聘天健为审计机构[2] - 2025年审计委员会审议多项议案提交董事会[5][6] 审计评价 - 天健对公司2024财报出标准无保留意见报告[3][4] - 审计委认为天健审计表现良好，按时完成2024年报审计[7]

理财计划 - 公司及子公司拟用不超110,000万元闲置自有资金买理财产品[1] - 理财额度有效期自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[2] - 投资低风险、流动性好的PR1、PR2等级理财产品[4] 管理安排 - 董事会授权管理层实施理财事宜[4] - 财务部跟踪、审计部季度检查理财情况[8] 影响与风险 - 投资不影响日常经营和主营业务资金需求[5] - 投资或受市场波动影响[7] - 投资利于提高闲置资金收益[6]

营收与利润 - 2024年营业收入14.41亿元，较2023年上涨8.96%[3][14] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.70亿元，较2023年上涨8.44%[3][14] - 2024年主营业务收入14.01亿元，较2023年上升7.26%，销售毛利率34.23%，较2023年上升0.75%[5][8] 费用情况 - 2024年销售费用5560.93万元，较2023年的6458.82万元减少[6] - 2024年管理费用9469.54万元，较2023年下降10.98%[7][9][12] - 2024年研发费用6386.99万元，较2023年的6824.89万元减少[10] - 2024年财务费用2767.50万元，较2023年的 - 1283.54万元大幅增加[11] 现金流与资产 - 2024年经营活动现金流量净额2.62亿元，较2023年增加2343.42万元[3][15][16] - 2024年末总资产29.14亿元，较2023年末增长11.45%[3] - 2024年末货币资金较期初减少2.64亿元，交易性金融资产较期初增加5.64亿元[17] - 2024年期末其他流动资产较期初增加609.95万元，主要因待抵扣进项税额增加[19] - 2024年期末长期股权投资较期初减少324.12万元，系对南京迈得特权益法下确认投资损失[19] - 2024年期末其他非流动金融资产较期初增加10182.00万元，因大额存单未到期[19] - 2024年期末固定资产较期初减少6169.70万元，因处置部分机器设备[19] - 2024年期末在建工程较期初减少2531.01万元，因龙游道明、道明光电在建项目转固[19] 运营指标 - 2024年平均应收账款31516.71万元，较2023年增长1.29%；平均存货44342.83万元，较2023年下降4.41%[21] - 2024年应收账款周转率4.57次，较2023年增长7.53%；存货周转率2.14次，较2023年增长13.23%[21] 财务比率 - 2024年流动比率2.20，较2023年下降1.70；速动比率1.64，较2023年下降0.97；资产负债率27.09%，较2023年上升12.07%[22] - 2024年营业利润率13.84%，较2023年下降0.55%；加权平均净资产收益率7.80%，较2023年增长0.86%[24] - 2024年每股收益0.27元，较2023年增加0.02元；扣除非经常性损益后每股收益0.22元，较2023年增加0.01元[24]

业绩相关 - 公司基于谨慎性原则对截至2024年12月31日相关资产计提减值准备[1] - 审计委员会认为本次计提符合规定、依据合理，不损害股东利益并同意计提[1] - 本次计提有助于反映公司财务状况和提供准确会计信息[1]