信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 商业秘密、国家秘密信息可暂缓或豁免披露[4][5] 披露管理流程 - 决定暂缓、豁免披露需审批签字[8] - 需登记相关事项并报送材料[9] 责任机制 - 确立信息披露责任追究机制[10]

北京双鹭药业股份有限公司章程 北京双鹭药业股份有限公司 章 程 二〇二五年八月 北京双鹭药业股份有限公司章程 目 录 1 第一章 总则 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东会 第一节 股东的一般规定 第二节 控股股东和实际控制人 第三节 股东会的一般规定 第四节 股东会的召集 第五节 股东会的提案与通知 第六节 股东会的召开 第七节 股东会的表决和决议 第五章 董事和董事会 第一节 董事的一般规定 第二节 董事会 第三节 独立董事 第四节 董事会专门委员会 第六章 高级管理人员 第七章 财务会计制度、利润分配和审计 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 第三节 会计师事务所的聘任 第八章 通知与公告 第一节 通知 第二节 公告 第九章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算 第三节 终止上市 第十章 修改章程 第十一章 附则 北京双鹭药业股份有限公司章程 第一章 总 则 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共 和国公司法》(以下简称 ...

北京双鹭药业股份有限公司 累计投票制实施细则 北京双鹭药业股份有限公司 累积投票制实施细则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善公司治理结构，保证所有股东充分行使权利，根据《中华人民共和国 公司法》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、中国证监会《上市公司治理 准则》和《公司章程》的有关规定，特制定本实施细则。 第二条 本实施细则所指的累积投票制，是指股东会在选举两名以上的董事时采用的一种投 票方式。即公司在选举董事时，每一位股东拥有的投票权等于该股东持有股份数与待定董事人 数的乘积。股东既可以用所有的投票权集中投票选举一位侯选董事，也可以分散投票数位侯选 董事，最后按得票的多少决定当选董事的一项制度。 股东会选举两名以上独立董事、单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30％及以 上的公司选举两名以上董事时，应当实行累积投票制。 第三条 本细则所称的董事特指非由职工代表担任的董事，包括独立董事和非独立董事。由 职工代表担任的董事由公司职工民主选举产生或更换，不适用本实施细则的相关规定。 第二章 董事候选人的提名 第四条 公司董事会、审计委员会、单独或者合并持有 ...

北京双鹭药业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 北京双鹭药业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025年8月修订） 第一章 总则 第一条 为了提高北京双鹭药业股份有限公司（以下简称"公司"）的规范 运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息 披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量，根据《中华人民共和国证券 法》、《中华人民共和国会计法》、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证 监会"）发布的《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及 《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称的年报信息披露重大差错是指在报告期内发生重大会计 差错更正、重大遗漏信息补充、业绩预告修改、业绩预告或业绩快报中的财务数 据和指标与相关定期报告中的实际数据和指标存在重大差异、年报信息披露存在 其他重大错误等情况，或出现被证券监管部门认定为重大差错的其他情形。具体 包括： （一）年度财务报告违反《会计法》、《企业会计准则》及其他相关规定，存 在重大会计差错， ...

北京双鹭药业股份有限公司 总经理工作细则 北京双鹭药业股份有限公司 总经理工作细则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第二章 总经理的任职资格与任免程序 董事可受聘兼任总经理、副总经理，但兼任经理的董事总计不得超过公司董事总数的 1/2。 第七条 公司总经理的解聘，必须由董事会作出决议，并由董事会向总经理本人提出解聘的理由。 总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的 劳动合同规定。 第八条 总经理、副总经理每届任期三年，期满经董事会继续聘任可以连任。 1 第一条 北京双鹭药业股份有限公司（以下简称"公司"）为完善公司法人治理结构，明确总经理的职责， 保障总经理行使职权，促进公司稳定健康发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、其他有关法律、法规及规范性文件，以及《北京双鹭药业股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的规定，特制定本细则。 第二条 总经理履行自己的职权时，应当遵守有关法律、法规、规范性文件、《公司章程》以及本细则的 规定。 第三条 总经理应当具备下列任职条件： （一）具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验， ...

北京双鹭药业股份有限公司 投资者关系管理制度 北京双鹭药业股份有限公司 投资者关系管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为了加强北京双鹭药业股份有限公司（以下简称"公司"）与广大投资者、潜在投资者（以 下统称"投资者"）之间的信息沟通，促进公司与投资者之间的良性互动关系，加深投资者对公司的了 解和认同，倡导理性投资，在投资公众中建立公司的诚信形象，切实保护投资者利益，实现公司价值最 大化和股东利益最大化，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作）》《上市公司 投资者关系管理工作指引》及其他相关法律、法规、规范性文件以及公司章程，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和诉求处理等工作， 加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，以提升公司治理水平和企业 整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 公司建立、健全投资者关系管理活动相关制度及程序，保证信息披露的 ...

北京双鹭药业股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 （一）根据董事及经理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关 - 1 - 第一条 北京双鹭药业股份有限公司（以下简称"公司"）为进一步建立健全公司董事（非独 立董事）及经理人员的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》、《上市公司治理准则》等规范性文件以及公司章程的规定，特设立 董事会薪酬与考核委员会，并制定本实施细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责制定 公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及经理人员 的薪酬政策与方案，对董事会负责。 第三条 本细则所称董事是指在本公司支取薪酬的董事，经理人员是指董事会聘任的总经理、 副总经理、财务负责人、董事会秘书及由总经理提请董事会认定的其他管理人员。 北京双鹭药业股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第二章 委员会人员组成 第三章 职责权限 第九条 薪酬与考核委员会的主要职责权限： 第四条 薪酬与考核委员会由二名独立董事和一名非独立董事组成。 第 ...

财务标准 - 重要单项计提坏账准备的应收款金额标准为≥300万元人民币[5] - 账龄超1年且金额超最近一期经审计合并资产总额≥0.5%的重要预付款项需关注[5] - 在建工程单一项目预算投资金额需占最近一期经审计合并资产总额1%以上且≥5000万元人民币[5] - 重要的资本化研发项目单个项目期末余额需占开发支出期末余额10%以上且大于5000万元[5] - 重要的非全资子公司的资产总额等之一或同时占合并财务报表相应项目10%以上[5] - 重要的合营企业或联营企业投资金额需大于最近一期经审计净资产额1%且≥5000万元人民币[5] 时间周期 - 会计年度自公历1月1日至12月31日止[2] - 公司以12个月作为一个营业周期[3] 记账本位 - 采用人民币为记账本位币[4] 报表合并 - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入[16] - 同一控制下企业合并，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入等纳入相应合并报表并调整比较报表[19] - 非同一控制下企业合并，不调整合并资产负债表期初数，将子公司或业务自购买日至报告期末的收入等纳入相应合并报表[19] - 处置子公司或业务，将该子公司或业务期初至处置日的收入等纳入相应合并报表[21] - 分步处置子公司，若交易属一揽子交易，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易处理；否则按不同阶段相应政策处理[23] - 购买子公司少数股权，长期股权投资与应享有子公司净资产份额的差额调整合并资产负债表资本公积或留存收益[24] - 不丧失控制权部分处置对子公司股权投资，处置价款与应享有子公司净资产份额的差额调整合并资产负债表资本公积或留存收益[25] 金融资产与负债 - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[36] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[44] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移且满足终止确认规定时终止确认[49] - 金融负债现时义务解除则终止确认，以新换旧或修改条款也可终止确认原负债[50] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产中房屋建筑物预计使用寿命30年，预计净残值率3%，年折旧率3.23%[100] - 固定资产中房屋折旧年限30年，残值率3%，年折旧率3.23%[105] - 固定资产中构筑物折旧年限15年，残值率3%，年折旧率6.47%[105] - 固定资产中机器设备折旧年限8 - 15年，残值率3%，年折旧率6.47 - 12.13%[105] - 固定资产中运输工具折旧年限10年，残值率3%，年折旧率9.70%[106] - 使用寿命有限的无形资产中软件预计使用寿命为5年，专有技术和非专有技术为10年，土地使用权按收益期摊销[117] - 长期待摊费用按直线法在受益期内分期摊销[124] - 经营租入固定资产改良支出的摊销年限为预计可使用年限与租赁期孰低[125] 收入与成本 - 公司在客户取得商品或服务控制权时按交易价格确认收入，区分时段或时点履行义务[150] - 销售业务在客户签收确认、收款或取得收款权利且利益流入时确认收入[152] - 附有销售退回条款的合同，按预期有权收取对价确认收入，按预期退还金额确认负债[154] - 为履行合同发生的成本满足条件时确认为合同履约成本资产[159] - 为取得合同发生的增量成本预期能收回时确认为合同取得成本资产[160] 政府补助 - 政府补助分与资产和收益相关两类，符合条件按应收金额确认，否则实际收到时确认[163][165] - 与资产相关的政府补助，确认为递延收益的，在资产使用寿命内分期计入损益[166] - 与收益相关的政府补助，补偿以后期间费用或损失的，确认为递延收益并在相关期间计入损益或冲减成本；补偿已发生费用或损失的，取得时直接计入损益或冲减成本[166] - 已确认的政府补助需返还时，按不同情况处理[167] 所得税 - 递延所得税资产和负债根据资产和负债计税基础与账面价值差额计算，按预期收回资产或清偿负债期间适用税率计量[168][169] - 公司以很可能取得的应纳税所得额为限确认递延所得税资产，但特定交易产生的不予确认；与联营企业投资相关的，满足条件时确认[170] - 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债，但特定情况除外[171] 租赁 - 短期租赁指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁[177] - 合同含多项单独租赁或租赁与非租赁部分时，公司进行分拆处理[175] - 公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的多份含租赁合同，满足条件时合并处理[176] - 售后租回交易按不同情况处理[183] 终止经营 - 满足特定条件且已处置或划归持有待售类别的单独组成部分确认为终止经营组成部分[184] - 终止经营的减值损失、转回金额、处置损益作为终止经营损益在利润表列示[184] - 资产负债表中持有待售的非流动资产或处置组资产、负债分别列示，不相互抵销[184] - 利润表分别列示持续经营损益和终止经营损益[185] - 当期列报的终止经营，将原持续经营损益信息重新作为可比会计期间终止经营损益列报[185] - 终止经营不再满足持有待售条件，将原终止经营损益信息重新作为可比会计期间持续经营损益列报[185]

| 合并利润表 | | | --- | --- | | 2025年1-6月 | | | 编制单位: | (除特别注明外,金额单位均为人民币元) | | 附注五 | 上期金额 本期金额 | | 营业总收入 | 392.063.433.48 304,859,306.03 | | 日. 宜 · 宣 · 注释 34 | 304,859,306.03 392,063,433.48 | | 营业总成本 | 261,700,152.08 290,269,767.12 | | 10000 注释 34 | 113,612,947.39 89,873,996.90 | | 其中:营业成本 | | | 注释 35 税金及附加 | 4.127,487.37 3,346,179.64 | | 注释 36 销售费用 | 48.797,538.62 45,723,204.76 | | 注释 37 管理费用 | 65,914,589.10 78,105,521.23 | | 注释 38 研发费用 | 57,415,748.19 52,662,971.39 | | 注释 39 财务费用 | -3,181,057.29 -4.429,208.1 ...

证券代码：002038 证券简称：双鹭药业 公告编号：2025-025 北京双鹭药业股份有限公司 关于证券事务代表变更的公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 二、关于聘任证券事务代表的情况说明 为保证公司董事会的日常运作及公司信息披露等工作的开展，依照《中华人民共和国公司法》、 《深圳交易所股票上市规则》、《深圳交易所上市公司董事会秘书及证券事务代表资格管理办法》 和《公司章程》等相关规定，公司于 2025 年 8 月 25 日召开了第九届董事会第七次会议，审议通过 了《关于聘任证券事务代表的议案》，同意聘任易廷静女士为公司证券事务代表，协助董事会秘书 展开工作，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。 易廷静女士尚未取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》，根据相关规定，易廷 静女士已向公司董事会作出书面承诺，参加最近一次深圳证券交易所举办的董事会秘书资格培训并 尽快取得《董事会秘书资格证书》，其任职资格符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 及《公司章程》等法律法规的规定。 截至目前，易廷静女士未持有公司股份，与 ...