募集资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取超五千万元或募集资金净额20%，公司及商业银行应通知保荐人或独立财务顾问[6] 协议签订与终止 - 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐人等签三方监管协议[6] - 协议提前终止，公司应1个月内签新协议并公告[7] - 商业银行三次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[6] 项目论证 - 超最近一次募集资金投资计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证项目[12] - 募投项目搁置超一年，公司应重新论证项目[12] - 募投项目市场环境重大变化，公司应重新论证项目[12] - 募投项目出现其他异常，公司应重新论证项目[12] 资金使用程序 - 公司将募集资金用作置换自筹资金等事项，应经董事会审议并由保荐人发表意见后披露[13] - 节余资金低于项目募集资金净额10%按规定程序履行，达或超10%需股东会审议[14] - 以募集资金置换预先投入自筹资金应经董事会审议、保荐人发表意见，原则上6个月内实施[14] 资金管理 - 闲置募集资金现金管理投资产品期限不超十二个月，使用后需公告[15] - 闲置募集资金补充流动资金需符合条件，单次不超十二个月，使用后需公告[16] 用途变更 - 公司变更募集资金用途应经董事会审议后公告，选新投资项目需可行性分析[20] - 部分募集资金用于永久补充流动资金需满足募集资金到账超一年等要求[21] - 超募资金使用按顺序，用于偿还贷款或永久补充流动资金需股东会审议，12个月内累计不超总额30%[21][22] 检查与报告 - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况，审计委员会发现问题应报告董事会[24] - 募投项目年度实际与预计使用金额差异超30%，公司应调整计划并披露[25] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年现场检查一次，年度结束后出具专项核查报告[25] 其他信息 - 公司为广东遥望科技集团股份有限公司[29] - 财报时间为2025年11月[29]

审计工作规范 - 审计委员会制定年报工作规程规范运作和披露[2] - 审计工作时间由审计委员会与事务所协商确定[3] 审计流程管理 - 督促事务所按时提交报告并记录情况[4] - 审计前后审阅报表并形成书面意见[3][5] - 审计中与管理层和机构沟通并记录[3] 报告审核审议 - 完成后审核财务信息，过半数通过交董事会[3] 人员聘任管理 - 原则上审计期间不改聘，改聘需经程序[4] - 解聘或不续聘提前20天通知[4] - 续聘或改聘需过半数同意，交董事会和股东会[4] 保密要求 - 报告编制和审议期间成员负有保密义务[4]

投资者关系管理目的 - 增进投资者了解认同，促进价值和利益最大化[3] 投资者关系管理原则 - 合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[4] 管理职责分工 - 董事会制定落实制度，证券事务办公室负责日常事务[6] - 董事会秘书为负责人，全面负责组织协调[6] 工作主要职责 - 拟定制度、组织活动、处理诉求等[9] 沟通内容与渠道 - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[10] - 通过热线、互动易平台等多渠道开展工作[9] 信息披露要求 - 应披露信息先在指定报纸和网站公布[11] 业绩说明会与调研规定 - 业绩说明会说明行业、财务等投资者关心内容[13] - 接待调研不得违法违规，沟通要求出具证明等[13][14] 活动时间与记录 - 年报、半年报披露前十五日尽量避免活动[14] - 活动结束编制记录表，次日开市前刊载[14] - 记录表包括参与人员、时间等内容[14] 制度相关 - 董事会负责解释和修订，按法规执行，审议通过生效[17]

信息披露义务人 - 包括公司董事、董事会秘书等相关人员及持股5%以上股东等[5] 信息披露领导与责任 - 由董事会统一领导，董事长为第一责任人[10] 信息披露形式与文件 - 以董事会公告形式发布[15] - 应披露招股说明书、定期报告和临时报告等[14] 定期报告内容 - 年度报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等[14] - 半年度报告记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等[14] - 季度报告记载公司基本情况、持股5%以上股东情况等[14] 信息披露工作部门与职责 - 董事会秘书负责协调组织，有传达法规等责任[10][17] - 证券事务办公室是日常工作部门[11] 需披露的重大事项 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等需披露[16] - 持有公司5％以上股份股东或实际控制人情况变化需披露[16] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[17] 信息沟通与报告 - 各部门、所属子公司至少季度末与证券事务办公室沟通反馈[23] - 触及信息披露事件，义务人应第一时间报告[21] 报告编制与审核 - 定期报告编制需董事会秘书、财务负责人组织完成[21] - 董事会审计委员会审核定期报告财务信息[21] 文稿编制与披露流程 - 涉及股东会、董事会决议文稿由证券事务办公室编制[23] - 经董事会秘书审稿，董事长核签后披露[23] 信息披露渠道 - 定期报告和临时报告经深交所登记后在指定网站和公司网站披露[23] - 定期报告摘要还应在指定报刊披露[23] 子公司信息披露 - 子公司指定联络人，负责人负直接责任[28] 信息披露限制 - 公司网站披露信息不能早于指定刊载报纸及网站[31] 信息保管与记录 - 证券事务办公室记录公告发布情况并保管资料[33] 保密制度 - 实行严格保密制度，内幕信息知情人负有保密义务[36] 暂缓、豁免披露 - 拟披露信息涉及商业秘密等可暂缓、豁免披露[39][40] - 应制定管理制度，明确审核程序并经董事会审议通过[41] - 暂缓、豁免披露信息需登记入档等[41][42] 违规处理 - 信息披露违规追究责任人责任[44] - 涉嫌违法按《证券法》相关规定处罚[44] 制度生效与解释 - 本制度经董事会批准生效实施，修改和解释权归董事会[46]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度，确保合规公平[2] 豁免范围 - 涉及国家秘密依法豁免披露，涉商业秘密特定情形可申请[4][6] 申请流程 - 相关部门向董秘办书面申请，董秘审核提建议[7][9] 登记存档 - 决定暂缓或豁免披露需登记入档，保存不少于十年[10] 材料报送 - 定期报告公告后十日内报送涉商业秘密相关材料[12]

审计委员会组成 - 公司审计委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士[5] 审计部职责与报告 - 审计部向董事会负责，向审计委员会报告工作，发现重大问题立即向审计委员会直接报告[5] - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次，每年提交一次内部审计报告，不晚于会计年度结束后两个月[8] - 审计部应在会计年度结束前两个月内向董事会审计委员会提交次年度内部审计工作计划[10] 审计检查频率 - 审计部每季度至少对货币资金内控制度检查一次[10] - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[10] 内部控制评估与报告 - 审计委员会根据审计部报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[11] - 稽核审计部每年至少向审计委员会提交一次内部控制评价报告[17] 审计事项关注 - 审计部在大额非经常性资金往来等重要事项发生后及时审计，关注资金往来方、审批程序等内容[19][20] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况进行审计，关注存放管理等内容[21] - 审计部在业绩快报对外披露前进行审计，关注是否遵守准则等内容[21] - 审计部审查信息披露事务管理制度关注公司制度制定等内容[22][23] 审计工作程序与要求 - 内部审计工作程序包括制定计划等多个环节[25][26][27] - 审计过程中发现重大问题可随时向董事会审计委员会报告并制止，审计人员不少于2人[28] - 审计报告编制应依据核实的审计证据，做到客观、完整等，并征求被审计部门意见[29] 审计档案管理 - 内部审计档案管理应根据相关法规建立制度，管理范围包括多种资料[31][33] - 内部审计工作报告等资料保存时间不低于十年[31] 奖惩与考核 - 审计部可对模范遵守制度的部门和个人建议奖励，对违规者建议处分[34] - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一[34] 制度管理 - 本制度由董事会负责制定、修改和解释，未尽事宜按国家法律和公司章程执行[36][39]

委托理财审批 - 额度占净资产10%以上且超千万需董事会审议披露，占比50%以上且超五千万需股东会批准[8] 报告与核算 - 财务部每月20日内报告理财情况，每季度20日内编制季度报告[12] - 财务部负责经办、管理和核算，及时取得投资证明并记账[9][12] 业务与监督 - 选取低风险业务和合格受托方，内审部门日常监督、定期审计[17] 风险处理 - 受托人或产品不利变化，财务负责人及时报告[18] 检查权限 - 审计委员会、独立董事可检查理财情况，独董必要时可聘外部审计[18][19]

董事会秘书聘任 - 公司应在上市后或原任离职后3个月内聘任董事会秘书[4] - 董事会秘书聘期一般为三年，连聘可连任[7] 职责代理 - 董事会秘书空缺超三个月，由董事长代行职责直至新聘[8] 董事会秘书职责 - 负责公司信息披露、投资者关系、股权管理事务[11][13] - 组织制定信息披露管理制度[11] - 组织董事和高管进行证券法律法规培训[11] - 有权列席重要决策会议[12] 证券事务代表 - 董事会聘请证券事务代表协助工作[15] - 证券事务代表应取得深交所认可的资格证书[15] 董事会会议筹备 - 定期会议提前十日、临时会议提前五日发通知[17] 细则说明 - “所投资公司”定义[20] - 数字范围含数说明[20] - 细则解释、修订、生效规定[20]

财务资助原则 - 公司对外提供财务资助须遵循平等、自愿、公平原则并充分披露风险防范措施[3] 审议规则 - 董事会审议须经出席董事会的三分之二以上董事同意，关联董事须回避表决[4] - 单笔超公司最近一期经审计净资产10%等情形，经董事会审议后还应提交股东会审议[4] 资助限制 - 不得为特定关联人提供财务资助，特殊情况除外且需经特定程序审议[5] - 为他人取得公司股份提供资助，累计总额不得超已发行股本总额10%[6] 流程与职责 - 资助前财务部门做风险调查，审计部门审核风险评估[8] - 财务部门负责日后跟踪、监督，证券部负责信息披露，审计部负责合规检查[8] 违规处理 - 已披露资助事项出现特定情形，公司应及时披露情况及措施[8] - 相关责任人违规造成损失应承担赔偿责任，涉嫌犯罪移送司法机关[10]

股东会审议事项 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%须股东会审议[5] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须股东会审议[6] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须股东会审议[6] - 被担保对象资产负债率超70%的担保须股东会审议[6] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保须股东会审议[7] - 最近十二个月内担保金额累计超最近一期经审计总资产30%，股东会审议须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[7] 股东会召开规定 - 年度股东会每年举行一次，应在上一会计年度结束后6个月内召开[9] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数的2/3时，应在2个月内召开临时股东会[9] - 公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一时，应在2个月内召开临时股东会[10] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，应在2个月内召开临时股东会[10] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份的股东可自行召集和主持股东会，召集股东持股比例在决议公告前不得低于10%[15] 提案相关 - 董事会、审计委员会以及单独或合并持有公司1%以上股份的股东，有权向公司提出提案[17] - 单独或合计持有公司有表决权股份总额1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人收到后2日内发出补充通知[18] - 公司董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[19] 会计师事务所相关 - 会计师事务所的聘用或解聘，经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议，股东会表决通过[20] - 董事会提出解聘或不再续聘会计师事务所的提案时，应提前30天通知该事务所[20] 股东会通知及投票 - 年度股东会召集人应于20日前以公告方式通知各股东，临时股东会于15日前通知[22] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且确认后不得变更[22] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[24] 股东会选举及决议 - 股东会拟讨论董事选举事项，通知中将披露董事候选人详细资料[24] - 股东会选举两名及以上董事实行累积投票制，独立董事和非独立董事表决分别进行[26] - 发出股东会通知后延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[26] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[40] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计资产总额30%，需特别决议通过[41] - 关联交易决议须经出席股东会的非关联股东所持表决权二分之一以上通过方有效，涉及特定事项时需三分之二以上通过[52] 其他规定 - 中小投资者指除公司董事、高管及单独或合计持有公司5%以上股份股东以外的其他股东[42] - 董事会、独立董事和持有1%以上表决权的股东等可公开征集股东投票权[42] - 累积投票制下股东表决权总数=股东持股总数×拟选举董事席位数[48] - 当选董事最低得票数=出席会议所有股东所代表股份总数的半数[49] - 非经股东会特别决议批准，公司不得与特定人员订立重要业务管理合同[49] - 股东会会议记录保存期限为10年[54] - 公司应在股东会结束后2个月内实施派现、送股或资本公积转增股本提案具体方案[58] - 股东可在决议作出之日起60日内，请求法院撤销违法违规或违反公司章程的决议[58] - 公司收到股东索取会议记录复印件合理费用后，需在7日内送出复印件[54] - 本规则由董事会制定，股东会通过后实施，解释权归董事会[61] - 股东会会议记录由出席或列席会议的董事等签名，与相关资料一并作为公司档案保存[54] - 股东会形成的决议由董事会组织贯彻，高级管理层具体实施[58] - 决议事项执行结果由总经理向董事会报告，董事会向下次股东会报告[58] - 董事长对股东会决议执行进行督促检查，必要时可召集董事会临时会议听取汇报[58]