内幕信息范围 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息范围[8] - 持有公司5％以上股份的股东或实际控制人持股情况变化属内幕信息范围[8] - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息范围[9] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息范围[9] 信息报送与管理 - 重大资产重组等10类重大事项发生时公司应向深交所报送内幕信息知情人档案[13][14] - 公司进行重大事项需制作重大事项进程备忘录并按规定报送[15] - 公司应在内幕信息依法公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录[17] - 公司筹划重大资产重组，应于首次披露重组事项时报送内幕信息知情人档案[17] 知情人管理 - 因工作成为内幕信息知情人的，需在两个工作日内申报备案[24] - 公司应在年度报告等公告后五个交易日内对内幕信息知情人交易情况自查[29] - 发现内幕交易等情况，公司应在2个交易日内报送并披露处理结果[29] 财务信息管理 - 公司财务管理部向大股东等报送非公开财务信息，应控制知情人范围[27] - 公司向大股东等提供未公开信息，应报送知情人员名单及情况[27] 制度生效与承诺 - 本制度自董事会审议通过之日起生效并实施[33] - 公司知情人承诺遵守法规及规章，履行保密义务[40] - 公司单位承诺建立和完善未公开信息管理内控制度[44]

任职资格 - 董事会秘书需具备财务、管理、法律专业知识，取得深交所资格证书，6种情形不得担任[4] 职责规定 - 负责信息披露、公司治理、投资者关系、股权管理等事务[12][13][14] 聘任解聘 - 空缺超3个月董事长代行职责，6个月内完成聘任[7] - 聘任需报送资料，4种情形1个月内解聘[9][22] 其他事项 - 签保密协议，离任审查移交文件[23] - 制度经董事会表决通过生效，解释修改由董事会负责[27]

投资收益率 - 对外投资收益率应不低于行业平均水平[3] 投资审批权限 - 涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等8种情形，经董事会审议同意后提交股东会审议批准[7] - 涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等8种情形，由董事会审议批准[8] - 涉及资产总额占最近一期经审计总资产比例低于10%等8种情形，由董事会授权投资委员会集体讨论决定[9] 投资决议规则 - 股东会或董事会对投资事项做决议时，利害关系股东或董事应回避表决[11] 投资实施与责任 - 经决议通过后，授权代表处理投资项目具体事宜[12] - 擅自越权签订投资协议造成损失，应赔偿公司实际损失[12] - 签订投资合同或协议前，不得支付投资款或办理资产移交[12] 财务管理与回收转让 - 财务部门负责对外投资财务管理及相关手续办理[12] - 对外投资回收和转让须符合规定，批准程序和权限与实施投资相同[14] 合规与监督 - 对外投资活动须遵守国家法律法规并接受政府部门监督管理[15] 办法实施与解释 - 本办法自股东会审议通过之日起实施，由董事会负责解释[16] - 修订由战略投资中心组织，经股东会审议批准后生效[16] 投资终止情形 - 投资项目经营不善无法偿还到期债务等7种情形可终止投资[17]

委员会构成 - 战略与可持续发展委员会成员不少于3名董事，至少含1名独立董事[2] - 委员会召集人由公司董事长担任[3] - 委员任期与同届董事会董事相同，人数低于规定人数三分之二时董事会应尽快增补[3][4] 职责与报告 - 委员会向董事会负责并报告工作，研究公司长期战略等并提建议[5] 会议规定 - 召集人7日内签发通知，会议提前3日通知（紧急情况除外）[9] - 通知含6项内容，三分之二以上委员出席、全体委员过半数通过决议有效[10][12] 记录保存 - 会议记录由董事会办公室保存十年[13]

财务报告差错认定 - 重大会计差错认定标准涉及资产等占比及绝对金额[7] - 业绩预告与年报重大差异认定看变动方向及幅度[12] - 业绩快报与定期报告重大差异认定看差异幅度[13] 财务报告更正 - 以前年度财务报告更正需聘请已备案会计师事务所审计[9] - 重大会计差错更正信息披露应遵循规定[9] - 重大会计差错更正时内审收集资料经审议[9] 年报信息披露 - 其他年报信息披露重大差错包括附注等错误遗漏[10][11] - 存在重大遗漏或不符应及时补充更正公告[13] - 其他年报信息披露差错由内审调查提交董事会审议[13] 责任承担与追究 - 董事长等对年报和财务报告真实性承担主要责任[15] - 应从轻等处理情形包括阻止不良后果等[18] - 作出处罚前应听取责任人意见保障其权利[18] - 重大差错责任追究主要形式有公司内通报批评等[19] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[19] - 董事会对责任认定及处罚决议以临时公告披露[19] - 季度、半年报信息披露差错责任追究参照执行[21] - 责任追究还包括警告等形式[22] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法律规定执行[21] - 制度由董事会负责解释经审议施行[21] - 制度修改由董事会办公室组织经审议批准生效[21]

信息披露制度依据 - 公司制定信息披露制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及《公司章程》[2] 信息披露原则 - 公司及相关信息披露义务人应保证信息真实、准确、完整，及时、公平披露[6] 披露方式与文件要求 - 公司信息披露采用直通披露和非直通披露两种方式[11] - 信息披露文件采用中文文本，同时采用外文文本时以中文为准[15] 定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露，中期报告在上半年结束之日起两个月内披露，季度报告在前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露[28] - 年度报告中的财务会计报告应经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[24] 业绩预告与特殊情况处理 - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动，应及时进行业绩预告[32] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，公司董事会应针对该审计意见涉及事项作出专项说明[32] 重大事项披露 - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额百分之三十等需立即披露[35] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等需关注[36] 人员职责 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是主要负责人[51] 保密与合规 - 信息知情人对未公告信息负有保密责任，内幕交易造成损失需赔偿[66] 违规处理 - 信息披露违规责任人将被批评、警告、解除职务等，还需承担损害赔偿责任[87] 制度生效与解释 - 本制度经董事会审议通过后生效，修改后也需董事会批准[95] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[94]

人员聘任 - 主管会计工作负责人由总经理提名、董事会聘任，任期与其他高管一致，可连聘连任[4] - 会计机构负责人由主管会计工作负责人提名，经总经理批准后聘任，接受人事制度管理[4] 任职条件 - 主管会计工作负责人应具备财会或相关专业本科及以上学历等条件[6] - 会计机构负责人应具备财会或相关专业本科及以上学历等条件[7] 职责权限 - 主管会计工作负责人参与重大事项决策，监督财务活动合法性[10] - 会计机构负责人定期汇报工作，审核财务报告[11] 考核奖惩 - 主管会计工作负责人接受董事会薪酬考核委员考核[14] - 会计机构负责人接受主管会计工作负责人考核[14] - 考核结果用于调薪等，不合格者公司视情形处理[14] 离职管理 - 主管会计工作负责人辞职应提前一个月书面报告，离任前接受审查[16] - 会计机构负责人辞职需提前一个月书面提交报告，离任前接受内部审计[19] 责任追究 - 公司追究未能履行工作职责的人员责任，明确责任范围[18] - 内部审计部门调查认定责任，提交总经理或董事会形成决议[19] 制度相关 - 本制度由公司董事会解释[21] - 本制度自董事会通过之日起生效，修改需经董事会审议批准[22]

内部审计部门设置 - 公司设立内部审计部门，对董事会负责并接受审计委员会监督指导[3][4] - 专职人员不少于三人[4] 工作汇报与检查 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[7] - 审计委员会督导至少每半年对重大事件和资金往来检查一次[9] 职责与工作方式 - 职责包括检查评估内控、审计会计资料、协助反舞弊等[7] - 以业务环节为基础开展审计，涵盖相关业务环节[8] 审计流程与要求 - 行使职权时被审计部门应配合，有权检查帐务资料[11] - 需编制计划，经三阶段并出具报告[14][15] - 被审部门按结论处理问题并报送结果[16] 内部控制评价 - 内部控制评价工作由内部审计部门负责[17] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[17] - 年度报告披露时披露评价报告和审计报告[17] 奖惩措施 - 对内部审计部门和人员显著成绩给予表彰奖励[18] - 违规人员受纪律处分并调离审计部门[20] - 被审计部门违规建议处分相关人员[20] 经费与制度 - 审计部经费列入公司预算并由公司保证[22] - 制度适用于公司内部，报董事会和审计委员会备案[22] - 制度自董事会审议通过之日起施行，修改后经批准生效[23]

报告标准 - 非日常重大交易报告标准：资产总额占比10%以上或资产净额占比10%且超1000万元等[8][9] - 日常交易合同报告标准：部分事项合同金额占总资产50%以上且超5亿元等[11] - 关联交易报告标准：与关联自然人超30万元或与关联法人超300万元且占净资产绝对值超0.5%等[13] - 诉讼仲裁报告标准：涉案金额超1000万元且占净资产绝对值10%以上等[14] 重大事项 - 重大风险事项：营业用主要资产被查封等超总资产30%等[15] - 重大变更事项：变更公司章程等，5%以上股份股东持股情况变化等[16] - 重大事项包括发生重大环境等事故、收到整改等决定、不当使用科技或违反伦理等[18] 报告相关 - 重大事项报告义务人包括董事、高管等人员和机构[5][6] - 公司董事会秘书为接收信息主要联络人[4] - 重大事项信息含拟提交审议事项、重大交易等[8] - 控股子公司应制定内部信息上报制度[6] - 重大事项报告程序为责任人核对信息、报告董事会秘书、董事会秘书审查汇报、按规定披露[20][21] 信息提供 - 公司基本情况等由总经理办公室等提供，董事会等情况由董事会办公室提供[22] - 公司主要资产相关情况由资产管理部门提供，聘任会计师事务所由董事会办公室和财务部提供[23] - 公司变更募集资金投资项目由董事会办公室等提供，发展战略等由战略投资部提供[23] - 公司重大诉讼或仲裁由战略投资部法务岗提供，劳动人事等由人力资源部提供[23] - 公司会计政策等财务信息由财务部提供，借贷等合同由财务部提供[23] - 非主营业务对外投资由战略投资部提供，持股5%以上股东承诺履行情况由股东提供[23] 责任与制度 - 违反制度行为董事会将追究部门或子公司负责人法律责任，未履行职责将追究人员责任[27][28] - 制度经董事会审议批准施行，修改后也需董事会审议批准生效[30]

投资者关系管理基本规定 - 档案保存期限不得少于3年[6] - 董事会秘书担任负责人[3] - 工作人员需具备良好品行等素质并了解公司及行业情况[9] 工作主要职责 - 拟定制度、组织活动、处理诉求等[9][11] 人员培训与合规要求 - 定期对相关人员进行系统培训[11] - 不得出现透露未公开信息等违法违规情形[12] 信息公布与专栏设置 - 在定期报告中公布网址和咨询电话，变更及时公布[12] - 在官网开设专栏，收集答复诉求并更新信息[12] 沟通交流方式 - 利用公益性网络基础设施开展活动[13] - 安排人员现场参观沟通并做好信息隔离[13] - 通过路演、分析师会议等与投资者沟通[14] 股东会与投诉处理 - 股东会提供网络投票方式，会前充分沟通[14] - 承担投诉处理首要责任，完善处理机制[14] 说明会与调研要求 - 说明会结束编制活动记录表并刊载[14] - 业绩说明会提前征集提问，可采用多种形式[17] - 接受调研妥善接待并履行披露义务[18] - 与调研方沟通需其出具资料并签署承诺书[18] - 建立接受调研的事后核实程序[20] 互动平台与制度生效 - 通过互动易平台交流，谨慎发布信息[21] - 制度由董事会解释，修改经审议批准生效[24]