激励计划实施 - 2021年11月12日董事会和监事会审议通过激励计划相关议案[7][8] - 2022年1月4日收到湖北省国资委原则同意批复[8] - 2022年2月8日股东大会审议通过激励计划相关议案[10] - 2022年2月17日确定首次授予日，向118人授予864.90万股，授予价3.52元/股[11] - 2022年3月29日首次授予登记完成，股份总数增至352,648,939股[13] - 2022年11月8日董事会和监事会同意回购注销2名离职对象限制性股票[13] - 2022年11月21日确定预留授予日，向30人授予156.20万股，授予价4.23元/股[14] - 2022年11月24日股东大会审议通过回购注销部分限制性股票议案[14] - 2022年12月13日回购注销19.8万股，总股本减至352,450,939股[15] - 2022年12月22日授予152.3万股，总股本增至353,973,939股[15] - 2024年1月20日回购注销11.3万股，总股本减至353,860,939股[18] - 2024年7月30日回购注销400.56万股，总股本减至349,855,339股[20] - 2025年拟回购注销310.5万股，待股东大会审议[20] 业绩情况 - 2024年营业收入63,880.16万元，未达复合增长率目标[25] - 2024年净利润 - 29,529.11万元，未达复合增长率目标[25] - 2024年业绩未达第二个解除限售期考核目标[25] 回购情况 - 因3人离职、5人退休及业绩未达标，应回购注销未解除限售股票[22][23][25] - 主动离职未解除限售股78,000股，占授予总数0.77%，占回购前股本0.02%[26] - 退休离职未解除限售股138,300股，占授予总数1.36%，占回购前股本0.04%[27] - 未达条件未解除限售股288.87万股，占授予总数28.40%，占回购前股本0.83%[27] - 本次回购注销310.5万股，约占回购前股本0.89%[27] - 主动离职首次授予回购价3.52元/股（3.24万股），预留授予4.23元/股（4.56万股）[28] - 退休离职首次授予回购价3.52元/股加利息（7.23万股），预留授予4.23元/股加利息（6.6万股）[29] - 未达条件首次授予回购价3.52元/股（247.41万股），预留授予4.23元/股（41.46万股）[29] - 主动离职回购金额306,936元[30] - 退休离职回购金额569,343元[30] - 未达条件回购金额10,462,590元，回购资金11,338,869元，来源自有资金[31]

业绩数据 - 北京惠生药业2024年期初往来32,877.23元，年度往来52.72元，利息1,526.98元，期末4,456.93元[10] - 北京北药业2024年期初往来161.25元，年度往来200.00元，偿还200.10元，期末161.15元[10] - 湖北广济药业济康医药2024年应收账款期初5,620.21元，年度发生2,029.97元，偿还6,700.00元，期末950.18元[10] - 广济药业(孟州)2024年其他应收款期初039.85元，年度发生2,757.08元，偿还1,897.02元，期末1,899.91元[10] - 广济药业(济宁)房租其他应收款2024年期初8,300.00元，年度发生9,697.83元，利息649.75元，偿还02.93元，期末41.89元[10] - 广济药业(济宁)借款其他应收款期末17,997.83元[10] - 关联方及其附属企业2024年期初往来51,556.28元，年度往来4,822.70元，利息2,186.85元，偿还16,291.7元，期末62,274.12元[10] - 北非伯工业微生物其他应收款年度发生613.57元，偿还613.57元[10] 审核报告 - 审核报告利安达专字[2025]第0178号，对广济药业2024年度汇总表专项审核[3] - 审核报告于2025年4月24日出具，仅供广济药业2024年度年报披露使用[5][7]

激励计划 - 2021年11月12日董事会、监事会审议通过激励计划相关议案[14] - 2022年2月17日向118名激励对象首次授予864.90万股限制性股票，授予价3.52元/股[17] - 2022年11月21日向30名激励对象授予156.20万股预留部分限制性股票，授予价4.23元/股[19] 股本变动 - 2022年3月31日首次授予的限制性股票上市，股份总数增至352,648,939股[18] - 2022年12月13日回购注销198,000股，总股本减至352,450,939股[21] - 2022年12月23日预留授予的限制性股票上市，股份总数增至353,973,939股[22] - 2024年1月20日回购注销113,000股，总股本减至353,860,939股[23] - 2024年7月30日回购注销400.56万股，总股本减至349,855,339股[24] - 2025年4月24日拟回购注销310.5万股[25] 业绩情况 - 2024年营业收入一档、二档目标值分别为120,361.24万元、223,871.78万元，实际为63,880.16万元[30] - 2024年净利润一档、二档目标值分别为12,295.43万元、22,463.52万元，实际为 - 29,529.11万元[30] - 2024年度EOE考核目标为20.00%，主营业务收入占比目标为90.00% [30] 回购情况 - 因个人、退休离职及未达条件，本次回购注销股票总计310.5万股，约占股本总额0.89% [32] - 因个人原因主动离职股票回购金额306,936.00元，退休离职为569,343.00元，未达条件为10,462,590.00元[35][36] - 本次回购资金总额11,338,869.00元，来源为公司自有资金[36]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为638,801,583.21元，上年为737,819,479.15元[6][27] - 2024年净利润为 -315,134,061.79元，上年为 -152,414,221.39元[27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为655,357.40元，上年为 -148,963,590.35元[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -152,775,281.03元，上年为 -565,781,321.87元[32] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为42,842,585.99元，上年为701,086,107.66元[32] 财务状况 - 年末流动资产合计920,823,463.04元，年初为1,084,665,809.61元[19] - 年末货币资金307,177,265.18元，年初为415,243,546.85元[19] - 年末应收账款174,029,671.89元，年初为209,754,391.30元[19] - 年末固定资产1,542,437,816.08元，年初为1,573,019,139.52元[19] - 年末流动负债合计927,514,498.99元，年初为865,866,283.65元[22][25] - 年末长期借款393,754,013.88元，年初为417,290,000.00元[22] - 年末负债合计1,717,382,378.43元，年初为1,637,067,663.82元[22] - 年末股东权益合计1,076,196,250.22元，年初为1,392,449,426.85元[22] 股权结构 - 2014年10月23日长江产业投资集团受让公司38,044,483股股份，占总股本15.11%[65] - 截至报表日长江产业投资集团持有公司87,592,065股股份，占总股本25.04%[65] - 公司股本为349,855,339.00元[66] 业务相关 - 公司主要业务为生产经营医药原料药、医药制剂、饲料添加剂[66] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计针对收入确认执行了包括了解评价内控、核对支持性文件等多项审计程序[6] 其他 - 公司于2024年10月25日收到中国证监会《立案告知书》，截至报表批准报出日未收到结论性意见或决定[5] - 本财务报表经公司董事会于2025年4月24日批准[67] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对可比期间信息进行调整，未对财务状况和经营成果产生重大影响[182,185,188] - 公司自《企业会计准则解释第18号》印发之日起执行该规定并追溯调整，未对财务状况和经营成果产生重大影响[189,192,193] - 公司本期未发生会计估计变更[194] - 湖北广济药业股份有限公司、部分子公司适用15%的企业所得税优惠税率，其他公司适用法定税率25%[195] - 2023 - 2025年湖北广济药业股份有限公司、2024 - 2026年广济药业(孟州)有限公司、2022 - 2024年湖北惠生药业有限公司获高新技术企业证书，按15%优惠税率计缴所得税[196,197] - 2024年末货币资金合计415,243,546.85元，较年初307,177,265.18元增加，其中存放境外款项总额为195,176.39元[198] - 2024年末应收票据账面余额38,647,791.86元，坏账准备1,235.00元，账面价值38,646,556.86元[199] - 银行承兑汇票账面余额38,623,091.86元，商业承兑汇票账面余额24,700.00元，坏账准备1,235.00元，账面价值23,465.00元[199] - 截至审计日公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项，其他货币资金系存放于支付宝、京东、快手等账户的余额[198]

利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 关于湖北广济药业股份有限公司 营业收入扣除情况的专项审核意见 目 | 页次 | | | --- | --- | | 一、专项审核意见 | 1-2 | | 二、湖北广 济 药 药 业 股 份 有 限 公 司 2024 年 度 | প | | 营业收入扣除情况表 | | 委托单位: 湖北广济药业股份有限公司 审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联 系 电 话： （ 010 ） 85886680 传真号码：（010）85886690 网 网 址: http://www.Reanda.com 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业练一些 关于湖北广济药业股份有限公司 营业收入扣除情况的专项审核意见 利安达专字[2025]第 0179 号 湖北广济药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了湖北广济药业股份有限公司(以下简称"广济药业 公司")2024年12月31 日合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的 利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上,对后附的广济药业公司管理层编制的《广济药业公司 2024 年度 ...

会议情况 - 2024年度召开4次股东会，独立董事均列席参会[4] - 2024年度召开11次董事会，独立董事均出席并投赞成票[5] - 2024年审计和提名委员会应出席5次，独立董事均出席[6] - 2024年召开4次独立董事专门会议，独立董事均出席[7] 议案审议 - 2024年1月26日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[11] - 2024年4 - 5月审议通过拟变更会计师事务所议案[13] - 董事会换届、补选董事及聘任高管议案审议通过[14] 报告披露 - 按时编制并披露2023年年度、2024年各季度报告[12] 未来展望 - 2025年独立董事将加强学习促公司业绩提高[18] 其他事项 - 报告期内独立董事现场工作24天[15] - 独立董事督促做好投资者关系管理工作[16]

会议召开情况 - 2024年召开4次股东会，独立董事均列席[5] - 2024年召开11次董事会，独立董事全亲自出席[6] - 2024年召开4次独立董事专门会议，均出席[8] 议案审议情况 - 2024年1月26日审议通过日常关联交易预计议案[12] - 2024年4月24日审议通过拟变更会计师事务所议案[15] - 2024年5月29日股东大会通过拟变更会计师事务所议案[15] 报告披露情况 - 按时编制并披露2023年年度等多份报告[13] 人员相关情况 - 董事会换届等议案经审议通过[16] - 独立董事审查认为选举和聘任程序合法[16] 独立董事履职情况 - 2024年现场工作26天，参与业绩说明会[17][18] - 2024年履职促进公司发展，2025年将继续[20]

会议召开情况 - 2024年召开3次股东会，独立董事均列席参会[5] - 2024年召开11次董事会，独立董事应参加6次均亲自出席[6] - 独立董事履职期间召开2次专门会议，均出席[8] 议案审议情况 - 2024年1月26日审议通过日常关联交易预计议案[12] - 4月24日和5月29日审议通过变更会计师事务所议案[15] 报告披露情况 - 报告期内按时编制并披露2023年年度等三份报告[13] 独立董事情况 - 任期为2021年4月 - 2024年8月，离任后不再任职[2] - 现场工作时间11天，履职期间按规尽责[16][18]

会议召开情况 - 2024年召开1次股东会，11次董事会，2次独立董事专门会议[5][11][8] - 2024年审计委员会应出席2次，独立董事实际出席2次[7] 独立董事情况 - 2024年第二次临时股东大会选举独立董事[2] - 2024年独立董事现场工作9天，对议案均投赞成票[14][6] - 2025年独立董事继续履职提建议[17]

内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100.00%[7] 公司治理 - 公司建立以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构[10] - 董事会下设战略、审计等五个专门委员会[11] 战略调整 - 公司优化调整战略发展方向，拓展生物医药类项目渠道[12] 人力资源 - 公司建立完善的人力资源管理制度体系[13] - 2024年完成对48名中层管理人员的考察工作[14] 安全与精神 - 2024年公司安全事故“零发生”[16] - 公司秉持“上下求索、敢为人先”企业精神[15] 社会责任 - 教育帮扶投入专项资金1万元[17] - 构建“教育帮扶 + 就业协同”双轮驱动模式，提供30余个就业岗位[17] 风险管理 - 2024年组织4个季度风险自我揭示工作[18] - 制定《全面风险管理制度》完善风险管控体系[18] 业务管理 - 赊账期限为30、45、60、90天不等[21] - 完善《销售管理制度》，加大赊销客户信用管理力度[21] 资产管理 - 2024年完善资产盘点登记并完成债权清收计划[25] 担保情况 - 2024年度除对控股及参股公司外无其他对外担保[27] 制度建设 - 制定多项研发管理制度，加强研发人才队伍建设[20] - 制定一系列财务管理制度，加强资金管理和子公司资金监控[24] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：可能导致的财务报告错报金额≥营业收入、资产总额的1%[36] - 财务报告内控重要缺陷：营业收入、资产总额的0.5%≤可能导致的财务报告错报金额＜营业收入、资产总额的1%[36] - 财务报告内控一般缺陷：可能导致的财务报告错报金额＜营业收入、资产总额的0.5%[36] - 非财务报告内控重大缺陷：可能导致的财务报告错报金额≥营业收入、资产总额的1%[39] - 非财务报告内控重要缺陷：营业收入、资产总额的0.5%≤可能导致的财务报告错报金额＜营业收入、资产总额的1%[39] - 非财务报告内控一般缺陷：可能导致的财务报告错报金额＜营业收入、资产总额的0.5%[39] 报告情况 - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[43] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[44] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[45] - 湖北广济药业股份有限公司董事会发布报告时间为2025年4月24日[46]