信息披露时间 - 发行债务融资工具前披露最近三年经审计财务报告及最近一期会计报表等文件[10] - 每个会计年度结束后4个月内披露上一年年度报告[13] - 每个会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[13] - 每个会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露季度财务报表[13] - 重大事项发生之日起两个工作日内履行信息披露义务[16] - 重大事项出现泄露或市场传闻，2个工作日内履行信息披露义务[17] - 经审计财务信息差错更正，更正公告披露后30个工作日内披露专项鉴证报告及更正后财务信息[18] - 变更债务融资工具募集资金用途，至少于使用前5个工作日披露变更后用途[18] - 至少于债务融资工具利息支付日或本金兑付日前5个工作日披露付息或兑付安排公告[18] - 债务融资工具未按期足额支付利息或兑付本金，公司当日、存续期管理机构不晚于次1个工作日披露公告[19] - 进入破产程序，知道特定情形后2个工作日内披露破产进展[19] - 破产信息披露义务人提交特定文件后5个工作日内披露文件主要内容[20] 信息披露范围及事项 - 信息披露范围包括发行文件、定期报告和非定期报告[7] - 提供重大资产抵押、质押或对外担保超上年末净资产20%需披露[15] - 发生超上年末净资产10%的重大损失或放弃债权财产超上年末净资产10%要披露[15] - 一次承担他人债务超上年末净资产10%或新增借款超上年末净资产20%需披露[15] - 1/3以上董事、董事长、总经理或同等职责人员变动需披露[15] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化需告知公司董事会[26] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司董事会[26] 信息披露责任及管理 - 各部门及子公司负责人是信息披露第一责任人[27] - 公司证券部负责信息披露文件档案管理[28] - 公司及信息披露义务人接受央行及交易商协会监督[30] - 董事、高管对信息披露负责[30] - 董事长等对临时报告和财报承担主要责任[30] 违规处理及制度修订 - 违规披露信息将依法处理[31] - 违规被处分时董事会应检查并更正[31] - 制度修订需董事会审议通过并报备披露[33]

担保审批 - 超最近一期经审计净资产50%或总资产30%后提供担保需股东会审议[8] - 为资产负债率超70%对象或单笔超净资产10%担保需股东会审议[8][9] - 一年内超总资产30%担保需股东会审议且2/3以上表决权通过[9][10] - 对股东等关联方担保需股东会审议，相关股东不参与表决[9][10] - 董事会决定非股东会审议情形担保，2/3以上董事同意且全体过半数通过[11] 其他规定 - 十二个月内担保交易按累计计算，已履行不再累计[11] - 担保债务到期展期需重新履行审批程序[11] - 对外担保应订立书面合同，尽可能要求反担保[13]

报告编制与披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[12] - 中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[12] 披露情形 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需披露临时报告[16] - 公司预计经营业绩发生亏损或者大幅变动，应及时进行业绩预告[15] - 定期报告披露前出现业绩泄露或传闻且证券及其衍生品种交易异常波动，应及时披露本报告期相关财务数据[15] - 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应立即披露临时报告[16] 招股与上市相关 - 公司编制招股说明书应符合中国证监会规定，公开发行证券申请核准后，应在证券发行前公告招股说明书[7] - 公司证券发行申请核准后至发行结束前发生重要事项，需向中国证监会书面说明并经同意后修改招股说明书或作补充公告[9] - 公司申请证券上市交易，应按规定编制上市公告书，经审核同意后公告[9] 报告审核与编制流程 - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核需全体成员过半数通过后提交董事会审议[26] - 临时公告文稿由证券部草拟，董事会秘书审核并通报[24] - 定期报告由高级管理人员编制草案，董事会秘书组织披露[25][26] 责任主体 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[27] - 审计委员会监督董事等履行信息披露职责[29] - 证券部负责起草报告、申请发布等信息披露日常管理[29] 保密与档案管理 - 信息正式披露前应严格保密，再融资活动注意信息披露公平性[32] - 各层次保密工作第一责任人应与公司董事会签署责任书[34] - 公司对外信息披露文件档案管理由董事会秘书负责[35] 违规处理 - 公司董事违规视情节给予批评、警告直至撤换处分[40] - 公司内部人员违规未造成严重影响或损失的，给予批评、警告、降职处分[40] - 公司内部人员违规导致信息披露违规造成严重影响或损失的，给予降职、撤职、开除处分[40] - 对违反信息披露规定人员的责任追究、处分情况应及时报告证券监管部门[41] 制度生效 - 本管理制度经公司股东会审议通过后生效，修改时亦同[44]

用印管理 - 监控影像须留存6个月以上[15] - 申请单选“添加防伪水印”，印章管理员审批后生成6位“取章/盖章码”[16] - 申请单选“不添加防伪水印”，印章管理员审批打印后生成6位“取章/盖章码”[16] - 用印流程到印章管理员后，申请人5日内办理完毕[18] - 单位负责人10分钟内完成外带用印文件审批[19]

内部控制制度 - 目的为加强内控、防范风险、促规范发展、保护投资者权益[3] - 遵循全面性、合法性等七项原则[4] - 要素包括内部环境、目标设定等八项[8] - 涵盖销货与收款等业务环节[10] 子公司与关联交易管理 - 重点加强对子公司管理控制，制定控制政策及程序[13] - 建立健全关联交易内部控制制度，遵循相关原则[16] - 明确股东会、董事会对关联交易审批权限[16] - 确定关联方名单并及时更新[19] - 关联董事和股东审议关联交易须回避表决[16] - 审议交易按需聘请中介机构审计或评估[17] - 与关联方交易签书面协议明确权利义务[18] 其他业务控制 - 对外担保遵循合法等原则，控制担保风险[20] - 对募集资金专户存储管理，签三方监管协议[24] - 重大投资遵循合法等原则，控制风险注重效益[26] 信息披露与审计 - 按规定做好信息披露，董秘为对外发布信息联系人[30] - 内审部门每季度向董事会或审计委员会报告内审情况，每年提交内审报告[32] - 审计部定期检查内控缺陷并提改进建议[32] - 内控评价由内审机构负责并出具年度报告[32] - 注册会计师对财务报告内控情况出具评价意见[32] 监督与执行 - 指派专人关注被担保人情况并定期向董事会报告[21] - 将内控制度执行情况作绩效考核指标，建立责任追究机制[34] - 查处违反和影响内控执行的责任人[34] - 审计部工作底稿等资料保存遵守档案管理规定[34] 制度相关 - 未尽事宜依国家法规及《公司章程》执行[36] - 与相关规定不一致时以相关规定为准[36] - 由董事会负责解释和修订[37] - 自董事会审议通过之日起施行，修改亦同[38]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一且至少含一名会计专业人士[5] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[8] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[9] - 独立董事连续任职不得超过六年[11] 独立董事提名与补选 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[10] - 独立董事不符规定应停止履职，未辞职董事会应解除职务[11] - 独立董事比例不符等情况应60日内完成补选[12] 独立董事履职要求 - 独立董事每年现场工作不少于15日[22] - 工作记录及资料至少保存10年[22] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[23] - 连续两次未出席董事会会议，董事会30日内提议解除职务[17] 专门委员会职责 - 审计委员会事项需成员过半数同意提交董事会，每季度至少开会一次[20] - 提名委员会拟定董事选择标准和程序并提建议[20] - 薪酬与考核委员会制定董事考核标准和薪酬政策并提建议[21] 公司支持与保障 - 公司为独立董事履职提供条件和人员支持[26] - 保障独立董事知情权并定期通报运营情况[26] - 及时发董事会通知并提供资料，保存至少十年[27] - 承担独立董事费用，可建立责任保险制度[29] - 给予独立董事津贴并披露[29]

舆情制度建设 - 成立舆情工作组，董事长任组长，董秘任副组长[7] - 舆情信息监测采集设在证券部，涵盖境内外互联网载体[8] - 各部室、子公司设联络人报送信息[8] 舆情分类与处置 - 舆情分重大和一般两类[14] - 一般舆情由董秘等灵活处置[17] - 重大舆情工作组决策部署控制传播[17] 后续措施 - 重大舆情处置后评估总结改进制度[20] - 违规追究责任，制度董事会通过后实施[22][27]

资金占用制度 - 建立防控股股东及关联方占用资金长效机制[4] - 限制经营性资金往来占用，禁多种方式提供资金[5][7][8] 管理机制 - 董事会负责管理，设领导小组，董事长任组长[10] - 领导小组拟定制度、指导内控等[12] 检查与偿还机制 - 财务和审计部门定期查非经营性资金往来[12] - 董事会建立“占用即冻结”机制偿还资金[14]

投资者关系管理原则 - 开展应体现公平、公正、公开原则，注意保密[2][3] - 遵循合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[6] 投资者关系管理目的与对象 - 目的包括建立沟通渠道、稳定投资者基础等[5] - 工作对象包括投资者、分析师、媒体等[8] 沟通与活动开展 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[8] - 多渠道、多方式开展，设置专线等[9] - 为股东参会提供便利，股东会提供网络投票方式[11] - 按规定召开投资者说明会，包括业绩说明会等[12][13] 信息披露与管理 - 在定期报告公布网址和电话，变更及时公告[10] - 活动结束后及时编制记录表并刊载[14] - 媒体宣传和推介由宣传企划部门提供样稿，资料需董事会秘书审核[15] - 活动以已公开披露信息交流，不得泄露未公开重大信息[15] 部门与人员职责 - 董事会秘书为负责人，证券事务部负责相关活动和日常事务[18][19] - 投资者关系管理部门负责拟定制度、沟通联络等多项职责[19] - 从事员工需具备多方面素质和技能[19] 调研与互动易平台管理 - 接受调研应妥善接待并履行信息披露义务，调研人员需签署承诺书[22][23] - 建立接受调研的事后核实程序和应对措施[23] - 通过互动易平台与投资者交流，不得替代信息披露义务[24] - 平台发布信息和回复提问保证公平性，认真及时回复依法合规问题[25] 制度相关 - 制度未尽事宜按有关法律、法规和《公司章程》等规定执行[29] - 制度由公司董事会负责制定、修订和解释，审议批准后实施[29]

投资范围 - 证券投资包括新股配售或申购、证券回购等[4] 投资限制 - 不得使用募集资金从事证券投资[6] 审议规则 - 投资额度占净资产10%以上且超千万元，需董事会审议披露[9] - 投资额度占净资产50%以上且超五千万元，需股东会审议[9] 额度管理 - 额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[9] 监督管理 - 资金管理部门建账目核算，负责具体事宜并报送信息[11] - 证券部门负责信息披露[11] - 内审部门至少每季度检查一次[11] - 董事会审计委员会可随时调查跟踪[11] - 独立董事有权检查资金使用情况[12]